财务上墙规章制度

财务上墙规章制度【篇一：财务上墙制度】财务一、财务管理原则：1.1严格遵守国家的财经方针、政策、法令和法规；1.2以提高效益为中心，实行全面经济核算医院内部经济责任制；1.3财务管理要做到既为经营活动服务，又要监督医院的财务收支；1.4所有财务人员必须严格遵守财务保密制度。二、财务管理的主要任务：2.1提高资金利用效率，注重并规避医院财务风险；2.2积极筹资、建立和健全内控管理制度，保证资产的完整、增值和有效使用；2.3改善经营管理，降低成本费用，提高医院盈利水平；反映、分析和预测医院的财务状况及其发展趋势，为经营决策服务；正确处理医院各方面的财务关系。三、管理体制：总经理在公司董事会授权范围内，自主开展经营活动，并对目标利润的实现负责。四、财务机构和财务人员4.1公司下属医院设财务主任，全面负责医院的财务管理工作；4.2公司下属医院根据经营需要设立会计工作岗位，规定会计和出纳不得互相兼任。五、财务管理的内容：5.1资金工作：主要任务是核算各项资金的收支，调度平衡，加快资金周转，提高资金使用效率。资金管理，办理现金出纳，做好银行往来结算工作。对违反财务管理制度的行为有权阻止，并及时汇报总经理，提出处理意见。严格控制支出。审查或参与订立各项经济、，并监督其执行情况。5.2会计工作：主要任务是运用凭证、帐簿、报表等，把本医院的一切经营活动有组织的、系统的进行记录、计算和总结，从而反映出本医院的财务状况和经营成果。根据医院会计制度的要求，正确填制凭证，准确的记帐、登帐和结帐，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、按期编制报表。准确核算本医院的债权债务，及时与有关部门负责人和经办人联系，核对清理债权债务。配合行政部门做好后勤财务管理工作。5.3其他财务管理工作制定、完善和贯彻执行医院财务管理的各项制度；组织本医院财务人员的业务学习，努力提高专业水平；负责做好各种财务会计资料的收集、归类和保管工作。财务科工作制度1、正确执行《会计法》等各项财经法规和医院规章制度，加强财务监督、严格财经纪律，以身作则，奉公守法，敢于同违法乱纪行为作斗争。性开支严格审批手续，充分发挥财务保障职能作用。3、配合有关科室，定期对房屋、设备、器材、药品、材料、低值易耗品等医院财产进行经常性检查监督，及时清仓查库，防止积压、浪费。4、正确办理各项财务会计事务，按规定及时报送各种报表，做到数字真实、准确。5、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，会同有关部门做好经济核算管理工作，向总经理提供经济信息，当好参谋。6、严格执行财务开支审核制度（附：财务报销流程），原始凭证须由经手人、验收人、科室负责人和主管负责人签字后方可报销，及时办理因公借支的结帐报销手续。7、做好现金管理工作，及时送存银行，库存现金不得超过医院规定的限额，与银行对帐及时，并做好空白支票等银行票据的管理。8、会计人员要及时清理债权、债务、防止拖欠及呆帐发生。9、对各种记帐凭证、原始凭证、帐簿、报表等会计资料以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。年度终了，按照档案法规定，整理造册存档。、各种票据确定专人管理，发放、领用、收回，及时登记注销。门诊挂号、收费工作制度1、根据医院财务管理规定，负责办理门诊病人挂号、收费工作。2、挂号处、收费处工作人员应坚守岗位、集中精力、勤奋工作、态度和蔼、语言文明、热情周到、解释耐心。3、收费员提前作好准备，准时开设服务，严格遵守微机操作规程，熟练掌握计算机操作技能，提高工作效率，尽量减少排长队现象。4、准确掌握各种收费标准，及时核对金额，禁止乱收费和弄虚作假。5、收据要项目齐全，字迹清晰，准确无误，印章清晰，接收现金要唱收唱付，当面点清。6、严格执行现金管理制度，备用金不得超过规定限额，不准挪用公款。每天编制日报表，做到日清日结。7、处理病人退款，凡退款者须持有关凭证，符合退款手续的方可退款，应给予办理，不得推诿。8、工作时间不得擅离岗位，不准由外人代替收费员开据收费，否则追查处理。9、门诊挂号处、收费处严禁闲杂人员入内，保证资金安全，做好清洁卫生。、门诊收费处组长全面负责本部门日常工作，按月排班，认真贯彻执行本制度，发现问题，及时与主管部门联系。【篇二：财务办公室上墙制度】计财科工作职责一、在处长的领导下，认真贯彻执行国家及上级部门的各项财务政策，维护财经纪律，组织修订内部财务管理制度。二、编制和执行全处的财务计划。三、负责财务档案的立卷管理工作，并按规定期限移交处档案室。四、管理各项专用基金的计提、核销、使用，管理固定资产和流动资产，确保经营资金正常使用。五、坚持收支两条线的原则，及时收缴和上解通行费。六、负责全处通行费票据（证）使用情况的审核、监督等管理工作。七、严格现金及各类财务票据的管理。八、搞好会计核算和监督，严格控制费用开支，及时、准确地编制和报送会计报表。九、定期向处领导汇报财务状况，为领导决策提供依据。十、切实做好计财科安全工作。十一、完成领导交办的其它工作。计财科科长职责一、严格按照《会计法》、财经纪律和各项规章制度，在主管处长领导下，负责财务、票证的管理工作。二、加强本部门人员业务知识和业务技能、考核，自觉搞好本部门人员管理工作。三、负责处各项财务收支计划的拟订并监督执行，积极落实资金，定期开展财务收支情况分析。四、编制全处年度财务预决算。五、负责搞好全处财务核算、票证管理工作。六、督促、检查各类财务、票证报表的准确、及时上报，按要求做好财务票证档案的整理、立卷、管理工作。七、会同各部门处理好涉及财务的有关事宜。八、组织财务人员学习业务知识，不断提高工作能力。九、负责财务室的安全管理工作。十、完成处领导交办的其它工作。会计职责一、遵守《会计法》、财经纪律和各项财务制度。二、根据公司制定的会计核算办法，设置会计科目和帐户，负责全处财务核算工作。三、坚持票据核报“一支笔”程序化，按规定的费用开支范围、标准，办理报销业务。四、掌握各项财务计划，坚持专款专用。按规定计提各种基金，正确归集各项成本费用。五、及时、准确编制中期财务报表及年终财务决算，定期提供财务分析。六、指导出纳员作好现金管理工作。七、编制“银行存款余额调节表”对未达账项，及时查询。八、完成领导交办的其他工作。出纳员职责一、负责通行费收入当日及时解交银行，按时上解通行费收入。二、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收、付款及银行的各项结算业务。三、按时发放员工工资。四、严格遵守财务报销制度，未经主管财务领导审批的发票一律不予报销、借支。五、按规定办理银行各种结算手续，再按结算方式不同进行签发支票，严格控制签发空白支票。六、负责现金、银行存款日记账的登记工作，做到日清月结。七、在科长领导下作好库存现金和各种有价证券的安全管理工作。八、妥善保管银行印章、空白支票和空白收据，认真办理领用、注销手续。九、完成领导交办的其它工作。【篇三：财务制度(上墙)】岳阳市水利建设投资有限公司工程部财务制度遵守会计制度、公司财务管理办法的规定，记帐、复帐，做到手续完备，数字准确，账目清楚。负责按照公司“收支两条线”的资金管理制度规定，实施项目部资金收支业务的管理。报账单须有经手人、证明人签字，经项目部主任审核同意方可支付，坚持“一支笔”审批原则。项目部财务管理工作须接受公司财务监管、检查并按月向公司财务报告财务管理情况，积极配合公司财务部做好对账、报账工作。编制会计凭证必须依据合法的原始凭证，正确使用会计科目，对不合法的原始凭证不能作为编制凭证的依据；财务人员审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销。发票正面必须注明：日期、单位、货物名称、数量、单价、金额、收款人，并盖有销货单位发票专用章或财务专用章。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。