健身俱乐部项目建议书

健身俱乐部项目建议书 姓 名 王海玲 专 业 工程造价 班 级 28050903 学 号 16 成绩评定 第一章 项目建设必要性 1.1 项目建设地点 建设地点预计为西安南大学城，周边有西安邮电大学，西北政法大学，西安外国语大学，以及陕西师范大学。 1.2 项目建设的必要性 健身行业现在已经发展的如火如荼，各地健身俱乐部如雨后春笋般出现。有大到几万平米有小到几百平米，收费档次也是各不相同，针对的人群也不同，本项目的必要性即是依托大学城的市场一方面挖掘这一块永不枯竭的市场另一方面丰富高校学生的课余生活，让健身成为他们生活中的一部分。 随着我国市场经济的发展人们的生活水平逐渐提高，人们有了“想花钱买健康”的意识，健康生活理念已经越来越深入人心。健身俱乐部是为大众提供全面体育锻炼服务的经营性组织，现在加入健身俱乐部为自己的健康投资已成为了人们实现自己健康生活最佳途径。 20世纪80年代以来，随着国内各种规模的健身俱乐部的广泛建立，也带给我们一种全新的健身理念，使的有氧健身操、肌肉健美项目等得以广泛的发展，并从中派生出一些新的健身项目，如街舞、踏板操、拉丁健美操、爵士健美操及瑜伽、形体操等。这些新的健身项目不仅给大众带来了健康的体魄并且成为了一种不同年龄段的人们共同追求的时尚。 但是健身俱乐部在我国发展的时间还比较短，俱乐部的水平参差不齐，所以只要有良好的市场定位和先进的经营管理方法，相信健身俱乐部一定会有非常好的发展潜力和市场。 第二章 市场分析与销售 2.1 本地销售市场分析: 2.11 产品市场供需状况以及在本市范围内产品基本现状 健身行业在西安已经很普及，全民的健身意识也渐渐普及开来，这也归功于各俱乐部的宣传发展，就供需状况来讲局部地区健身俱乐部供大于求，个别地区急需开拓和发展市场，健身俱乐部分布不均，各俱乐部只顾争夺黄金地段而不愿去开发空白市场。而大部分俱乐部器械水平，服务质量差距不大，各俱乐部竞争主要以价格为手段。我们主要以价格低廉为竞争手段，年卡500元。 通过对本项目的市场调查，大学城范围共有在校学生6万人左右，而且大学的特点是学生每年会更新，不会担心市场饱和，而且大学生健身的有一个很奇特的目的就是洗澡，学校的澡堂有时间段限制，而且并不便宜，按一张年卡的价格来讲，每天来洗一个澡也是非常超值的，这是一个很大的卖点。健身俱乐部可以满足健身需求，社交需求，娱乐需求对现在大学生非常适用，结合天津市的健身市场状况，我们俱乐部的市场前景可以说是非常有潜力的。 对未来经营模式的展望 通过网络化及特许经营的方式推向大众化 ? 形成经营网络和特许经营可以有效地利用较少的资金迅速扩大服务规模，同时保持核心竞争力，这已经成为现代 市场拓展的一个重要武器。 ??降低服务成本，采用社会营销提高社会效益 为了将来能够持续发展，通过不断的学习和挖掘，提高经营的自动化和信息化水平，才能降低成本。同时，在企业获得一定经济利益的同时，要注意对于社会效益的关注，采取先进的社会营销观念来拓展市场。 ?通过推行大范围的教育，引导全民的健康消费观念更新 可以给客户提供免费的健康教育讲座，宣传健身、运动、娱乐、医疗、减肥等方面的知识和方法，结合本模式的特点和服务进行宣传，积极引导客户进行消费;还可以请运动医学、健身训练方面的专家、学者来健身休闲中心为客户为员工讲课，这既是培训，也是为客户提供服务，还是一种宣传和推广。 积极争取政府的支持，扩大影响力 ? 随着新经济时代的到来，社会环境、人文环境、经济环境和政治环境都处于快速的变化之中，不可能存在一种普遍适用的经营模式。只有根据环境的变化，根据消费者的需求，不断调整经营模式，在激烈的市场竞争之中才能立于不败之地。 2.2 国内销售市场分析: 现阶段的我国健身娱乐市场呈现出多样化的特点，主要包括全民健身体育活动场所、专项休闲运动俱乐部、有氧运动健身中心和综合健康恢复中心等。在一些经济较发达的城市和地区，出现了一批以高级技术人员、高级管理人员、私营企业经营者为代表的高收入阶层。这一阶层成为中国健身娱乐市场不断前进的主要推动力量。 利用微观市场经济的分析方法，从量的方面来看，由于人民群众对于健身消费需求的剧烈膨胀，市场处于供不应求的情况，这将刺激这一产业市场的壮大和发展;从质的方面上来看，对于健身娱乐市场服务能力和效果的要求上越来越高，多样性、专业性、全面的服务市场会逐步扩大，服务内容的比重日益增加。 从政策角度出发，由于健身娱乐市场可以有效地拉动居民的消费，符合国家拉动内需、刺激经济发展的政策，有望得到政府的进一步支持。同时，一个需要特别注意的发展倾向是从人们对于健身娱乐的消费趋势上来看，人们健康的需求也正逐步从被动的治疗型向主动的预防保健型转换，这也预示未来的健身娱乐市场必然向科学保健、运动和娱乐合理搭配的方式发展。总之，体育健身产业在我国还属于处在成长初期的新兴产业，它是一项前景广大的朝阳产业，具有巨大的市场潜力。 以我们俱乐部为例，平均每月的销售总额大约在十二万 元左右 2.4 产品销售方案: 健身卡销售的主要渠道为DM单宣传，以及会籍人员的宣传。我们俱乐部将最大能力的采取学校活动合作的方式进行赞助和植入宣传，让俱乐部融入大学生生活。在大学城地理位置比较偏僻的位置，房屋租金将比较低廉，这也是我们的价格优势，由于大学生素质普遍较高，对于俱乐部的管理成本将会大大下降。 销售管理模式，设立一个会籍主管兼任市场主管，主要负责销售人员的管理和培训以及和各学校各活动的赞助冠名和宣传，价格采取明码标价，效仿国营健身俱乐部。省去大量会籍人员人力成本。 由于健身娱乐行业提供的主要是无形服务，使得对其质量的控制十分复杂。稳定、高质量的服务是新模式成功的关键因素。因此，建立配套的高效管理控制系统是模式得以顺利运行的前提和保证。服务质量管理的目的就是使服务达成或者超过顾客的预期。 为了实现这一目标，经过对目标客户需求的分析，可以将需求分解成各个质量控制的环节，并采取相应的方法控制服务质量。这些方法包括:(1)建立服务和规范;(2)重视人员的选拔和培训;(3)加强与顾客的沟通;(4)及时 处理顾客的投诉。 消费者(顾客)是营销策略所需考虑的核心因素。由于服务产品的无形性，令企业很难向顾客展示产品，进而刺激顾客消费。所以原则是化“无形”为“有形”，借助各种方法传达服务信息，帮助顾客了解服务产品。 通常使用的方法有:(1)进行形象化宣传，把服务同有形物体联起来，表现特征服务;(2)利用服务场所进行宣传;(3)利用服务人员进行宣传;(4)重视企业形象的塑造;(5)对服务效果进行宣传;(6)通过网络进行营销。 第三章 投资估算与资金筹措 3.1 投资估算: 总投资构成: 场地房租20万元每年(共120万，6年)，器械购买20万元 俱乐部装修30万元 流动资金5万元 总投资估算:175万元 (建设期1年，经营期5年，不考虑残值，折旧年限5年，平均年限法，每年折旧34万元，营业税金及附加税率6%，所得税率25%，结合项目平均资金成本确定折现率为7,，基准收益率为10%) 3.2 资金来源与筹措:说明资金的来源。 资金来源:自筹资金175万 3.2.1 器械购置投资估算表 单 价 投 资 序号 名称 单 位 数 量 (万元) (万元) 1 力量器械 台 20 2000 4 2 跑步机 台 5 10000 5 3 动感单车 辆 10 5000 5 4 台球桌及配套 台 2 10000 2 5 乒乓球台 台 2 5000 1 合 计 17 3.2.2装潢投资估算表 单 价 投 资 序号 名称 单 位 数 量 (万元) (万元) 1 前台 ? 10 0.2 2 2 水吧 ? 10 0.1 1 3 浴室 个 80 0.05 4 4 厕所 m 50 0.02 1 5 更衣室 ? 50 0.08 4 6 休息区 ? 50 0.08 4 7 操房 眼 200 0.05 10 8 整体墙面 ? 2000 0.0025 5 合 计 31 表3总投资构成表 序号 名 称 单 位 投 资 备 注 一 器械费用 万元 17 二 工程费用 万元 31 三 办公用品费 万元 1 四 配套设备(音响) 万元 1 五 场地费用 万元 120 六 流动资金 万元 5 合 计 万元 175 第四章 财务评价 本项目销售收入来源主要有2项。?健身卡卡类销售;?水吧收入。详见下表: 正常年份销售收入估算表 收入 序单价 项目 单位 数量 (万备注 号 (元) 元) 1 年卡 张 3000 500 150 2 水吧 瓶 6000 5 30 合 计 180 4.2 成本估算 ?原材料:水电控制在8万每年?工人工资:定员8人，工资福利2万元/人?年，年费用16万元，其他广告运营费用6万每年 ?土地租赁费:20万每年 成本费用年总计50万元。 4.3 编制财务 4.3.1 项目投资现金流量表 序号 项目 1 2 3 4 5 6 1 现金流入 0 180 180 180 180 185 1.1 销售收入 180 180 180 180 180 1.2 回收固定资产残值 0 1.3 回收流动资金 5 2 现金流出 170 76.3 71.3 71.3 71.3 71.3 2.1 建设投资 170 2.2 流动资金 5 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 2.3 经营成本 2.4 销售税金及附加 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 2.5 调整所得税 28.5 28.5 28.5 28.5 28.5 3 净现金流量 -170 103.7 108.7 108.7 108.7 113.7 4 累计净现金流量 -170 -66.3 42.4 151.1 259.8 373.5 5 所得税前净现金流-170 114.5 70.9 179.6 288.3 402 量 6 所得税前累计净现-170 -55.5 15.4 195 483.3 885.3 金流量 NPV IRR 所得税前 ,609.4 5 78% 所得税后 ,256.6 2 56% 4.32项目资本金现金流量表: 2.1 项目资本金 170 5 2.2 借款本金偿 还 2.3 借款利息支 付 2.4 经营成本 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 销售税金及 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 附加 2.5 所得税 25.8 25.8 25.8 25.8 25.8 3 净现金流量 -170 106.4 111.4 111.4 111.4 116.4 内部收益率58% (IRR) 4.33调整所得税计算表 序号 项目 2 3 4 5 6 1 销售收入 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 2 销售税金及10.80 10.80 10.80 10.80 10.80 附加 3 总成本费用 66.00 66.00 66.00 66.00 66.00 3.1 经营成本 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 3.2 折旧 34.00 34.00 34.00 34.00 34.00 3.3 利息支出 4 利润 103.20 103.20 103.20 103.20 103.20 5 息税前利润 114.00 114.00 114.00 114.00 114.00 6 调整所得税 28.50 28.50 28.50 28.50 28.50 4.34所得税计算表 序号 项目 2 3 4 5 6 1 销售收入 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 2 销售税金10.80 10.80 10.80 10.80 10.80 及附加 3 总成本费66.00 66.00 66.00 66.00 66.00 用 3.1 经营成本 32.00 32.00 32.00 32.00 32.00 3.2 折旧 34.00 34.00 34.00 34.00 34.00 3.3 利息支出 4 利润 103.20 103.20 103.20 103.20 103.20 5 所得税 25.80 25.80 25.80 25.80 25.80 4.4静态评价指标 投资利润率=年总利润?总投资=103.2/175=58.97% 投资回收期:1.6年 投资利税率=年利税总额?总投资=114/175=65.14% 4.5动态评价指标(NPV, IRR) 由项目投资现金流量表可得:财务净现值(NPV)所得税前为476.42万元，所得税后为256.62万元;财务内部收益率(IRR)所得税前为78%，所得税后为56%。由项目资本金现金流量表可得:财务内部收益率为58%。 4.6 经济效益 该项目的开发建设，可以完善大学城休闲娱乐功能完善配套，充分挖掘其健康价值。形成内容丰富、形式多样大学生活动场所，提升大学生业余生活质量，又可丰富大学城配套组合。同时，在项目的建设和经营过程中，可对大学生勤工俭学提供实习岗位。 综上所述，该项目的开发建设是可行的，是低风险 , 高回报的项目。俱乐部投入运营后，可通过边收益、边投入的方式，形成良性资本环链。项目实施单位不断加强宣传，提俱乐部知名度，扩大经营合作，最终形成高校健身品牌。