银行间市场金融衍生产品交易风险管理示范文本

银行间市场金融衍生产品交易风险管理示范文本 附件： 金融衍生产品交易内部风险管理办法示范文本 1、为和发展金融衍生产品交易业务，防范金融衍生产 品交易风险，根据中国人民银行有关规定及中国银行间市场交易 商协会《银行间市场金融衍生产品交易内部风险管理指引》，制 定本示范文本。 2、本示范文本所称金融衍生产品交易是指交易双方以一对 一方式达成的、按照交易双方的具体要求拟定交易条款的金融衍 生产品合约，包括但不限于：利率衍生产品交易、债券衍生产品 交易、汇率衍生产品交易和信用衍生产品交易。市场参与者可针 对以上某一类金融衍生产品交易单独制定内部风险管理，也 可针对全部金融衍生产品交易制定统一的内部风险管理制度。 3、本示范文本旨在为市场参与者制订金融衍生产品内部风 险管理制度时提供参考和依据，市场参与者在制定金融衍生产品 交易内部风险管理制度时，可根据自身实际情况对本示范文本进 行修改和补充。 4、拟开展金融衍生产品交易的市场参与者，须将金融衍生 产品交易内部风险管理制度报中国银行间市场交易商协会备案。 第一条 本机构制定金融衍生产品交易内部风险管理办法的 目的和依据 1 第二条 本机构金融衍生产品交易内部风险管理办法的适用 范围 第三条 本机构金融衍生产品交易风险管理的总体目标和原 则 第四条 本机构金融衍生产品交易风险管理基本框架 第五条 本机构管理层在金融衍生产品交易风险管理中的作 用 第六条 本机构金融衍生产品交易业务相关岗位设置所遵循 的原则（依照《指引》要求，市场参与者开展金融衍生产品交易 时，至少应遵循前中后台分离原则，设置交易、风险监控、清算 /结算岗位，且确保各岗位相互独立） 第七条 本机构以下金融衍生产品交易相关岗位职责： （一） 交易岗位 （二） 风险监控岗位 （三） 清算/结算岗位 第八条 本机构金融衍生产品交易业务各岗位间的防火墙设 置和风险承担机制 第九条 本机构以下金融衍生产品交易相关岗位人员任职资 格： （一）交易人员 （二）交易管理人员 （三）风险监控人员 （四）清算/结算人员 2 第十条 本机构金融衍生产品交易人员应积极参加交易商协 会组织的金融衍生产品交易主及相关业务培训，并通过考核 取得相应证书，做到持证上岗 第十一条 本机构金融衍生产品交易风险识别原则（如重要 性原则、定性与定量结合原则等） 第十二条 本机构金融衍生产品交易风险要素的分析、识别 与计量方法，包括但不限于： （一） 信用风险 （二） 市场风险 （三） 流动性风险 （四） 操作风险 （五） 其他风险 第十三条 本机构金融衍生产品交易风险影响的评估 第十四条 本机构金融衍生产品交易管理制度的基本架 构和授权层级 第十五条 本机构金融衍生产品交易授权的主要内容（如交 易品种、交易员单笔交易金额、敞口和损失限额等） 第十六条 本机构交易人员应知晓自身业务权限，严格在授 权范围内进行交易，不得越权操作 第十七条 本机构风险监控人员根据业务授权规定，对各项 授权执行情况进行监控 第十八条 有关交易人员出现超授权交易时的应对办法 第十九条 本机构对金融衍生产品交易对手信用风险管理的 3 基本架构 第二十条 本机构对金融衍生产品交易对手的信用评级原则 和授信额度核定方法 第二十一条 对于需建立履约保障机制的金融衍生产品交 易，本机构将按照《中国银行间市场金融衍生产品交易主协议》 附件《履约保障品文件》的有关约定，与交易对手签订《履约保 障品文件补充协议》，明确双方权利义务 第二十二条 本机构交易人员在与交易对手达成金融衍生产 品交易前，应首先确认交易对手授信额度是否足够或履约保障品 是否足额 第二十三条 本机构风险监控人员应密切关注交易对手的资 信状况和履约保障品价值变动情况，发现异常时，应及时交 易主管部门，并采取适当措施防止信用风险扩大 第二十四条 本机构金融衍生产品交易市场风险管理的基 本架构 第二十五条 本机构金融衍生产品交易市场风险管理方法 （如压力测试、逐日盯市、VAR方法、风险对冲方法等） 第二十六条 本机构金融衍生产品交易止损限额管理办法 第二十七条 本机构风险监控人员应对衍生产品交易进行独 立的、实时的风险评估，并及时向交易人员提出风险控制意见 第二十八条 本机构针对认为重要的其他风险的识别、防范 和应对办法 第二十九条 本机构金融衍生产品交易内部审计的目标 4 第三十条 本机构金融衍生产品交易内部审计的原则 第三十一条 本机构金融衍生产品交易内部审计的主要方法 第三十二条 本机构金融衍生产品交易内部审计结论的使用 第三十三条 本机构金融衍生产品交易风险报告制度的目标 （向管理层汇报本机构风险状况，为管理层进行风险评估、风险 动态控制提供参考与依据） 第三十四条 本机构风险报告制度的汇报路径 第三十五条 本机构风险报告的内容应至少包括 （一）本机构金融衍生产品头寸状况 （二）交易授权执行情况 （三）止损限额设置情况 （四）交易对手授信额度情况及履约保障品价值变动情况 （五）交易人员出现重大操作风险或道德风险 （六）其他需报告的风险状况 （七）风险评估结论及建议 第三十六条 本办法解释权 第三十七条 本办法生效时间 5