公司内帐表格模板

公司内帐表格模板 篇一:最全面的内帐交接表 公司财务交接 一. 1、公司资产元，明细情况如下: (1)、银行存款 元; (2)、其他应收款元; (3)、应收账款 元;分别有以下往来客户账户: (4)、固定资产元;分别有以下固定资产: (5)、累计折旧贷方余额 元。 2、公司负债 元，明细情况如下: (1)短期借款元; (2)、应付账款元;分别有以下往来供应商及账户: (3)、其他应付款 元; (4)、应付工资元; (5)、应付福利费 元; (6)、其他长期负债(住房周转金)元。 3、所有者权益元，明细情况如下: (1)、实收资本 元; (2)、资本公积 元; 1 (3)、未分配利润借方余额元。 4、营业外收入 元; 5、管理费用 元。 二、公章枚，财务专用章 枚，转账和现金章各 枚，营业执照正副本各 本，国地税证副本各 本，组织机构代码证各 本，是否有开户许可证，是否有开发票，是否有开支票，是否有CA证书 三、公司职工信息表: 四、未处理账务: 1、应收及应付各有哪些, 2、一般是先付款再开票还是先开票再付款, 3、购货一般是有购货发票还是购货单,出货一般是开出仓单还是开发票, 4、是通过银行收付款还是现金收付款, 5、是否有现金日记账本和银行日记账本, 6、用现金付款必须有法人签字才生效, 7、银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 8、掌握各类经费的收入、支出款、项、科目和开支范围， 2 并要了解各单位的业务具体情况和特殊性，以便处理疑难工作。 9、建立借款手续制度，审核借款手续，内容、办理借款，负责清理各种暂付款及往来结算。应妥善保管各类借款返回单，每月进行核对。 10、分清资金渠道，及时掌握各项资金的使用情况，做到“先收后支，专款专用”，不得超支。 11、做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。 12、保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整; 13、货物的购销，必须经过两个过程，货物移交和货款的结算。其中货款结算，即货物价款的收入与支付就必须通过出纳工作来完成;往来款项的收付、各种有价证券的经营以及其他金融业务的办理，更是离不开出纳人员的参与。 14、按每月、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金、工会经费，并按规定上缴工会经费。 15、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向老板汇报工作。 移交人: 监交人:接管人: 篇二:企业内帐 打开金穗系统``用户名输入`打开界面`开具普通发票或是 3 专用发票``出现发票录入界面,填入要求的客户``等`但一般都写客户名称和电话``别的一般都没写`下面开始填写销售商品和单价`最好上面有一个勾`主要是对税和金额的分配和合计`.然后保存`打印`就OK了`很简单的``记得``发票号和密码区一个要对应``特别的密码区如果出来发票就不能用了`` 答案补充 增票都有一个密码区的`密码都不能出密码区``专票出来了不能认证`普票出来了`也视作废 打开开票软件，点击开具发票，选择开具普通发票还是专用发票，出现一介面和空白的发票一样，你按上面的要求添写就可以了，客户名称、地址 税号、开户行，然后填货物名称、单价数量金额 之后保存，点打印，,,了 总之开票时细心一点，另外提醒一点，电脑上显示的发票票号与你放进去的空白发票票号一定要一致( 注意千万别开错，开错了冲红很麻烦 问:我是商业零售企业，对消费品是不能开具增值税发票的。因为新增值税法规定固定资产可以抵扣进项税，现有企事业单位从我公司购买电脑作为固定资产入账，那么我公司是否可以给购货方开具增值税发票, 答:根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定的》(国税发〔2006〕156号)规定: 4 “第十条 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，应向购买方开具专用发票。 商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 增值税小规模纳税人(以下简称小规模纳税人)需要开具专用发票的，可向主管税务机关申请代开。 销售免税货物不得开具专用发票，法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。” 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(中华人民共和国国务院令2008年第538号)规定: “第二十一条 纳税人销售货物或者应税劳务，应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票，并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。 属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票: (一)向消费者个人销售货物或者应税劳务的; (二)销售货物或者应税劳务适用免税规定的; (三)小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。” 根据上述规定，贵公司如果是一般纳税人，销售电脑可以按规定开具增值税专用发票;贵公司如果是小规模纳税人可以申请主管税务机关代开专用发票 如何做企业内帐 (2010-06-02 15:00:39) 标签:杂谈 内帐实际是真实反映了企业的经营状况和盈利状况。举 5 例说，外帐开发票才确认收入，内帐按照权责发生制确认收入。外帐中通常都回用暂估来调节成本，从而调节利润，但内帐则按照实际的成本进行结转。通常一个大型企业要做好内帐需要有成熟的ERP软件，小企业如果没有ERP，就要记好手工帐 没有发票的都记在内账里，有发票的就用来做外账，实际总收入等等的总数是内账加外账的数。这样你做内账的话是很简单，但老板想要总体数是还要跟外账合并。这种方式大多数是老板懂一点会计知识，合并的工作他自已做，或另叫信任的人做，这是为了不想让别人知道公司真实的财务状况。有些中小企业会选择这种。 另一种内账是根据发票的复印件，与没有开发票的一些收据记账联、领导给的没发票的而需要反映真实账务的一些条子用于记账。这种做法就是公司实际上的财务状况真实的经营成果。外账会计呢只管政府税务部门等对外提会计信息就是按照法律法规用有发票的用来记账、交审计部门审计、报税等。 你们三个方面的业务交税的税率不同，外账的建账也很简单，这个由外账会计来做好了只要把有发票的交给他，他会处理了。 你管内账不用涉及税务的很好做，只要按实际发生来记就可以了。外账不一样，为了少交税还要懂得怎样避税，如 6 一些招待费等等还不能超过所定额，超过来还要做调整。 不过有做内账的企业，会计是有风险的一旦查出来可要承担责任的，如可不建内账的话，只要灵活避税这样也可以吗。现在很少会计会去帮做内账的了。 建账时最好参考会计科目表来建，至于总账就是总分类科目设的总分类账，明细账根据你设的总账所属明细分类科目设置用来详细说明的账户，在这里一句两句也说不清楚，总之根据你公司的业务来设置，那些科目用得上你就设，置于明细账就根据你们公司的所需了。并不是所有的总账都要设明细账。 银行日记账，现金日记帐，有专门的账。出纳记账。 总帐，三栏明细帐，借方，贷方，余额。有专门的总账，大体上就是资产负债表上那所有的科目，没有的可以不写。 管理费用明细帐，二级科目一般有，招待费、修理费、人员福利及工资、差旅费、折旧费用、其他。多栏明细帐 营业费用明细帐，运杂费、人员福利及工资、招待费、差旅费、商品损耗其他等二级科目。 财务费用明细帐，利息、手续费、其他等二级科目 甲种账有其科目有，现金、银行存款、预付账款、应收票据其他应收款、应收账款、低值易耗品、固定资产、在建工程、累计折旧、待摊费用、短期投资、长期投资，短期借款、应付票据、预收账款、应付账款、 7 其他应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、长期借款、所得税、本年利润、利润分配。 乙种账有:库存商品、原材料、商品采购、包装物、工程物资。 还有就是销售明细账，有销售收入、成本、其他业务收入、其他业务成本、营业外收入、营业外支出。 企业还要设立应交税金账，三级科目有进项税、销项税、出口退税、进项税额转出、出口产品抵减内销增值税。 固定资产明细账。 除了出 纳记的现金及银行存款账，其他的都得有专门的记账人员，核算人员也可以兼着。再就是账上还得贴也有印花税。你可记得哦，一般来说二级科目不多的话，资产一本账，负债一本账。要是多的话你就得分开了，不过要记得资产和负债(还有所有者权益)是分开的 经营单位设立小金库的直接危害就是减少了国家的财政收入。由于少报经营收入，虚增成本费用，引起计税金额的减少，从中偷漏了应交税金，造成税源流失、税负失衡，同时也使税务部门管理难度加大。在税收征缴过程中，各单位偷漏税的手段尽管有所区别，但基本方式上大致相同，无非是设立账外账。内账的设置一般是真实性的，收入不少报，费用成本不虚增，税金按实际交纳数列报;而外账设置旨在 8 瞒天过海，收入不计足，费用成本虚增，避减税金，应付检查。其中内账和外账的差别部分，就形成了小金库 篇三:财务人员工作内容 财务人员工作内容说明 9