机械制造公司国际双保理业务案例

机械制造公司国际双保理业务 A公司主营业务为机械加工，年出口业务量约为100万欧元。货物主要出口给欧洲的B公司和C公司，结算方式均为赊销，账期为45天，从历史看，B公司和C公司付款及时，双方合作愉快。A公司一直希望能够扩大与B公司和C公司的业务量，但由于A公司资产质量一般，没有符合银行要求的房产、设备等抵押物，长期无法获得银行信贷支持。加之购买原的结算方式均为现款发货，A公司资金压力较大，业务一直无法做大。 在了解到以上情况后，浦发银行向客户推荐了国际双保理业务，具体如下:(1)鉴于A公司下游销售集中在B公司和C公司，且历史付款记录良好，拟选取B公司和C公司向国外保理商信用额度。(2)鉴于A公司给予B公司和C公司的销售账期均为45天，2006年A公司与B公司之间的贸易额为80万欧元，与C公司之间的贸易额为20万欧元，初步判断，A公司对于B公司平均的应收账款应该为10万欧元，对于C公司平均的应收账款应该为2.5万欧元。(3)鉴于A公司预测，如果其资金压力得到缓解，A公司将加大对B公司和C公司的销售力度，为此该行拟向国外保理商申请B公司的信用额度17万欧元，C公司的信用额度10万欧元，以满足其将来贸易额的扩大。 在向国外保理商申请额度后，大约15天的时间，该行收到了国外保理商的回复:(1)同意给予B公司额度17万欧元、B公司额度10万欧元(即进口保理商会赔付的最高金额);(2)每笔按照转让的发票收取保理费0.45%;(3)由于该业务为低风险业务，很快就在授信审查部获得审批，最终业务方式为保理，额度共27万欧元。