2014年银行业从业人员资格考试风险管理考前强化试题及答案解析(九)

银行业从业人员资格考试风险管理考前强化试题及答案解析(九) 一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。） 第1题 (    )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 A．名义价值 B．市场价值 C．公允价值 D．市值重估价值 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 名义价值是指金。融资产根据历史成本所反映的账面价值。故选A。 第2题 经济资本配置的(    )法通常用于指定市场风险管理战略。 A．自上而下 B．自下而上 C．综合 D．分解 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 经济资本配置的自上而下法通常用于指定市场风险管理战略计划。故选A。 第3题 关于计量操作风险所需经济资本的法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?(    ) A．5类 B．6类 C．7类 D．8类 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为8类。故选D。 第4题 (    )也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 A．重新定价风险 B．收益率曲线风险 C．基准风险 D．期权性风险 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 重新定价风险也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。故选A。 第5题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为(    )。 A．13.33% B．16.67% C．30.00% D．83.33% 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 用回收现金流法计算违约损失率，则违约损失率=1-回收率=1-[(回收金额-回收成本)/违约风险暴露]×100%=[1-(1.04-0.84)÷1.2]×100%≈83.33%。故选D。 第6题 下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是(    )。 A．企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B．企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C．对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力 D．对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。故选C。 第7题 国际会计准则对金融资产划分的优点不包括(    )。 A．它是基于会计核算的划分 B．按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准 C．直接面对风险管理的各项要求 D．有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点；A、B、D三项均是优点。故选C。 第8题 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头20，澳元空头30，美元多头160，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的结果是(    )。 A．140 B．150 C．120 D．230 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。 第9题 下列关于公允价值的说法，不正确的是(  )。 A．公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 B．公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格 C．若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值 D．若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。故选D。 第10题 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于(    )。 A．项目因素 B．公司因素 C．行业因素 D．宏观经济因素 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。故选A。 第11题 下列关于收益计量的说法，正确的是(  )。 A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B．资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了绝对收益 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] A项中应为绝对收益；C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算；D项中百分比收益率衡量的是相对收益。故选B。 第12题 下列关于信用评分模型的说法，不正确的是(    )。 A．信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的 B．信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C．信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D．由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。C项说法错误。故选C。 第13题 下列金融衍生工具中，不具有对称支付特征的是(    )。 A．期货 B．期权 C．货币互换 D．远期 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 金融衍生工具，具有对称支付特征的是期货、货币互换和远期。期权买方与卖方的权利与义务是不对等的，不具有对称支付的特征。所以B项错误。故选B。 第14题 在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是(    )。 A．息税前利润/总资产 B．销售额/总资产 C．留存收益/总资产 D．股票市场价值/债务账面价值 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] A、B、D三项是反映盈利能力的指标；C项是反映企业杠杆比率的指标。故选C。 第15题 贷款组合的信用风险包括(    )。 A．系统性风险 B．非系统性风险 C．既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 D．政治风险 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 贷款组合的信用风险不仅包括系统性风险还包括非系统性风险。但是与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响。故选C。 第16题 (    )指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 A．董事会 B．高级管理层 C．监事会 D．风险管理总监 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 [解析] 董事会是最高决策机构，其指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。故选A。 第17题 下列(    )是对单一客户授信集中度的错误表述。 A．单一客户授信集中度=最大一家客户授信总额/资本净额×100% B．授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较大潜在风险的授信 C．最大一家客户授信总额是指银行在报告期末表内授信总额最大一家集团客户的授信总额 D．授信是指商业银行向客户直接提供资金支持中可能产生的赔偿、支付责任做出保证 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 D项授信是指商业银行向客户直接提供资金支持，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出保证。 第18题 商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的(    )作为流动性储备。 A．15% B．30% C．50% D．80% 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 记忆题。 第19题 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。下列关于预期损失的说法，不正确的是(    )。 A．代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的最高损失 B．等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 D．等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 A项预期损失代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，计算公式是：预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。 第20题 假定某银行2008会计年度结束时共有贷款220亿元，其中正常贷款160亿元，其共有一般准备10亿元，专项准备1.5亿元，特种准备2亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为(    )。 A．20% B．22.5% C．25% D．50% 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(10+1.5+2)/(220-160)=22.5%。 第21题 下列不属于商业银行产品线的是(    )。 A．公开市场业务 B．支付和结算 C．零售银行业务 D．资产管理 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，B类银行产品线分别为公司金融(Corporate Finance)、交易和销售(Trading Sales)、零售银行业务(Retail Banking)、商业银行业务(Commeicial BaFlking)、支付和结算(Payment Settlement)、代理服务(AgencyServices)、资产管理(Asset Management)和零售经纪(Retail Brokerage)。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具之一。 第22题 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是(    )。 A．努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系 B．声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C．保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D．声誉风险管理规划给商业银行创造了增加值 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 A要讲的是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分。另外，B是声誉风险的特点，C是声誉风险的管理办法，D是声誉危机管理规划的好处。 第23题 巴塞尔委员会认为，(    )是对付操作风险的第一道防线。 A．外部监管 B．资本约束 C．内部控制 D．市场准入 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段，加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础。巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。 第24题 下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是(    )。 A．提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法 B．明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C．外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法 D．构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 应为内部评级法。 第25题 关于商业银行的资产负债期限结构，下列说法错误的是(    )。 A．股票投资收益率的上升，会造成存款人资金转移，从而很可能造成商业银行的流动性紧张 B．在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求 C．商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D．商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的市场风险 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 D项商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险。 第26题 下列关于市场约束参与方的作用，描述错误的是(    )。 A．监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B．存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力 C．审计师通过专业审计及与董事会、高级管理层、监管机构的沟通，实现对银行机构经营活动的约束 D．股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 债权人通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险。 第27题 从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。下列属于中台交易的主要操作风险点的是(    )。 A．因计算机系统中断、业务应急计划不周造成交易中断或数据丢失而引发损失 B．交易协议审查不严或不力，签订不利于己方的条款 C．因系统中断而不能及时将资金清算到位 D．未履行监管部门所要求的强制性报告义务 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 中台风险管理的主要风险点包括：交易协议审查不严或不力，签订不利于己方的合同条款；在跨国交易中法律和条款把握不准；未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化；对交易的风险评估不及时、不准确等。A项属于前台交易的主要风险点；CD两项属于后台交易的主要风险点。 第28题 下列关于财务比率的表述，正确的是(    )。 A．盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B．杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C．流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D．效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 本题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆：杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力；联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动性比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。 第29题 某银行资产负债表如表1所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种(    )风险。  　　　　　　　　　　　　　　　　　表1  某银行资产负债表 资产 负债 1年期2亿美元贷款 1年期相当于3亿美元的欧元贷款 1年期5亿美元定期存款 A．外汇交易 B．外汇结构性 C．基准 D．收益率曲线 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 外汇结构性风险是因银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。题中，相当于3亿美元的欧元贷款与5亿美元定期存款之间币种不匹配，存在外汇结构性风险。 第30题 流动性缺口是指(    )。 A．60天内到期的流动性负债减去60天内到期的流动性资产的差额 B．60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额 C．90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额 D．90天内到期的流动性负债减去90天内到期的流动性资产的差额 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第31题 商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力是指(    )。 A．资产流动性 B．负债流动性 C．资本流动性 D．贷款流动性 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 第32题 根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为(    )。 A．确定型随机变量和不确定型随机变量 B．跳跃型随机变量和连贯型随机变量 C．离散型随机变量和跳跃型随机变量 D．离散型随机变量和连续型随机变量 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 离散型和连续型是我们最常见的随机变量分类，需要考生加深记忆。只有确定型事件和不确定型事件的概念，指在相同条件下，重复同样的动作，得到的结果是一样的还是不同的。随机变量一般分为离散型和连续型。离散型随机变量是随机变量X的所有可能值只有有限个或可列多个；连续型随机变量是随机变量所有可能值由一个或者若干个(有限或无限)实数轴上的值组成。没有跳跃型和连贯型随机变量的概念。 第33题 市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。银行机构的市场准入不包括以下(    )方面。 A．机构准入 B．行政准入 C．业务准入 D．高级管理人员准入 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 第34题 中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》第二十九条规定：商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按(    )计价。 A．可变现价格 B．约定价格 C．市场价格 D．净值 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第35题 风险评级的原则不包括(    )。 A．重点性原则 B．系统性原则 C．持续性原则 D．审慎性原则 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 第36题 商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过(    )来进行操作风险缓释。 A．提高电子化水平以取代手工操作 B．制定连续营业 C．购买电子保险 D．IT系统灾难备援外包 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在B、C、D中有所体现了，只有A例外。 第37题 下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是(    )。 A．EVA=税后净利润-资本成本 B．EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率 C．EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本 D．EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式B，税后净利润=经风险调整的收益率×经济资本，所以有了公式D。 第38题 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是(    )。 A．用以衡量商业银行风险变化的范围 B．属于静态指标 C．包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D．包括流动性风险指标 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 归纳风险迁徙类指标的：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。 第39题 某银行2008年初关注类贷款余额为4500亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为500亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了550亿元，则关注类贷款迁徙率为(    )。 A．12.5% B．12.66% C．17.1% D．18.33% 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期问减少金额)×100%，期初关注类贷款向下迁徙金额是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。关注类贷款迁徙率=500/(4500-550)≈12.66%。 第40题 外部审计是在市场经济深化进程中逐步壮大的社会监督力量，其基本特点是(    )。 A．专业性、独立性和公平性 B．公开性、公正性和专业性 C．公开性、公正性和公平性 D．独立性、公正性和专业性 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 第41题 利率风险按照来源的不同可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。其中，就固定利率而言，(    )来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。 A．基准风险 B．期权性风险 C．重新定价风险 D．收益率曲线风险 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 重新定价风险又称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。 第42题 下列对于久期公式的理解，不正确的是(    )。 A．收益率与价格反向变动 B．价格变动的程度与久期的长短有关 C．久期越长，价格的变动幅度越大 D．久期公式中的D为修正久期 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 久期公式为△P=-P×D×△y÷(1+y)，式中，P代表当前价格；△P代表价格的变动幅度；y代表收益率；△y代表收益率的变动幅度；D为麦考利久期。收益率与价格的反向变动就是指△y与△P的正负号变化，当△y为正时，右边因为有负号，所以△P为负，两者符号相反，呈反向变动；B式中D的大小是△P的一个决定因素，因此价格变动程度与久期长短有关；久期越长，即当D变大时，△P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即△P的绝对数值，没有考虑正负方向变化；公式中的D是麦考利久期。 第43题 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理。下列(    )不是商业银行对系统设计/开发应持有的态度。 A．在战略高度评价经营管理的需求 B．技术部门应当与业务部门互相协调，确保核心银行系统与相关系统有效兼容 C．慎重对待系统设计开发全过程 D．不能片面追求快速见效(QLtick Win)或者贪大求全，超越本行业务要求 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 B项属于对系统的稳定性、兼容性、适宜性的要求。 第44题 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是(    )。 A．违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露 B．只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露 C．违约损失率是一个事前概念 D．估计违约损失率的损失是会计损失 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第45题 监管部门是市场约束的核心，其作用不包括(    )。 A．制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性 B．实施惩戒，即建立有效的监督检查，确保政策执行和有效信息披露 C．引导其他市场参与者改进做法，强化监督 D．建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 第46题 银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的(    )就会增加。 A．外汇交易风险 B．外汇结构性风险 C．重新定价风险 D．收益率曲线风险 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。 第47题 与单笔贷款业务的信用风险不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注(    )造成的影响。 A．系统性风险 B．声誉风险 C．汇率风险 D．利率风险 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。行业风险和区域风险同属于系统性风险的表现形式。 第48题 下列选项中，不属于我国银行监管具体目标的是(    )。 A．努力减少金融犯罪 B．通过审慎有效的监管，增进市场信心 C．通过相关信息披露，增进其他机构对银行经营的了解 D．通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第49题 银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在(    )的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。 A．分散和集中 B．风险和收益 C．垄断和竞争 D．成本和收入 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。垄断是由于银行具有规模经济的特点，放任其自由发展将导致高度的集中垄断，从而导致更为严重的信息不对称，造成服务质量与资金配置效率的低下；过度竞争和同质竞争行为将导致融资成本不断上升、信贷风险不断增加，最终导致系统性风险。 第50题 下列关于风险的说法，有误的是(    )。 A．市场风险具有明显的系统性风险特征 B．国际性商业银行通常分散投资于多国金融/资本市场，以降低所承担的系统风险 C．市场风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险 D．在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 C项指的是操作风险。 第51题 下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是(    )。 A．保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具 B．对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释 C．目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D．商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。 第52题 商业银行经营管理的“三性原则”不包括(    )。 A．安全性 B．稳定性 C．流动性 D．效益性 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 这三性原则是常识，需要考生记忆。 第53题 以下关于流动性风险的说法有误的是(    )。 A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险 B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C．流动性风险是商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 任何风险的形成原因都是很复杂的，流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。 第54题 某企业2008年销售收入12亿元，销售净利率为15%，2008年年初所有者权益为45亿元，2008年年末所有者权益为51亿元，则该企业2008年净资产收益率为(    )。 A．3.25% B．3.33% C．3.58% D．3.75% 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 净资产收益率(权益报酬率)=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×1OO%=(12×15%)/[(45+51)/2]×100%=3.75%。 第55题 与其他金融风险不同，下列(    )难以直接测算，并且很难与其他风险分离，进行独立的处理。 A．战略风险 B．操作风险 C．流动性风险 D．声誉风险 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 声誉风险是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播，给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。因此，声誉风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，并且很难与其他风险分离，进行独立的处理。 第56题 假定某企业2008年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为(    )。 A．20% B．26% C．53% D．56% 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 总资产周转率的计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产=100÷[(170+190)÷2]×100%=56%。 第57题 “监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况”，这项工作由(    )完成。 A．股东大会 B．监事会 C．董事会 D．风险管理部门 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定银行可以承受的市场风险水平；督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。 第58题 假设违约损失率(IGD)为15%，商业银行估计(EL)为9%，违约风险暴露(EAD)为25亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为(    )亿元。 A．20 B．18.75 C．18.5 D．15 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 资本要求K=Max(0，LGD-EL)；风险加权资产(RWA)=K×12.50×EAD=Max(0，LGD-EL)×12.50×EAD=Max(0，15%～9%)×12.50×25=18.75(亿元)。 第59题 当出现资产敏感型缺口时，此时市场利率上升会导致银行的净利息收入(    )。 A．无法判断 B．下降 C．上升 D．不变 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入上升。 第60题 市场约束的参与方不包括(    )。 A．监管部门 B．公众存款人 C．银行管理层 D．其他债权人 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第61题 计算商业银行特定客户的信用风险，不需要以下(    )变量。 A．违约概率 B．违约损失率 C．行业风险指数 D．违约风险暴露 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 C项为贷款组合的变量，D项不是计算客户信用的变量。 第62题 商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是(    )。 A．资本收益率 B．经济前景 C．过去的组合集中情况 D．组合在战略层面的重要性 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第63题 更理想的保障倍数是将企业经营活动的现金流量与本息支付合计数相比较，这是为了克服(    )的缺陷。 A．资产负债率计算方式 B．有形净值债务率 C．利息保障倍数 D．付息能力测试方法 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 第64题 关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是(    )。 A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险 B．不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生 C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策 D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 C项表述中出现了对风险管理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很容易就判断出该选项是有问题的。对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金。 第65题 某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过(    )，卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。 A．掉期交易 B．互换交易 C．即期外汇交易 D．远期外汇交易 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 本题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即期外汇交易。 第66题 关于公允价值，以下说法正确的是(    )。 A．在没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 B．公允价值的计量不允许使用企业特定的数据 C．与公允价值相比，市场价值的定义更广、更概括 D．直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 公允价值的计量方式有四种：①直接使用可获得的市场价格；②如不能获得市场价格，则应使用公认的模型估算市场价格；③实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)；④允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突。根据④可知，B项不正确；C项与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括；D项在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，但若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。 第67题 流动性风险在发生之前，通常会表现为各种内、外部指标/信号的明显变化。以下选项中属于内部指标/信号的是(    )。 A．存款大量流失 B．某项或多项业务/产品的风险水平增加 C．市场上出现关于商业银行的负面传言 D．愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 内部指标/信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务/产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。AD两项属于融资指标/信号；C项属于外部指标/信号。 第68题 根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是(    )。 A．风险管理部门应当承担风险管理的最终责任 B．风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包 C．风险管理部门应当与业务部门保持相对独立 D．风险管理部门具有风险管理策略执行权，有助于提高风险管理的质量和效率 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 A项，风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告，不需承担风险管理的最终责任；B项，风险管理部门要配备具有高度职业精神和风险管理技能的专业人员，不能外包；D项，风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，作出经营或战略方面的决策并付诸实施。 第69题 下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是(    )。 A．构造方式多种多样 B．交易灵活便捷 C．通常只能消除部分市场风险 D．不会产生新的交易对方信用风险 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。 第70题 (    )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。 A．原始损失数据 B．诱因及对策 C．关键风险指标 D．损失事件 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。因此，A项原始损失数据方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。 第71题 根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当(    )时，债务人不被视为违约。 A．债务人申请破产，或已经破产，或处于类似状态，由此将不履行或延期偿还银行债务 B．银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失 C．债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上(含) D．银行同意债务重组 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 D项银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少的才可定义为违约。 第72题 某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是(    )。 A．10% B．10.4% C．9.5% D．3.5% 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 已知各种资产占总资产的比例，直接将各种资产的收益率与所占比例加权平均即可得出百分比收益率，即20%×8%+40%×10%+40%×12%=10.4%。 第73题 资金交易业务是商业银行中间业务的一类，其操作风险控制要点要求建立资金交易风险和市值的报告制度。资金交易员应当向高级管理层汇报金融衍生产品的交易细节中不包括(    )。 A．或有资产 B．对冲策略 C．交易费用 D．隐含风险 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 资金交易员应当向高级管理层如实汇报金融衍生产品中的或有资产、隐含风险和对冲策略等交易细节，中台监控人员应及时报告交易员的越权交易和越权行为，并按要求提交资金交易业务的风险报告。 第74题 假没资产组合初始投资额为120万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5%，标准差为0.5%的正态分布。那么在95%置信水平下，该资产组合年均值VaR为(    )万元。(标准正态分布95%置信水平下的临界值为1.96) A．3.92 B．1.176 C．1.76 D．1.96 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场，风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值己成为计量市场风险的主要指标，是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。 第75题 清晰的战略风险管理流程不包括(    )。 A．战略风险识别 B．战略风险规划 C．战略风险监测 D．应急方案 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 B项风险可以识别、评估、监测、控制，但是没有对风险进行规划一说。 第76题 下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是(    )。 A．CreditMetrics模型的基本原理是信用等级变化分析 B．CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型 C．CreditMetrics模型从单一资产的角度来看待信用风险 D．CreditMetriCS模型使用了信用工具边际风险贡献的概念 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 CreditMetrics模型是从资产组合而不是单一资产的角度来看待信用风险。归纳CreditMetrics模型知识点：    ①信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用信用等级来表示；②信用工具(贷款、私募债券)的市场价值取决于信用等级；③从资产组合来看，而不是单一资产的角度，资产组合理论；④采用边际风险贡献率；⑤解析法与蒙特卡罗模拟法；⑥本质上是一个VAR模型；⑦是一个无条件组合风险模型。 第77题 在声誉风险管理中，下列哪一项不属于董事会及高级管理层的责任?(    ) A．准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况，正确识别和审核早期预警指标 B．不定期审核声誉风险管理政策，敦促所有员工熟知相关政策 C．制定危机处理程序，应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失 D．制定声誉风险管理原则和操作流程 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 B项董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策。 第78题 重新定价的不对称性会使收益率曲线的斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。这指的是(    )。 A．重新定价风险 B．收益率曲线风险 C．基准风险 D．期权性风险 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 第79题 以下属于战略风险识别宏观层面内容的是(    )。 A．进入或退出市场的决策是否恰当 B．资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品 C．是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训 D．建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 战略风险管理层面从三个层面入手：①战略层面—董事会和高管层；②宏观层面—所有业务领域；③微观层面—实际处理风险的人员。AD两项是战略层面(总行)，C是微观层面(工作岗位)。宏观层面是指业务领域。 第80题 下列产品中，(    )成为世界上第一个资产证券化产品。 A．住房抵押贷款证券 B．耐用消费品贷款证券 C．知识产权证券化 D．汽车贷款证券 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 证券化(securitization)是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品—住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会(Ginnie Mae)担保，并于1970年正式发行。 第81题 关于情景分析，以下的说法不正确的是(    )。 A．绝大多数严重的流动性危机都源于宏观经济状况的恶化 B．分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求 C．虽然商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危机时刻主观判断常常占有更重要的地位 D．与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 A项绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。 第82题 在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率一贷款损失准备金余额/贷款类资产总额。该项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下列关于这一指标的说法，不正确的是(    )。 A．该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据 B．该指标等于或大于不良贷款率，说明该行存在信用风险 C．该项比率低于不良贷款率的差值越小，风险程度越低 D．该项比率小于不良贷款率，表明该行存在信用风险 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 监管当局主要是通过不良贷款率与贷款损失准备金率的比较，判定该商业银行的信用风险状况。一般来说，贷款损失准备金率等于或大于不良贷款率，说明该行足额提取了拨备，风险较低。如果该项比率小于不良贷款率，则表明该行存在信用风险，低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高。 第83题 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是(    )。 A．5Cs系统 B．5Ps系统 C．CAMELs分析系统 D．51ts系统 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 这种需要记住首字母缩写的系统名称，只要记住最常用的最熟悉的单词，然后套用就可以了。 第84题 在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是(    )。    ①全员风险识别与报告；②控制活动识别与评估；③制订与实施控制优化方案；④报告自我评估工作与日常监控；⑤作业流程分析和风险识别与评估 A．①②③④⑤ B．④①⑤③② C．④②③①⑤ D．①⑤②③④ 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 整个过程描述的是自我评估法，所以④报告自我评估工作与日常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项；然后我们可以从第一步开始验证，①比④更贴近第一步，而第二步就进行研究控制活动时间显得过早，应该是先进行⑤，然后通过②的评估来进行③。所以整个过程就是①、⑤、②、③、④。确保D项的准确性。 第85题 张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便提前向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况系由(    )引起的操作风险。 A．内部欺诈 B．信贷人员技能匮乏 C．贷款流程执行不严 D．未授权交易 【正确答案】：C 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失。“他项权证”属于关键流程的有效控制与否的证据，这种情况具体属于内部流程中的文件/合同缺陷。 第86题 若某银行资产负债表上有美元资产1500，美元负债750，银行卖出的美元远期合约头寸为600，买入的美元远期合约头寸为150，持有的期权敞口头寸为50，则美元的敞口头寸为(    )。 A．多头350 B．空头350 C．多头150 D．空头150 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 美元的敞口头寸为1500-750-600+150+50=350。 第87题 银行市场准入的主要目标不包括(    )。 A．保证注册银行具有良好的品质 B．预防不稳定机构进入银行体系 C．维护银行市场秩序 D．保护银行的利益 【正确答案】：D 【本题分数】：0.5分 第88题 即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的(    )营业日内完成。 A．两个 B．三个 C．四个 D．五个 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 第89题 (    )是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 A．名义价值 B．市场价值 C．公允价值 D．值重估价值 【正确答案】：A 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的价值。 第90题 下列各项不属于良好的公司治理目标的是(    )。 A．明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任 B．建立独立董事制度，对股东大会讨论事项发表客观公正的意见 C．完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序 D．建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督 【正确答案】：B 【本题分数】：0.5分 【答案解析】 B项应为建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见。 二、多选题（本大题40小题．每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。） 第1题 下列关于资本作用的说法，正确的有(    )。 A 商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一 B 在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源 C 在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能 D 在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用 E 现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任 【正确答案】：A,C,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 [解析] B项应为第一资金来源，不是最后资金来源；D项应为保护存款者的缓冲器。故选ACE。 第2题 国际先进银行为加强内部风险管理和提高市场竞争力不断开发出针对不同风险种类的量化方法，包括(    )。 A VaR模型 B Risk Metrics+，CreditMetrics模型 C 高级计量法 D KMV模型 E 以上皆是 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第3题 下列关于资本作用的说法，正确的是(    )。 A 吸收和消化损失 B 维持市场信心 C 为商业银行提供融资 D 支持商业银行过度业务扩张和风险承担 E 为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力 【正确答案】：A,B,C,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 商业银行资本的作用主要体现在：①资本为商业银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制商业银行过度业务扩张和风险承担；④维持市场信心；⑤为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。 第4题 下列说法正确的是(    )。 A 均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B 均值VaR度量的是资产价值的绝对损失 C 零值VaR度量的是资产价值的相对损失 D 零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 E VaR常用来衡量商业银行资产的信用风险 【正确答案】：A,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 均值VaR度量的是资产价值的相对损失，零值VaR度量的是资产价值的绝对损失；VaR衡量的是市场风险而非信用风险。 第5题 下列属于流动性比例中的流动性资产的有(    )。 A 库存现金(现汇) B 一个月内到期的同业往来净额(资产方) C 一个月内到期的贴现及其他买人票据 D 一个月内到期的次级类贷款 E 一个月内到期的债券 【正确答案】：A,B,C,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 流动性比例中的流动性资产包括：①库存现金(现汇)；②在中国人民银行的超额准备金存款；③一个月内到期的同业往来净额(资产方)；④一个月内到期的贴现及其他买入票据；⑤一个月内到期的应收账款；⑥一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)；⑦一个月内到期的债券、在国内外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产；⑧其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。次级类贷款属于不良贷款。 第6题 在确定资本分配的权重时，需考虑以下(    )因素。 A 组合在战略层面上的重要性 B 经济前景(宏观经济状况预测) C 目前的组合集中情况 D 收益率(ROE) E 组合的风险程度 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第7题 信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括(    )。 A 拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B 关键的人事变动 C 业务性质改变 D 存款账户余额下降 E 主要产品供应商流失 【正确答案】：A,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 紧抓题干，与财务状况有关的，只有AD两项。 第8题 有关风险迁徙类指标的说法中，下列正确的有(    )。 A 用以衡量商业银行风险变化的程度 B 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 C 属于静态指标 D 揭示为资产质量从前期到本期变化的比例 E 是风险监管核心指标的主要类别之一 【正确答案】：A,B,D,E 【本题分数】：1.0分 第9题 下列各项属于流程无效造成银行内部流程风险的表现的有(    )。 A 缺乏必要的流程 B 项目未达到特定目标 C 管理信息不及时 D 项目资金不足 E 流程中断 【正确答案】：B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 除BCDE四项外，流程无效造成银行内部流程风险的表现还包括流程发生冲突、依赖手工录入、项目主动变更的集中或增加、未保留相应文件、管理信息不准确。A项缺乏必要的流程属于流程缺失造成银行内部流程风险的表现。 第10题 验证客户违约风险区分能力的常用方法有(    )。 A CAP曲线与AR值 B ROC曲线与A值 C 二项分布检验 D 贝叶斯错误率 E 扩展的交通灯检验 【正确答案】：A,B,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 二项式分布检验和扩展的交通灯检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法。 第11题 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。可能给商业银行带来声誉风险的选项有(    )。 A 银行工作人员长期对待客户态度粗暴 B 银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C 市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 D 关于银行高比例不良资产的媒体报道 E 银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行这种无形资产造成损失的风险。题中五个选项均会给商业银行带来负面影响，从而引发声誉风险。 第12题 下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有(    )。 A 外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配 B 在某一时间段内，当银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口 C 在进行敞口分析时，银行只需要分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口 D 银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分 E 对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制 【正确答案】：A,B,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 C项中“只需要”的措辞就要引起考生注意。C项错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。 第13题 根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有(    )。 A 公立医院 B 国家机关 C 私立贵族学校 D 企业集团下属地方分公司 E 企业集团下属子公司 【正确答案】：A,B,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。C项，私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人；E项，子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人。 第14题 商业银行流动性风险预警信号有(    )。 A 商业银行所发行的股票价格下跌 B 所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大 C 商业银行的外部评级上升 D 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资 E 债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足 【正确答案】：A,B,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题；银行的债务增加，对流动性造成威胁；外部评级上升，是有利的；D项资产来源过于集中；E项发生了挤兑情形。 第15题 从国际、国内银行的良好实践来看，我国商业银行交易账户划分的政策和程序主要包括(    )。 A 交易账户划分的目的、适用范围和交易账户的定义 B 列入交易账户的金融工具种类 C 列入交易账户的头寸应符合的条件 D 明显不列入交易账户的头寸 E 交易标识 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第16题 下列关于风险管理策略的说法，正确的有(    )。 A 风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B 商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲 C 风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险 D 根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人 E 风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略 【正确答案】：B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 风险分散只能管理非系统风险。 第17题 完整的资本充足率评估程序包括(    )。 A 董事会和高级管理层的监督 B 完善的监测和报告系统 C 风险的全面评估 D 健全的资本评估 E 健全的内部控制检查 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第18题 对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有(    )。 A 直接与债项的具体设计相关的产品因素，如清偿优先性等 B 违约风险暴露 C 与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先性 D 行业因素 E 宏观经济因素 【正确答案】：A,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第19题 全面风险管理模式的特点包括(    )。 A 全程的风险管理过程 B 全员的风险管理文化 C 全球的风险管理体系 D 全新的风险管理方法 E 以上皆是 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第20题 影响违约损失率的因素包括(    )。 A 产品因素 B 公司因素 C 行业因素 D 地区因素 E 宏观经济周期因素 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 这些因素从宏观到微观，考生按照顺序可以方便记忆。 第21题 以下(    )属于个人零售贷款。 A 汽车消费贷款 B 信用卡消费贷款 C 个人住宅抵押贷款 D 助学贷款 E 助业贷款 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第22题 下列属于常用风险识别的方法是(    )。 A 专家调查列举法 B 制作风险清单 C 情景分析法 D 分解分析法 E 以上皆是 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第23题 下列属于商业银行面临的战略风险的有(    )。 A 商业银行不能根据客户需求的改变而创造需求，而丧失宝贵的客户资源 B 产品研发失败、技术开发失败 C 专门从事房屋或中小企业贷款的机构将逐渐侵蚀商业银行竞争零售和企业客户 D 我国金融业开放后，国内外商业银行之间的竞争更加激烈，出现收益率下降，产品/服务过剩 E 商业银行兼并/收购失败 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 商业银行面临的战略风险分为七种：产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(如财务、运营以及多种外部风险因素)。A项属于客户风险；BE两项属于项目风险；C项属于竞争对手风险；D项属于产业风险。 第24题 下列属于市场风险的有(    )。 A 利率风险 B 股票风险 C 违约风险 D 汇率风险 E 商品风险 【正确答案】：A,B,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 记住四个市场风险，即利率、汇率、股票和商品风险。违约风险是信用风险。 第25题 关于信用联动票据的说法，下列正确的有(    )。 A 又称为信用关联票据 B 包括浮动收益证券和相关的信用衍生产品的组合、以商业银行某些资产的信用状况为基础资产的信用衍生产品两种类型 C SPV不承担贷款资产的信用风险 D 当商业银行资产发生违约后，投资者可以获得基础资产的全部价值 E SPV是信用联动票据的中介 【正确答案】：A,B,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 信用联动票据又称信用关联票据，主要分为两种类型：①固定收益证券和相关的信用衍生产品的组合；②以商业银行某些资产的信用状况为基础资产的信用衍生产品。其主要特点在于可以通过SPV来人为地安排那些没有信用等级的贷款资产，同时也承担这些资产的信用风险；当商业银行资产发生违约后，投资者只能获得基础资产的残余价值，而不是全部价值。 第26题 下列关于久期缺口的说法，正确的是(    )。 A 久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)×负债加权平均久期 B 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强 C 当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低 D 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著 E 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生 【正确答案】：A,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 久期缺口用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。B项当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。 第27题 收益率曲线通常表现为以下(    )形态。 A 正向收益率曲线 B 反向收益率曲线 C 水平收益率曲线 D 波动收益率曲线 E 以上均是 【正确答案】：A,B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 第28题 下列关于违约的说法，正确的是(    )。 A 违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义 B 目前我国商业银行业内存在统一的违约定义 C 违约的定义是估计违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础 D 体现了商业银行以资本为中心的信用风险管理理念 E 1988年《巴塞尔资本协议》给出了违约的定义 【正确答案】：A,C 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 违约定义是《巴塞尔新资本协议》内部评级法的最重要定义，是估计违约概率(PD)、违约损失率(ICD)、违约风险暴露(EAD)等信用风险参数的基础，体现了以客户为中心的信用风险管理理念。AC两项正确，B项错误。目前，我国大多数商业银行仍然以“贷款五级分类”作为信用风险管理的主要手段，业内尚无统一的违约定义，D项错误。1988年《巴塞尔资本协议》中没有给出违约定义，它是《巴塞尔新资本协议》中给出的定义，E项错误。 第29题 下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有(    )。 A 对信用、市场、操作风险分别配置相应的经济资本 B 对风险较高的客户实行贷款利率上浮 C 将贷款资产证券化后出售 D 为营业场所购买财产保险 E 要求借款人提供第三方担保 【正确答案】：D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。B项属于风险补偿。 第30题 商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划，通常包括(    )。 A 明确危机处理方案 B 使用本币资源并通过外汇市场将其转化为外币 C 管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排 D 使用该外汇的备用资源 E 制定弥补现金流量不足的工作程序 【正确答案】：B,C,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划。通常包括两种方式：①使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源；②管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。AE两项属于本、外币流动性管理应急计划的主要内容之一。 第31题 某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有(    )。 A 远期外汇交易合约 B 货币互换 C 货币期货 D 期权 E 即期外汇交易 【正确答案】：A,B,C,D 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。ABCD四项包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。 第32题 信用风险预警(Early—warning)是指商业银行对信用风险状况进行动态监测和早期预警。下列关于风险预警方法的说法正确的是(    )。 A 6c法是根据专家对债务人或交易对方的六项因素的分析，做出客观判断 B 贷款评级方法是美国货币监理署最早开发的评级方法 C FDIC建立的SCOR模型，运用季度常规性监管报告数据，采用了多元对数回归分析方法，在最新的常规性监管报告数据基础上评估商业银行的CAMELs综合等级 D 美联储开发的SEER评级模型，主要采用CAMELs评级系统的Logit排序模型 E 我国商业银行主要采用的风险预警方法主要有黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法 【正确答案】：B,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 A项6c法是根据专家对债务人或交易对方的六项因素的分析，作出主观的判断：C项FDIC建立的SCOR模型，采用CAMELs评级系统的Logit排序模型；D项关联储开发的SEER评级模型主要采用多元对数分析方法，评估商业银行的CAMELs综合等级。 第33题 下列关于CAMELs评级的说法，正确的有(    )。 A CAMELs评级结果以1～5级表示，数字越大表明级别越低和监管关注程度越高 B CAMELs评级包括五大类要素评级和一个综合评级 C CAMELs评级中字母C表示的要素是成本 D CAMELs评级中字母M表示的要素是管理 E CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系 【正确答案】：A,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系，它包括资本充足性(C)、资产质量(A)、管理(M)、盈利性(E)、流动性(L)、市场风险敏感度(S)六大要素评级和一个综合评级。 第34题 下列关于商业银行区域限额管理的说法，说法是正确的有(    )。 A 在我国，区域限额管理包括国家限额管理 B 在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的 C 国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架 D 在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额 E 发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，而是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架 【正确答案】：B,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 区域风险限额管理与国家风险限额管理有所不同。发达国家一般不设区域限额，而是针对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架。在我国由于国土辽阔，各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内，实施区域风险限额管理还是很有必要的。 第35题 下列风险中，属于市场风险范畴的有(    )。 A 汇率风险 B 违约风险 C 商品价格风险 D 利率风险 E 股票价格风险 【正确答案】：A,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，它存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险(包括黄金)、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。 第36题 下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有(    )。 A 有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重 B 表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露 C 商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释 D 无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重 E 商业银行的信贷资产包括表外债权 【正确答案】：B,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 A项中权重应为75%。商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释。D项中权重应为35%。 第37题 下列(    )属于市场风险报告的形式。 A 最佳风险规避策略报告 B 风险分解“热点”报告 C 投资组合报告 D 最佳风险补偿策略报告 E 最佳风险对冲策略报告 【正确答案】：A,B,C 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 市场风险报告具有多种形式，主要包括：①投资组合报告；②风险分解“热点”报告；③最佳投资组合复制报告；④最佳风险规避策略报告。市场风险报告是有关市场风险状况的报告，信用风险报告不属于市场风险报告。 第38题 关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是(    )。 A 要求重要员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程 B 通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念 C 及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素 D 与营利机构合作，更多地服务当地社区 E 如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确、诚恳的解释 【正确答案】：B,C,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 A项要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程；D项与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境。 第39题 下列属于内部流程引起操作风险的表现有(    )。 A 抵押权证丢失 B 产品在业务管理框架方面不完善 C 现金未及时送达对方商业银行 D 盗用资产，恶意损坏资产 E 负责报告的数据不全面、不及时 【正确答案】：A,B,C,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。A项属于文件/合同缺陷；B项属于产品设计缺陷；C项属于结算/支付错误；E项属于错误监控/报告。 第40题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1200亿元，负债为1000亿元，资产久期为5年，负债久期为3年。根据久期分析法，如果年利率从7%上升到8%，则利率变化对商业银行的可能影响是(    )。 A 损失28.03亿 B 盈利28.03亿 C 流动性减弱 D 资产负债结构变化 E 商业银行需借入资金 【正确答案】：A,C,D,E 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 具体计算如下：①资产价值变化△VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]=[5×1200×(80-7%)/(1+7%)]≈-56.07(亿元)，即资产价值减少了56.07亿元；    ②负债价值变化：△VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]=-[3×1000×(8%-7%)/(1+7%)≈-28.04(亿元)，即负债价值减少(相当于商业银行收益)28.04亿元；    ③合计价值变化：-56.07+28.04=-28.03(亿元)。即商业银行的合计价值减少了28.03亿元，其资产负债结构也必然发生变化，可能导致银行流动性减弱。 三、判断题（本大题15小题．每题1.0分，共15.0分。请对下列各题做出判断，“√”表示正确，“X”表示不正确。在答题卡上将该题答案对应的选项框涂黑。） 第1题 给付定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 给付定金的一方不履行约定的债务的，无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。 第2题 组合结果数据包括在风险管理过程中所产生的操作数据，诸如限额的调整、基准的调整、报表格式和内容的修改等，这些数据按照“三维结构”进行存储。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 第3题 由于外部数据难以取得，商业银行只能通过内部损失数据来评估操作风险。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 由于那些可能危及商业银行安全的低频率、高损失事件是很稀少的，所以必须利用相关的外部数据来解决多数商业银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本数过少而导致统计结果失真的问题。 第4题 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。根据商业银行的业务活动，汇率风险大致可以分为外汇风险和结构性风险。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。根据商业银行的业务活动，汇率风险大致可以分为外汇交易风险和外汇结构性风险。 第5题 银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 第6题 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。目前，我国商业银行所面临的商品价格风险有限。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 第7题 期权是指期权买方在签订期权合约时，通过支付期权卖方一笔权利金后，取得一项可在选择权合约的存续期内或到期日当日，以约定的执行价格与期权的卖方进行约定数量标的交割的权利。它是一种更为简单的非线性衍生产品，是现代金融创新的重要基础性工具。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 期权是指期权买方在签订期权合约时，通过支付期权卖方一笔权利金后，取得一项可在选择权合约的存续期内或到期日当日，以约定的执行价格与期权的卖方进行约定数量标的交割的权利。它是一种更为复杂的非线性衍生产品，是现代金融创新的重要基础性工具。 第8题 资金交易业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 第9题 高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南。 第10题 商业银行无法通过运动式的突击来培育风险文化。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此培育风险文化应贯穿商业银行的整个生命周期，无法通过运动式的突击达到目的。 第11题 在实践中，即期外汇交易买卖通常简称为即期，即交割日或称起息日为交易日后的第一个工作日(银行的营业日)的外汇交易。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 即期外汇买卖(SpOt Exchange Deals)通常简称为即期，即交割日(或称起息日)为交易日以后的第二个工作日(银行的营业日)的外汇交易。 第12题 银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 第13题 如果一家银行有一个负的持续期缺口，那么，如果预期利率上升，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的空头套期保值，买入若干份这种长期国债合约。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 如果一家银行有一个正的持续期缺口，那么，当预期利率上升时，它的资产较其负债会贬值更多，从而会减少净资产，银行就应该采纳长期国债期货合约的多头套期保值，卖出若干份这种长期国债合约。 第14题 验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。(    ) 【正确答案】：　√ 【本题分数】：1.0分 第15题 作为声誉危机的现场发言人不需要具有法律背景。(    ) 【正确答案】：　X 【本题分数】：1.0分 【答案解析】 声誉危机现场处理的主要内容包括：①迅速成立危机管理小组；②制定管理层的危机沟通机制；③建立帮助平台/热线；④正确区分和处理危机/不可抗力事件(例如自然灾害)；⑤选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。 跟多试卷请访问《做题室》www.zuotishi.com