HYERP-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产流程

HYERP-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产流程 HYERP-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产 流程 ERP试点项目系统实施 项目转固定资产、无形资产流程 版本控制 版本 更改日期 更改人 更改内容 1.0 2012/07/09 集团财务部/财务组 创建文档 目录 41 项目转固定资产、无形资产流程 1.1 HYERP-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产流程 4 1.2 系统流程图 5 附件: 7 1 项目转固定资产、无形资产流程 1.1 HYERP-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产流程 ? 流程适用范围: 本流程适用于华谊集团下属二级公司项目资本化业务，以保证资产出售流程规范，责任划分清晰。 ? 流程责任部门:资产财务部 ? 流程概述:资产会计工程项目决算流程、研发项目阶段性验收及关闭流程、信息项目竣工验收流程、大修项目管理流程，进行资产主数据维护，制作会计凭证增加固定资产账面价，在经过相关领导审核通过后，对凭证记账并打印归档。 ? 流程所涉及的系统:SAP系统 ? 风险控制点说明: 无。 1.2 系统流程图 s流程图说明 序号 步骤 步骤说明 部门 岗位 输入文件 输出文件 系统-交易码 关键绩效指标 开始 从在建项目竣工决算开始 资产财务部 资产会计 10 HYERP-M10-PS01-05.02.03-工程项目决算流程 HYERP-M10-PS03-05.02.01-信息项目竣工验收流程 HYERP-F01-PM-02.04.02-停产大检修工单执行流程 -M10-PS02-05.02.01-研发项目阶段性验收及关闭流程 HYERP 业务部门进行在建项目竣工决算 资产财务部 资产会计 项目决算 20 HYERP-M10-FICO- 01.04.01-固定资产主数据维护流程 资产会计维护新增固定资产主数据 资产财务部 资产会计 固定资产更新率 30 HYERP-M10-FICO-01.04.03-无形资产主数据维护流程 资产会计维护新增无形资产主数据 资产财务部 资产会计 40 制证 资产会计制作会计凭证，增加固定资产账面原值 资产财务部 资产会计 会计凭证 SAP-AIAB 50 审核是否通过 相关岗位审核凭证是否通过，如不通过则至<30>,如通过则至 <50> 资产财务部 相关岗位 60 审核是否通过 相关领导审核凭证是否通过，如不通过则至<40>,如通过则至 <60> 资产财务部 相关领导 70 记账 审核通过后由资产会计进行会计记账 资产财务部 资产会计 会计凭证 80 打印归档 记账完毕后资产会计打印凭证，并将会计凭证连同原始单据一起归档 资产财务部 资产会计 会计凭证、原始单据 结束 以会计凭证和原始单据归档完毕结束 资产财务部 资产会计 附件: ? 项目决算报告 ? 原始单据 ? 会计凭证 _1406919312.vsd Adjust width of box to change paragraph width. Box's height adjusts according to text. ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? ?? 华谊ERP试点项目系统实施 ERP流程 2012年6月 结束 非系统操作步骤 相关流程 非系统 输入文件/ 输出文件 判断框 A 连接线 流程图部门:宋体，12号，加粗 流程图标题:宋体，14号，加粗 A 连接到下一页或其它地方 从上一页或其它地方转到本处 1 开始 流程图图例说明 风险控制点 正文:宋体，10号 系统操作步骤 系统 输入文件/ 输出文件 HY-M10-FICO-01.04.09-项目转固定资产、无形资产流程?? 资产财务部 资产会计 相关领导 开始 结束?? 否 是 HYERP-M10-FICO-01.04.01-固定资产主数据维护流程<20> 制证<40> 记账<70> 打印归档<80> 会计凭证 原始单据 HYERP-M10-PS01-05.02.03-工程项目决算流程 相关岗位 审核是否通过<60> 否 审核是否通过<50> 是 是 HYERP-M10-FICO-01.04.03-无形资产主数据维护流程<30> HYERP-M01-PM-02.04.02-停产大检修计划工单执行流程 HYERP-M10-PS03-05.02.01-信息项目竣工验收流程 HYERP-M10-PS02-05.02.01-研发项目阶段性验收及关闭流程 项目决算报告 会计凭证样1 会计凭证 凭证类型 日期 附单据 张 凭证号 摘要 科目 借方 贷方 合计 XX XX 当前行 科目全称: 相关内容: 记账: 审核: 出纳: 制单: 会计凭证表样2 Sheet3