税务自查报告模板

税务自查模板 篇一:税务自查报告 税务自查报告范文 税务自查报告～就是将税务机关认为可能有问题的事项～用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况～更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函～具体说明你要自查的问题～然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题～就口头通知你写个自查报告就可以。大概的格式: "自查报告"第一行居中～然后第二行开始:列明他让你自查的问题;然后简单解释(千万不要太多字) 然后右下角写你公司名称～日期然后加盖公章。 如果是税务局发的函～还要在那个上面签字～证明你在规定日期内交了自查报告～如果税务认可了就基本没有事情了～如果他认为你的自查报告不合理～则会到贵公司进行查账。 不同行业的税负不一样,商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多～截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法: 第一部分:企业基本情况介绍;成立日期,法人是谁,经营地址～注册资金,经营范围,主营业务是什么,何时被认定为增值税一般纳税人; 第二部分,税负的原因:前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况,解释税负的原因:1、行业特点;2、销售分淡季旺季～全年收入 税负不低。3、签定大笔供货合同～需要准备库存。4、受市场影响～销售不旺～产品积压等等～都是企业税负抵的原因。 第三部分:如果解决税负低的情况:扩大销售～提高产品质量;减少库存等等。以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点～千万不要为了解释而解释～如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查! 税务自查报告范文 2010 年度自查报告 我公司与2011 年4 月12 日至2011年5月10日对公司2009 年1 月—2011 年12 月的帐务进行了自查～现将清查的情况汇报如下～由于时间仓促～汇报的难免有些问题或有所遗漏～如有不妥～请理解和指正～谢谢! 纳税人名称: 税务登记号: 纳税人识别号: 经济类型: 法人代: 检查时限 2009 年1 月—2011 年12 月 一、 企业基本情况: 我公司系私营企业～经营地址:主营:注册资金: 人。法人代表: ～在册职工工资总额 。2006 年实现营业收入 2006 年度经营 性亏损元 。 二、 流转税(地税): 1.主营业务收入:我公司2009 年1 月—2011 年12 月实现主营业务收入元。 其中: 2.营业税:我公司2009 年1 月—2011 年12 月缴纳纳营业税元。 其中: 3、城市维护建设税:我公司2009 年1 月—2011 年12 月缴纳城市维护建设税元。 其中: 4、教育费附加:我公司2009 年1 月—2011 年12 月缴纳教育费附加元。 其中: 5、 堤防费:我公司2009 年1 月—2011 年12 月 年应缴堤防费元。 6、 平抑食品价格基金:我公司2009 年1 月—2011 年12 月应缴平抑食品价格基金元。 7、 教育发展费:我公司2009 年1 月—2011 年12 月 应 缴教育发展费元。 其中: 三、地方各税部分: 1.个人所得税:我公司法人代表2009 年度-2011 年度工资收入元～我公司2009 年度-2011 年度个人工资收入未达到个人所得税纳税～无个人所得税。 2. 土地使用税:无 3. 房产税:我公司2009 年度-2011 年度无房产税 4. 车船使用税:我公司拥有小车 辆～应缴纳车船使用税 元～已缴纳。 5. 印花税:我公司2009 年度-2011 年度主营业务收入元～按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4 本～每本5 元贴花～共计元。合计应缴纳印花税元。 四、规费、基金部分: 1、 我公司2009 年度-2011 年度为职工4 人缴纳了社会养老保险及医疗保险～其他人员未在我公司缴纳～原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴～关系未转入我公司。 2、 我公司2009 年度-2011 年度交缴残疾人就业保障金元。 五、 发票使用情况: 2009 年度-2011 年度我公司开具了 发票,多少张～金额多少, 篇二:纳税自查报告 纳税自查报告 纳税人名称:报送时间:年 月日 纳税人,公章,: 法人代表签章: 经办人: 填写说明: 1、本文书适用于纳税人对纳税义务执行情况进行自查时填用。 2、纳税人名称:填写税务登记证上的纳税人名称。 3、纳税人识别号:填写税务登记证上的纳税人识别号。 4、法人代表:填写法人代表名称。 5、办税人员:填写办税人员名称。 6、自查类型:纳税评估自查、预警比对自查、补提税金自查、两税比对自查、专项检查自查、其他自查。 7、自查情况报告:填写自查情况～可以添加附页。 8、自查应补税情况:填写自查应补税情况。主要包括:税种名称、税目、自查补缴税款所属期限、应补缴税款的金额。 9、调帐记录:填写自查问题帐簿调整情况。 10、 此报告一式两份～税务机关一份～纳税人留存一份。 篇三:税务自查报告 税务自查报告 **市**税务局**税务所 现将自查情况汇报如下:纳税人名称:**市*****有限公司～税务登记号:***************～经济类型:私营有限 责任公司～法人代表:***～注册资金:***万元～经营地址:***市***镇**路**幢**号～主营:销售:钢材、金属材料、文化用品等(转 载 于:wWw.cssYQ.COm 书 业 网:税务自查报告模板)～在册职工**人。我企业是独立核算～实行查帐征收的私营企业。 我公司于201*年12月20日起对我公司20**年1月—20**年11月的帐务进行了自查～现将清查的情况汇报如下,由于时间仓促～汇报的内容难免有些问题或有所遗漏。,如有不妥～请理解和指正～谢谢: 一、20**年度实现营业收入3,575,297.13元～销售成本3,214,299.11元～税金及附 加13,530.89元～期间费用403,062.81元～财务报表利润2,674.74元～企业实际支付 职工工资265,800.00元。2011年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。 1、全年应纳增值税135,322.17元。 2、应纳营业税4,410.00元～当年已缴4,410.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元～当年已缴6,986.60元,已结清。 4、应缴教育费附加139,732.17×3%=4,191.96元～当年已缴4,191.9元,已结清。 5、应缴地方教育费附加139,732.17×2%= 2,793.33元～ 当年已缴 2,793.33元,已结清。 6、应缴印花税,276,4467×80%+3575,297.13×40%,×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元～次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。 7、2011年企业实际支付工资265,800.00元～应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元～当年已缴1,050.00元～未缴应补缴1,076.40元。 8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元～已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。 9、应缴企业所得税～本年缴纳2010年前年度所得税3,858.99元～预交2011年三季度 所得税122.16元。 二、20**年度营业收入1,766,135.98元～销售成本1,437,752.14元～税金及附加 2,902.60元～期间费用391,464.07元～报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。 1、全年应纳增值税27,026.05元。 2、应纳营业税3,808.00元～当年已缴3,808.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元～当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。 4、应缴教育费附加30,834.05×3%=925.02元～当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。 5、应缴地方教育费附加30,834.05×2%=616.68元～当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。 6、应缴印花税,,1627,660×80%+2,061,379×40%,×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。 7、2012年企业实际支付工资263,000.00元～应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元～已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2011年776.00元～2011年未缴应补缴300.40元。 8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元～已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。2011年多缴纳706.00元。实际2012年未缴应补缴1342.00元。 9、应缴企业所得税～本年缴纳2011年年度企业所得税1,060.92元。 三、20**年11月底营业收入1,766,135.98元～销售成本1,437,752.14元～税金及附加2,902.60元～期间费用391,464.07元～报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。 1、全年应纳增值税5,713.14元。 2、应纳营业税3,251.00元～当年已缴3,251.00元,已结清。 3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元～当年 已缴456.71元。 4、应缴教育费附加8,964.14×3%=268.92元～当年已缴274.02元。 5、应缴地方教育费附加8,964.14×2%=179.28元～当年已缴182.68元。 6、应缴印花税,913,724×80%+583,533×40%,×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。 7、2013年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。 8、应缴残保基金78,100.00×1.6%=1249.60元～已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。 9、应缴企业所得税～本年缴纳2012年年度企业所得税991.29元～预交三个季度所得税 982.87元。 四、自查后发现问题: ,一,、20**年度实际支付工资265,800.00元～应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元～当年已缴1,050.00元～未缴应补缴1,076.40元。20**年企业实际支付工资263,000.00元～应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元～已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2011年776.00元～2011年度还有300.40元未缴。20** 年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元～多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元 ,1,076.40-776.00-475.20,元。 ,二,、20**年应缴残保基金应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元～已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。2012年应缴残保基金263,000.00× 1.6%=4,208.00元～已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。20**年多缴纳706.00元。实际20**年未缴应补缴1342.00元。20**年应缴残保基金781000.00× 1.6%=1,249.60元～已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。三年应补缴工会经费 ,-706.00+2048.00+449.60,=1,791.60元未缴。 ,三,、20**年应缴印花税,276,4467×80%+3575,297.13×40%,×0.03%+帐本4×5=1,112.50元,当年已缴977.44元～次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元～20**年应缴印花税,,1627,660×80%+2,061,379×40%,×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20**年应缴印花税,913,724×80%+583,533×40%,×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴印花税,-77.24-4.65+87.92=6.03元,。 五、我公司于20**年度前将此税款及时进行申报～并补 缴税款。 **市*****有限公司 二〇一*年**月**日