[最新]重庆地税电子申报说明

[最新]重庆地税电子申报说明 目录 最新3.0网上申报注意事项.......................................................13 1. 创建该文档的目的.................................................................16 2. 已经实现的功能.....................................................................17 2.1 纳税申报........................................................................... 17 2.1.1 综合申报 ................................................................ 17 2.1.2 零申报.................................................................... 18 2.1.3个人所得税代扣代缴明细申报 ................................. 19 2.1.4 个人所得税代扣代缴汇总申报................................. 19 2.1.5个人独资和合伙企业月(季,申报 ............................ 20 2.1.6 企业所得税A类申报............................................... 21 2.1.5 企业所得税B类申报............................................... 22 2.1.7 地方税申报............................................................. 23 2.1.8土地增值税申报 ...................................................... 24 2.1.8 代扣代缴、委托代征申报........................................ 25 2.1.9 作废申报 ................................................................ 27 2.1.10 扣款 ..................................................................... 27 29 2.2 账户管理........................................................................... 2.2.1 修改密码 ................................................................ 29 2.3 综合查询........................................................................... 29 2.3.1 申报信息查询 ......................................................... 29 2.3.2 扣款状态查询 ......................................................... 30 2.3.3 打印申报信息 ......................................................... 31 2.4 财务报........................................................................... 32 2.5 开通网上办税的:...................................................... 33 最新3.0网上申报注意事项 一、纳税人必须注意管理员需要了解的问: 1、网上申报登陆页面上可下载“网上办税帮助手册”～请纳税人申报前学习相关内容, 2、网上申报登陆页面上可下载“网上报税控件程序”～请每位纳税人下载并安装～然后重新启动计算机, 3、网上申报登陆页面上可下载“财务报表控件程序”～请需要做财务报表操作的纳税人下载安装, 4、新系统较慢～如果操作后没有出现相应结果页面～请耐心等待,纳税人可在下班后上网申报可提高网络速度, 5、系统中有“*”号的项目为必录项, 6、增值税、营业税及附加税款申报:第一步:进入系统-〉“纳税申报”-〉“综合申报”-〉如出现征收项目为空的～请重新点“综合申报”直到出现的记录的征收项目都不为空为止,此时导入的税种取自3.0系统中管理员所鉴定的主税税种税目～附税此时不会显示～若有任何修改变动联系管理员重新鉴定,,第二步:对需要申报的税种填写应税金额等相关内容～注意左边的勾不能去掉因为会直接影响申报率～不需申报的税种不用填写任何金额～系统会自动默认为零申报,增值税的应税金额若有也要填写～系统不会扣款～只用来计算附加税,,第三步:点击“计税”～此时会出现附加税额-〉核对金额～若金额有误的～可点击“清空”后重新填写,第四步:点击“保存”以完成申报,点击保存后耐心等待结果页面,-〉“扣税款”-〉此步系统费时较长～等待结果页面出现～查询按钮可用-〉“查询”-〉核对金额,如发现金额错误可作废申报～然后重新申报,-〉“扣款”-〉完成扣税,显示“扣款超时”时～不要立即再次申报扣款～隔24小时后再次查询～若未成功再扣款。 7、对错误申报,除零申报,必须作废～否则会直接影响申报率考核～作废申报步骤如下:进入系统-〉“纳税申报”-〉“作废”-〉“作废申报”-〉“查询”得到可作废的申报记录-〉选中记录上“查看明细”～显示申报明细信息～确认要删除的申报信息-〉“作废”即可作废错误申报 8、个人所得税代扣代缴申报(含零申报):进入“个人所得税申报”-〉“个人所得税汇总申报”-〉“提取申报税种”-〉填入相关信息,零申报的～税款为0即可,-〉“保存”以完成申报(如为零申报～则零申报已完成,不需要后续操作),点击保存后耐心等待结果页面,-〉“扣税款”-〉此步系统也较费时～等待结果页面出现～查询按钮可用-〉“查询”-〉“扣款”-〉完成扣税, 9、网上申报、扣款情况查询:网上申报查询～纳税人-〉“综合查询”-〉“申 报信息查询”-〉“查询”,网上扣款查询～纳税人-〉“综合查询”-〉“扣款状态查询”-〉录入“交易日期起”和“交易日期止”-〉选择“查询类型”,“扣款超时”和“扣款失败”表示扣款失败～未扣税,“扣款成功”表示扣款成功～已扣税,-〉“查询”, 10、扣款失败处理:“扣款状态查询”结果如为“扣款超时”～24小时确认银行帐未下后作以下操作:勾选该扣款记录-〉“交易状态确认”-〉“纳税申报”-〉“扣款”-〉“扣税款”-〉“查询”-〉“扣款”-〉完成扣税,“扣款状态查询”结果如为“扣款失败”则与税务机关联系～查询失败原因。 二、管理员需要注意的问题: 1、通过市局“应用整合平台”-〉“网上办税大厅”可打开纳税人网上办税登陆页面～录入纳税人顺序号、密码和验证码可进入系统为纳税人查询、办理网上办税事宜, 2、为纳税人开通网上申报流程～参考“征管系统3.0简便操作手册”第26-27页中29.网上申报流程,所内完成,, 3、企业增值税户～税种鉴定增值税税率为100%～起始年月为当前月的前一月～并鉴定相应附加税～鉴定后纳税人即可在网上申报, 4、11月1日后开通的网上申报户密码在管理员“开通网上办税”时生成～请注意并告知纳税人～纳税人在第二天可上网使用, 5、3.0中查询纳税人网上申报、扣款信息:进入3.0-〉“综合查询”-〉“通用查询”-〉“查询功能树”-〉“税库银”-〉“[1000476]Tips扣款失败原因查询”-〉查询条件中～选择区县局-〉“执行查询” 6、个体批量申报查询:进入3.0-〉“征收监控”-〉“税库银联网”-〉“Tips交易状态查询”-〉录入“核算机关”、“委托日期起”、“委托日期止”、选择“查询类型”、“交易类型”为“批量扣款”、“管辖税务所”-〉“查询” 1. 创建该文档的目的 为了让用户能更确切的了解现有网上办税系统的功能～特建立此文档。 2. 已经实现的功能 网上办税现有版本中～主要实现了如下功能:综合申报、企业所得税A类申报、企业所得税B类申报、个人所得税代扣代缴明细申报、个人所得税汇总申报、个人独资和合伙企业申报、车船税申报、房产税申报、土地使用税申报、代扣代收代缴申报、作废申报～以及扣税款～用户修改密码～用户注册。下面具体列出每个功能的流程: 2.1 纳税申报 2.1.1 综合申报 点击综合申报～自动带出当前所属期内纳税人的核定信息～纳税人填写计税金额～点击“提交”按钮～计算纳税人应缴税款～计算完成后～纳税人点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库～并跳转扣税款页面。 这张图就是申报成功后跳转到扣税款的页面～并自动显示出当前所申报的数据～以后所有的申报,除了作废申报,在保存成功后～都会跳转到扣税款页面。 2.1.2 零申报 零申报时～纳税人的核定税种信息都在此显示出来～勾选要做0申报的～直接点击“保存”就可以了。 2.1.3个人所得税代扣代缴明细申报 点击“提取申报税种”按钮～带出纳税人下的所有被代扣代缴人的信息～在“证件号码”下拉列表里选择被代扣代缴纳税人～填写“所属期起止”、“所得项目”、“人民币金额”等必录项,其他非必录项如果有需要～也要填写,～填好一行～点击“增行”按钮～增加一行记录～重复上面的步骤继续填写被代扣代缴纳税人信息～填写完成后～点击“提交”按钮～计算纳税人应缴税款～计算完成后～纳税人点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。。 2.1.4 个人所得税代扣代缴汇总申报 点击“提取申报税种”按钮～校验纳税人的状态～带出一些提取申报税种信息～填写“所属期起止”、“所的项目”、“申报人数”、“计税金额”,这里的税率默认设定为1～也就是说～纳税人填写的计税金额是已经算好的,、“抵减费用”等～页面自动计算～填好之后点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。同时～还提供了个税导入的功能～纳税人点击“导入个税信息”按钮～ 导入在个税软件上申报的数据到本系统～导入后点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。 2.1.5个人独资和合伙企业月(季,申报 选择所属期起止时间后～点击“提取申报税种”按钮,录入“收入总额”～系统自动计算“企业利润总额”～再切换到“投资者信息”页面～在投资者列表中列出该企业的所有合伙人～双击各个合伙人的名字～并点击“计税”按钮～系统会自动根据合伙人的分配所占比例计算应补,退,所得税额～最后点击“保存”按钮～完成合伙企业纳税人个人所得税的申报。 2.1.6 企业所得税A类申报 选择“所属期起止”时间～点击“提取申报税种”按钮～校验纳税人的状态～带出的预缴方式～纳税人根据预缴方式的类型～填写下面的申报表～页面自动计算～填好之后点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。 2.1.5 企业所得税B类申报 选择“所属期起止”时间～点击“提取申报税种”按钮～校验纳税人的状态～带出征收方式～纳税人根据自己的征收方式～填写下面的申报表～页面做一部分计算～填好之后点击“计税”按钮～计算本期应补退税额～之后～“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。 2.1.7 地方税申报 地方三税包括车船税、土地使用税和房产税～这三个税的申报过程都是一样的～点击“提取申报税种”按钮～查询出该纳税人当前税种的登记的注册信息～点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。 2.1.8土地增值税申报 土地增值税申报包括土地增值税预征申报、土地增值税清缴申报两种～这两个税的申报过程都是一样的～点击“提取申报税种”按钮～填写下面的申报表～点击“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库 2.1.8 代扣代缴、委托代征申报 代保代缴和委托代征申报操作相同。通过点击“提取申报税种”按钮～校验纳税人的状态～查询出被代扣代缴纳税人的信息～以及对应的核定信息～根据选择的“管理机关”～从旁边“被代扣纳税人”下拉列表中选择一个纳税人～下面申报表会查询出该纳税人的核定信息～填写“计税金额”～完成后～点击“计税” 按钮～计算本期应补退税额～之后～“保存”按钮～保存此次申报信息到数据库。 如果要申报其他被代扣纳税人～需要回到该界面～按照上面的步骤重新填写。 2.1.9 作废申报 选择“申报日期起止”时间～点击“查询”按钮～查出纳税人当月已经做过哪几次申报的汇总信息～点击其中一条汇总记录～下面的表格中列出该次申报的明细信息～比如报了哪些税种～要交多少税。选择要作废的汇总记录前面的单选按钮～点击“作废”～作废掉该申报汇总记录下的所有明细信息。 2.1.10 扣款 2.1.10.1 扣税款 页面默认带出当前所属期内的申报记录。也可以选择“税费所属期起止”时间～点击“查询”按钮～查出查所属期内已经申报的申报记录～要缴款的记录前面的复选框要选上～点击“扣款”按钮～进行实时扣款。 2.1.10.2 扣费款 页面默认带出本月所属期内的申报记录～也可以选择“税费所属期起止”时间～点击“查询”按钮～查出查所属期内已经申报的申报记录～要缴款的记录前面的复选框要选上～点击“扣款”按钮～进行实时扣款。 2.2 账户管理 2.2.1 修改密码 纳税人登录到网上办税大厅后～可以到使用这个功能修改自己的登录密码。输入旧密码～新密码、新密码确认～点击“确认”按钮就可以了。 2.3 综合查询 纳税人在网报上做的申报～扣款记录可以通过这里的查询操作查询出来。 2.3.1 申报信息查询 选择“申报日期起止”时间～点击“查询”按钮～查询出此时间内申报的所有数据。 2.3.2 扣款状态查询 选择“交易日期起止”～“查询类型”后～点击“查询”按钮～查询出符合条件的扣款记录～如果查询类型是扣款超时～则选定查询出来的具体数据后～点击“交易状态确认”按钮～进行TIPS扣款状态确认。 2.3.3 打印申报信息 输入“电子税票号”,可选,～选择“申报日期起止”～点击“查询”按钮～查询出相应的申报记录。 点击“电子税票号”～转到申报详细信息页面～点击“打印”按钮 进入打印界面～点击“打印本页”按钮～打印申报表。 2.4 财务报表 纳税人在打开财务报表页面～如果纳税人在开业登记的时候～录入了“补充信息”中的“财务报表种类”～那么会在“适用会计制度”中显示相应的财务报表的种类,如果没有填写～就需要纳税人自行选择。在选择好需要报送的财务报表种类,适用会计制度,～需要报送的报表以及所属期之后～点击“查询”按钮～查询出该报表～显示在页面上。纳税人在页面输入报表的数据～完成后点击“保存”按钮～保存报表数据到数据库。 2.5 开通网上办税的流程: