融资租赁租金测算表费率测算

考虑保证金年费率 融资租赁租金及收益测算表 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)有关函数PPMT中参数的详细信息，请参阅函数PV。Rate为各期利率。Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type值支付时间0或省略期末1期初 租金计算方式： 等额租金期末付 690,280.00 项目总额 2,700,000.00 租期（年） 3 返点收入 0.00 总收益 总收益率 首付款 年费用率 15.44% 手续费收入 120,000.00 690,451.27 25.57% 25.57% -3,000,000.00 保证金 270,000.00 年还租次数 12 其他收入 32,280.00 总资金占用 32,280.00 资产余值 0.00 每期租金 94,179.20 残值收入 2,700,000.00 120,000.00 月费率 1.29% 租前息 收益率 年化收益率 300,000.00 项目 租金收入 利息收入 回收成本 未回收成本 现金流量 25.49% 8.50% -2,547,720.00 起租日 2,700,000.00 -2,547,720.00 IRR/月 序号 1 117,000.00 34,740.00 82,260.00 2,617,740.00 117,000.00 -95.41% 1 2 117,000.00 33,975.22 83,024.78 2,534,715.22 117,000.00 -76.15% 2 3 117,000.00 33,200.59 83,799.41 2,450,915.81 117,000.00 -58.18% 3 第1-12期 117000 1404000 12 4 117,000.00 32,416.00 84,584.00 2,366,331.81 117,000.00 -44.77% 4 第1-12期 102000 1224000 12 5 117,000.00 31,621.31 85,378.69 2,280,953.12 117,000.00 -35.01% 5 87000 870000 10 6 117,000.00 30,816.40 86,183.60 2,194,769.52 117,000.00 -27.78% 6 20000 40000 2 7 117,000.00 30,001.13 86,998.87 2,107,770.65 117,000.00 -22.32% 7 3538000 36 8 117,000.00 29,175.38 87,824.62 2,019,946.03 117,000.00 -18.10% 8 9 117,000.00 28,338.99 88,661.01 1,931,285.02 117,000.00 -14.78% 9 10 117,000.00 27,491.85 89,508.15 1,841,776.87 117,000.00 -12.12% 10 11 117,000.00 26,633.81 90,366.19 1,751,410.68 117,000.00 -9.95% 11 12 117,000.00 25,764.72 91,235.28 1,660,175.40 117,000.00 -8.16% 12 13 102,000.00 24,884.45 77,115.55 1,583,059.85 102,000.00 -6.84% 13 14 102,000.00 23,992.86 78,007.14 1,505,052.71 102,000.00 -5.69% 14 IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])IPMT函数语法具有以下参数：Rate必需。各期利率。Per必需。用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。Nper必需。年金的付款总期数。Pv必需。现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。Fv可选。未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，贷款的未来值是0）。Type可选。数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假定其值为0 15 102,000.00 23,089.80 78,910.20 1,426,142.51 102,000.00 -4.70% 15 16 102,000.00 22,175.11 79,824.89 1,346,317.63 102,000.00 -3.84% 16 17 102,000.00 21,248.66 80,751.34 1,265,566.29 102,000.00 -3.08% 17 18 102,000.00 20,310.29 81,689.71 1,183,876.58 102,000.00 -2.42% 18 19 102,000.00 19,359.84 82,640.16 1,101,236.42 102,000.00 -1.83% 19 20 102,000.00 18,397.17 83,602.83 1,017,633.59 102,000.00 -1.32% 20 21 102,000.00 17,422.10 84,577.90 933,055.69 102,000.00 -0.85% 21 22 102,000.00 16,434.50 85,565.50 847,490.19 102,000.00 -0.44% 22 23 102,000.00 15,434.18 86,565.82 760,924.37 102,000.00 -0.07% 23 24 102,000.00 14,421.00 87,579.00 673,345.36 102,000.00 0.26% 24 25 87,000.00 13,394.77 73,605.23 599,740.14 87,000.00 0.52% 25 26 87,000.00 12,355.35 74,644.65 525,095.48 87,000.00 0.75% 26 27 87,000.00 11,302.55 75,697.45 449,398.03 87,000.00 0.97% 27 28 87,000.00 10,236.20 76,763.80 372,634.23 87,000.00 1.17% 28 29 87,000.00 9,156.13 77,843.87 294,790.36 87,000.00 1.35% 29 30 87,000.00 8,062.17 78,937.83 215,852.53 87,000.00 1.52% 30 31 87,000.00 6,954.13 80,045.87 135,806.66 87,000.00 1.67% 31 32 87,000.00 5,831.83 81,168.17 54,638.50 87,000.00 1.82% 32 33 87,000.00 4,695.10 82,304.90 -27,666.41 87,000.00 1.95% 33 34 87,000.00 3,543.74 83,456.26 -111,122.67 87,000.00 2.07% 34 35 20,000.00 2,377.56 17,622.44 -128,745.11 20,000.00 2.10% 35 36 20,000.00 1,196.38 18,803.62 -147,548.73 20,000.00 2.12% 36 37 38 3,538,000.00 690,451.27 2,847,548.73 990,280.00 2.12% 1.年费用率里面包含手续费和销项税和利息 2.年利率是又称利息率,利息与本金的比率. 3.不同于年收益率，年化收益率只是一个短期收益的年化显示，只有在未来收益都能一直保持不变的情况下，年化收益才会等于年收益。投资者在看到某理财产品标明高年化收益率时不要太过追崇，一旦未来收益率下跌，那预期年化收益率就毫无意义了 4.IRR反映的是存在于项目中的实际投资（即未被回收的资金）的收益能力； 5.ROI反映的是全部投资的收益能力不考虑保证金年费率 融资租赁租金及收益测算表 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)有关函数PPMT中参数的详细信息，请参阅函数PV。Rate为各期利率。Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type值支付时间0或省略期末1期初 租金计算方式： 等额租金期末付 690,280.00 项目总额 3,000,000.00 租期（年） 3 返点收入 0.00 总收益 总收益率 首付款 年费用率 13.99% 手续费收入 120,000.00 690,659.49 25.58% 25.58% -3,000,000.00 保证金 300,000.00 年还租次数 12 其他收入 32,280.00 总资金占用 32,280.00 资产余值 0.00 每期租金 102,518.32 残值收入 2,700,000.00 120,000.00 月费率 1.17% 租前息 收益率 年化收益率 300,000.00 项目 租金收入 利息收入 回收成本 未回收成本 现金流量 25.49% 8.50% -2,547,720.00 起租期 3,000,000.00 -2,547,720.00 IRR/月 序号 1 117,000.00 34,975.00 82,025.00 2,917,975.00 117,000.00 -95.41% 1 2 117,000.00 34,187.56 82,812.44 2,835,162.56 117,000.00 -76.15% 2 3 117,000.00 33,390.93 83,609.07 2,751,553.49 117,000.00 -58.18% 3 第1-12期 117000 1404000 12 4 117,000.00 32,585.02 84,414.98 2,667,138.52 117,000.00 -44.77% 4 第1-12期 102000 1224000 12 5 117,000.00 31,769.72 85,230.28 2,581,908.24 117,000.00 -35.01% 5 87000 870000 10 6 117,000.00 30,944.91 86,055.09 2,495,853.14 117,000.00 -27.78% 6 20000 40000 2 7 117,000.00 30,110.48 86,889.52 2,408,963.63 117,000.00 -22.32% 7 3538000 36 8 117,000.00 29,266.33 87,733.67 2,321,229.95 117,000.00 -18.10% 8 9 117,000.00 28,412.33 88,587.67 2,232,642.28 117,000.00 -14.78% 9 10 117,000.00 27,548.38 89,451.62 2,143,190.66 117,000.00 -12.12% 10 11 117,000.00 26,674.35 90,325.65 2,052,865.01 117,000.00 -9.95% 11 12 117,000.00 25,790.14 91,209.86 1,961,655.15 117,000.00 -8.16% 12 13 102,000.00 24,895.62 77,104.38 1,884,550.77 102,000.00 -6.84% 13 14 102,000.00 23,990.67 78,009.33 1,806,541.44 102,000.00 -5.69% 14 IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])IPMT函数语法具有以下参数：Rate必需。各期利率。Per必需。用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。Nper必需。年金的付款总期数。Pv必需。现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。Fv可选。未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，贷款的未来值是0）。Type可选。数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假定其值为0 15 102,000.00 23,075.16 78,924.84 1,727,616.60 102,000.00 -4.70% 15 16 102,000.00 22,148.99 79,851.01 1,647,765.59 102,000.00 -3.84% 16 17 102,000.00 21,212.02 80,787.98 1,566,977.61 102,000.00 -3.08% 17 18 102,000.00 20,264.12 81,735.88 1,485,241.73 102,000.00 -2.42% 18 19 102,000.00 19,305.17 82,694.83 1,402,546.90 102,000.00 -1.83% 19 20 102,000.00 18,335.05 83,664.95 1,318,881.95 102,000.00 -1.32% 20 21 102,000.00 17,353.61 84,646.39 1,234,235.56 102,000.00 -0.85% 21 22 102,000.00 16,360.73 85,639.27 1,148,596.29 102,000.00 -0.44% 22 23 102,000.00 15,356.28 86,643.72 1,061,952.57 102,000.00 -0.07% 23 24 102,000.00 14,340.11 87,659.89 974,292.68 102,000.00 0.26% 24 25 87,000.00 13,312.10 73,687.90 900,604.79 87,000.00 0.52% 25 26 87,000.00 12,272.11 74,727.89 825,876.89 87,000.00 0.75% 26 27 87,000.00 11,219.99 75,780.01 750,096.88 87,000.00 0.97% 27 28 87,000.00 10,155.60 76,844.40 673,252.48 87,000.00 1.17% 28 29 87,000.00 9,078.81 77,921.19 595,331.29 87,000.00 1.35% 29 30 87,000.00 7,989.46 79,010.54 516,320.74 87,000.00 1.52% 30 31 87,000.00 6,887.41 80,112.59 436,208.15 87,000.00 1.67% 31 32 87,000.00 5,772.51 81,227.49 354,980.66 87,000.00 1.82% 32 33 87,000.00 4,644.62 82,355.38 272,625.28 87,000.00 1.95% 33 34 87,000.00 3,503.57 83,496.43 189,128.85 87,000.00 2.07% 34 35 20,000.00 2,349.22 17,650.78 171,478.07 20,000.00 2.10% 35 36 20,000.00 1,181.42 18,818.58 152,659.49 20,000.00 2.12% 36 37 38 3,538,000.00 690,659.49 2,847,340.51 990,280.00 2.12% 1.年费用率里面包含手续费和销项税和利息 2.年利率是又称利息率,利息与本金的比率. 3.不同于年收益率，年化收益率只是一个短期收益的年化显示，只有在未来收益都能一直保持不变的情况下，年化收益才会等于年收益。投资者在看到某理财产品标明高年化收益率时不要太过追崇，一旦未来收益率下跌，那预期年化收益率就毫无意义了 4.IRR反映的是存在于项目中的实际投资（即未被回收的资金）的收益能力； 5.ROI反映的是全部投资的收益能力XIRR 融资租赁租金及收益测算表 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)有关函数PPMT中参数的详细信息，请参阅函数PV。Rate为各期利率。Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type值支付时间0或省略期末1期初 租金计算方式： 等额租金期末付 项目总额 3,000,000.00 租期（年） 3 返点收入 0.00 总收益 首付款 年利息率 11.05% 手续费收入 120,000.00 690,619.24 25.58% -3,000,000.00 保证金 300,000.00 年还租次数 12 其他收入 32,280.00 总资金占用 32,280.00 资产余值 0.00 每期租金 98,287.20 残值收入 2,700,000.00 120,000.00 租前息 收益率 300,000.00 日期 租金收入 利息收入 回收成本 未回收成本 现金流量 28.73% -2,547,720.00 1/1/18 3,000,000.00 -2,547,720.00 IRR/月 序号 2/1/18 117,000.00 27,625.00 89,375.00 2,910,625.00 117,000.00 -95.41% 1 3/1/18 117,000.00 26,974.32 90,025.68 2,820,599.32 117,000.00 -76.15% 2 4/1/18 117,000.00 26,317.65 90,682.35 2,729,916.97 117,000.00 -58.18% 3 第1-12期 117000 1404000 12 5/1/18 117,000.00 25,654.93 91,345.07 2,638,571.89 117,000.00 -44.77% 4 第13-24期 102000 1224000 12 6/1/18 117,000.00 24,986.10 92,013.90 2,546,558.00 117,000.00 -35.01% 5 第25-34期 87000 870000 10 7/1/18 117,000.00 24,311.12 92,688.88 2,453,869.12 117,000.00 -27.78% 6 第35-36期 20000 40000 2 8/1/18 117,000.00 23,629.93 93,370.07 2,360,499.05 117,000.00 -22.32% 7 3538000 36 9/1/18 117,000.00 22,942.46 94,057.54 2,266,441.50 117,000.00 -18.10% 8 10/1/18 117,000.00 22,248.66 94,751.34 2,171,690.16 117,000.00 -14.78% 9 11/1/18 117,000.00 21,548.47 95,451.53 2,076,238.63 117,000.00 -12.12% 10 12/1/18 117,000.00 20,841.83 96,158.17 1,980,080.47 117,000.00 -9.95% 11 1/1/19 117,000.00 20,128.69 96,871.31 1,883,209.16 117,000.00 -8.16% 12 2/1/19 102,000.00 19,408.98 82,591.02 1,800,618.14 102,000.00 -6.84% 13 3/1/19 102,000.00 18,682.65 83,317.35 1,717,300.79 102,000.00 -5.69% 14 IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])IPMT函数语法具有以下参数：Rate必需。各期利率。Per必需。用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。Nper必需。年金的付款总期数。Pv必需。现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。Fv可选。未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，贷款的未来值是0）。Type可选。数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假定其值为0 4/1/19 102,000.00 17,949.62 84,050.38 1,633,250.40 102,000.00 -4.70% 15 5/1/19 102,000.00 17,209.84 84,790.16 1,548,460.25 102,000.00 -3.84% 16 6/1/19 102,000.00 16,463.26 85,536.74 1,462,923.51 102,000.00 -3.08% 17 7/1/19 102,000.00 15,709.80 86,290.20 1,376,633.30 102,000.00 -2.42% 18 8/1/19 102,000.00 14,949.39 87,050.61 1,289,582.70 102,000.00 -1.83% 19 9/1/19 102,000.00 14,181.99 87,818.01 1,201,764.69 102,000.00 -1.32% 20 10/1/19 102,000.00 13,407.52 88,592.48 1,113,172.21 102,000.00 -0.85% 21 11/1/19 102,000.00 12,625.92 89,374.08 1,023,798.14 102,000.00 -0.44% 22 12/1/19 102,000.00 11,837.13 90,162.87 933,635.26 102,000.00 -0.07% 23 1/1/20 102,000.00 11,041.06 90,958.94 842,676.33 102,000.00 0.26% 24 2/1/20 87,000.00 10,237.67 76,762.33 765,914.00 87,000.00 0.52% 25 3/1/20 87,000.00 9,426.88 77,573.12 688,340.88 87,000.00 0.75% 26 4/1/20 87,000.00 8,608.63 78,391.37 609,949.51 87,000.00 0.97% 27 5/1/20 87,000.00 7,782.84 79,217.16 530,732.35 87,000.00 1.17% 28 6/1/20 87,000.00 6,949.44 80,050.56 450,681.79 87,000.00 1.35% 29 7/1/20 87,000.00 6,108.38 80,891.62 369,790.17 87,000.00 1.52% 30 8/1/20 87,000.00 5,259.56 81,740.44 288,049.73 87,000.00 1.67% 31 9/1/20 87,000.00 4,402.93 82,597.07 205,452.66 87,000.00 1.82% 32 10/1/20 87,000.00 3,538.41 83,461.59 121,991.08 87,000.00 1.95% 33 11/1/20 87,000.00 2,665.94 84,334.06 37,657.01 87,000.00 2.07% 34 12/1/20 20,000.00 1,785.42 18,214.58 19,442.44 20,000.00 2.10% 35 1/1/21 20,000.00 896.80 19,103.20 339.24 20,000.00 2.12% 36 37 38 3,538,000.00 538,339.24 2,999,660.76 990,280.00 2.12% 年化收益与年收益区别 https://www.rong360.com/gl/2014/11/21/60585.html 年化收益率工具 http://www.nhsyl.com/ 房贷计算器 https://www.fangdaijisuanqi.com/ IRR函数现金流量是定期的，XIRR现金流为非定期的 XIRR 3/1/20 4/15/20 5/10/20 6/19/20 7/25/20不等额现金流入 融资租赁租金及收益测算表 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)有关函数PPMT中参数的详细信息，请参阅函数PV。Rate为各期利率。Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type值支付时间0或省略期末1期初 租金计算方式： 等额租金期末付 项目总额 3,000,000.00 租期（年） 3 返点收入 0.00 总收益 首付款 年利率 11.05% 手续费收入 120,000.00 690,619.24 25.58% -3,000,000.00 保证金 300,000.00 年还租次数 12 其他收入 32,280.00 总资金占用 32,280.00 资产余值 0.00 每期租金 98,287.20 残值收入 2,700,000.00 120,000.00 租前息 收益率 300,000.00 项目 租金收入 利息收入 回收成本 未回收成本 现金流量 25.49% -2,547,720.00 起租日 3,000,000.00 -2,547,720.00 IRR/月 序号 1 117,000.00 27,625.00 89,375.00 2,910,625.00 117,000.00 -95.41% 1 2 117,000.00 26,974.32 90,025.68 2,820,599.32 117,000.00 -76.15% 2 3 117,000.00 26,317.65 90,682.35 2,729,916.97 117,000.00 -58.18% 3 第1-12期 117000 1404000 12 4 117,000.00 25,654.93 91,345.07 2,638,571.89 117,000.00 -44.77% 4 第1-12期 102000 1224000 12 5 117,000.00 24,986.10 92,013.90 2,546,558.00 117,000.00 -35.01% 5 87000 870000 10 6 117,000.00 24,311.12 92,688.88 2,453,869.12 117,000.00 -27.78% 6 20000 40000 2 7 117,000.00 23,629.93 93,370.07 2,360,499.05 117,000.00 -22.32% 7 3538000 36 8 117,000.00 22,942.46 94,057.54 2,266,441.50 117,000.00 -18.10% 8 9 117,000.00 22,248.66 94,751.34 2,171,690.16 117,000.00 -14.78% 9 10 117,000.00 21,548.47 95,451.53 2,076,238.63 117,000.00 -12.12% 10 11 117,000.00 20,841.83 96,158.17 1,980,080.47 117,000.00 -9.95% 11 12 117,000.00 20,128.69 96,871.31 1,883,209.16 117,000.00 -8.16% 12 13 102,000.00 19,408.98 82,591.02 1,800,618.14 102,000.00 -6.84% 13 14 102,000.00 18,682.65 83,317.35 1,717,300.79 102,000.00 -5.69% 14 IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])IPMT函数语法具有以下参数：Rate必需。各期利率。Per必需。用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。Nper必需。年金的付款总期数。Pv必需。现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。Fv可选。未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，贷款的未来值是0）。Type可选。数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假定其值为0 15 102,000.00 17,949.62 84,050.38 1,633,250.40 102,000.00 -4.70% 15 16 102,000.00 17,209.84 84,790.16 1,548,460.25 102,000.00 -3.84% 16 17 102,000.00 16,463.26 85,536.74 1,462,923.51 102,000.00 -3.08% 17 18 102,000.00 15,709.80 86,290.20 1,376,633.30 102,000.00 -2.42% 18 19 102,000.00 14,949.39 87,050.61 1,289,582.70 102,000.00 -1.83% 19 20 102,000.00 14,181.99 87,818.01 1,201,764.69 102,000.00 -1.32% 20 21 102,000.00 13,407.52 88,592.48 1,113,172.21 102,000.00 -0.85% 21 22 102,000.00 12,625.92 89,374.08 1,023,798.14 102,000.00 -0.44% 22 23 102,000.00 11,837.13 90,162.87 933,635.26 102,000.00 -0.07% 23 24 102,000.00 11,041.06 90,958.94 842,676.33 102,000.00 0.26% 24 25 87,000.00 10,237.67 76,762.33 765,914.00 87,000.00 0.52% 25 26 87,000.00 9,426.88 77,573.12 688,340.88 87,000.00 0.75% 26 27 87,000.00 8,608.63 78,391.37 609,949.51 87,000.00 0.97% 27 28 87,000.00 7,782.84 79,217.16 530,732.35 87,000.00 1.17% 28 29 87,000.00 6,949.44 80,050.56 450,681.79 87,000.00 1.35% 29 30 87,000.00 6,108.38 80,891.62 369,790.17 87,000.00 1.52% 30 31 87,000.00 5,259.56 81,740.44 288,049.73 87,000.00 1.67% 31 32 87,000.00 4,402.93 82,597.07 205,452.66 87,000.00 1.82% 32 33 87,000.00 3,538.41 83,461.59 121,991.08 87,000.00 1.95% 33 34 87,000.00 2,665.94 84,334.06 37,657.01 87,000.00 2.07% 34 35 20,000.00 1,785.42 18,214.58 19,442.44 20,000.00 2.10% 35 36 20,000.00 896.80 19,103.20 339.24 20,000.00 2.12% 36 37 38 3,538,000.00 538,339.24 2,999,660.76 990,280.00 2.12%等额租金后付 融资租赁租金及收益测算表 PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)有关函数PPMT中参数的详细信息，请参阅函数PV。Rate为各期利率。Per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。Fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。Type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type值支付时间0或省略期末1期初 租金计算方式： 等额租金期末付 项目总额 3,000,000.00 租期（年） 3 返点收入 0.00 总收益 首付款 0.00 年利率 11.05% 手续费收入 120,000.00 658,339.24 0.2467797369 -3000000 保证金 332,280.00 年还租次数 12 其他收入 总资金占用 32280 资产余值 0.00 每期租金 98,287.20 残值收入 0.00 2,667,720.00 120000 租前息 收益率 300000 项目 租金收入 利息收入 回收成本 未回收成本 现金流量 22.68% -2547720 起租日 3,000,000.00 -2,667,720.00 IRR/月 序号 1 98,287.20 27,625.00 70,662.20 2,929,337.80 218,287.20 -91.82% 1 2 98,287.20 26,974.32 71,312.88 2,858,024.92 98,287.20 -76.28% 2 3 98,287.20 26,317.65 71,969.55 2,786,055.36 98,287.20 -59.82% 3 4 98,287.20 25,654.93 72,632.27 2,713,423.09 98,287.20 -47.00% 4 5 98,287.20 24,986.10 73,301.10 2,640,121.99 98,287.20 -37.43% 5 6 98,287.20 24,311.12 73,976.08 2,566,145.91 98,287.20 -30.24% 6 7 98,287.20 23,629.93 74,657.27 2,491,488.64 98,287.20 -24.74% 7 8 98,287.20 22,942.46 75,344.74 2,416,143.90 98,287.20 -20.45% 8 9 98,287.20 22,248.66 76,038.54 2,340,105.35 98,287.20 -17.05% 9 10 98,287.20 21,548.47 76,738.73 2,263,366.62 98,287.20 -14.29% 10 11 98,287.20 20,841.83 77,445.37 2,185,921.25 98,287.20 -12.04% 11 12 98,287.20 20,128.69 78,158.51 2,107,762.74 98,287.20 -10.17% 12 13 98,287.20 19,408.98 78,878.22 2,028,884.53 98,287.20 -8.60% 13 14 98,287.20 18,682.65 79,604.56 1,949,279.97 98,287.20 -7.27% 14 IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])IPMT函数语法具有以下参数：Rate必需。各期利率。Per必需。用于计算其利息数额的期数，必须在1到nper之间。Nper必需。年金的付款总期数。Pv必需。现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。Fv可选。未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额。如果省略fv，则假定其值为0（例如，贷款的未来值是0）。Type可选。数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假定其值为0 15 98,287.20 17,949.62 80,337.58 1,868,942.39 98,287.20 -6.14% 15 16 98,287.20 17,209.84 81,077.36 1,787,865.03 98,287.20 -5.16% 16 17 98,287.20 16,463.26 81,823.94 1,706,041.09 98,287.20 -4.31% 17 18 98,287.20 15,709.80 82,577.41 1,623,463.68 98,287.20 -3.57% 18 19 98,287.20 14,949.39 83,337.81 1,540,125.88 98,287.20 -2.92% 19 20 98,287.20 14,181.99 84,105.21 1,456,020.67 98,287.20 -2.34% 20 21 98,287.20 13,407.52 84,879.68 1,371,140.99 98,287.20 -1.83% 21 22 98,287.20 12,625.92 85,661.28 1,285,479.71 98,287.20 -1.38% 22 23 98,287.20 11,837.13 86,450.08 1,199,029.64 98,287.20 -0.97% 23 24 98,287.20 11,041.06 87,246.14 1,111,783.50 98,287.20 -0.60% 24 25 98,287.20 10,237.67 88,049.53 1,023,733.97 98,287.20 -0.28% 25 26 98,287.20 9,426.88 88,860.32 934,873.65 98,287.20 0.02% 26 27 98,287.20 8,608.63 89,678.57 845,195.08 98,287.20 0.29% 27 28 98,287.20 7,782.84 90,504.36 754,690.72 98,287.20 0.54% 28 29 98,287.20 6,949.44 91,337.76 663,352.96 98,287.20 0.76% 29 30 98,287.20 6,108.38 92,178.83 571,174.13 98,287.20 0.97% 30 31 98,287.20 5,259.56 93,027.64 478,146.50 98,287.20 1.15% 31 32 98,287.20 4,402.93 93,884.27 384,262.23 98,287.20 1.33% 32 33 98,287.20 3,538.41 94,748.79 289,513.44 98,287.20 1.48% 33 34 98,287.20 2,665.94 95,621.26 193,892.18 98,287.20 1.63% 34 35 98,287.20 1,785.42 96,501.78 97,390.40 98,287.20 1.77% 35 36 98,287.20 896.80 97,390.40 0.00 98,287.20 1.89% 36 37 38 3,538,339.24 538,339.24 3,000,000.00 990,619.24 1.89% 117000 1404000 12 102000 1224000 12 87000 870000 10 20000 40000 2 3538000 36单利 本金 年利率 第1年 第2年 第3年 利息合计 三年投资收益率 10000 10% 1000 1000 1000 3000 30.00% 10000 30% 3000 3000 3000 9000 90.00% 本金 保证金 投资额 年利率 第1年 第2年 第3年 利息合计 手续费 销项税 收入小计 三年投资收益率 3000000 300000 2700000 5.98% 179400 179400 179400 538200 120000 32280 690480 25.57% 3000000 300000 2700000 7.67% 230100 230100 230100 690300 690300 25.57%