保理公司可行性报告

保理公司可行性报告 保理业务流程及公司可行性研究报告 保理业务, 保理是指保理商,通常是银行或银行附属机构,为国内贸易中以赊销的信用销售方式销售货物或提供服务而的一项综合性金融服务。 卖方,国内供应商,将其与买方,债务人,订立的销售所产生的应收账款转让给保理商,由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等综合性金融服务。 一、保理业务的含义和实质 国内保理业务是指国内销售商将其现在或将来的、与购货商订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给银行,从而获得银行为其提供的贸易融资等金融服务。从定义可以看出,国内保理最大的优点是银行可以借用大型优质企业的良好信用,受让其上游的中小企业应收账款债权,为部分中小企业提供贸易融资等服务。因此,它是一项可以有效扩宽银行中小企业信贷业务的信贷产品。但是,国内保理在操作和管理上与传统贷款业务有诸多不同之处,潜藏的风险也不尽相同,其主要风险点在于应收账款的质量风险和银行内部风险。 1 二、保理业务的主要风险点及其防控措施 商业银行开展国内保理业务其主要风险点在于应收账款质量风险和银行内部风险两大类, ,一,应收账款的质量风险 1.销售商履约瑕疵的风险 如果销售商出现了履约瑕疵后,购销双方很可能发生贸易争议。如果保理银行陷入双方的贸易纠纷,保理融资的安全回收也可能受到影响。 防控措施,第一,贷前客户经理可审查销售商历史上有无出现履约瑕疵,双方历史交易有无出现贸易纠纷,第二,要选择合理的商务合同标的种类,尽量避免选择有容易产生纠纷的售后服务项目的合同,第三,对商务合同的尾款和类似于质量保证金性质的应收账款不办理保理业务,第四,我行的保理合同中应明确规定,若购销双方产生贸易纠纷,我行有权向销售商追索。 2.保理行受让债权合法性的风险 如果所转让给银行的应收账款债权本身存在法律问,将制约债权转让的合法性,影响保理行债权的合法实现。具体来说,受让债权的合法性风险表现在以下几个方面, 一是商务合同双方的主体资格是否合法, 二是商务合同是否完全生效。例如,商务合同的签署人是否获得相关授权等, 三是商务合同标的是否合法。商务合同标的是否属于法律禁止 2 交易的范围, 四是商务合同标的是否超过销售方的经营范围。 防控措施,对销售方和购货方主体审查,对其经营范围审查,对商务合同标的等进行审查,以及是否因违法经营而被监管部门处罚过等。 3.关联客户利用保理骗取银行信贷资金的风险 如果购销双方互为关联客户,就有可能会以无真实贸易背景的商务合同来向银行骗取保理融资资金。如果保理行受让了虚假商务合同项下的债权,对银行将造成极大的损失。 防控措施,对存在关联关系的购销双方签订的商务合同,银行不办理保理。 4.购销双方存在相互交易导致债权抵消的风险 如果购销双方存在相互交易的情况,有可能会出现双方将债权债务相互抵消,影响银行债权实现。 防控措施,客户经理应在贷前审查购销双方是否存在相互交易情形,若有则不予办理保理。另外,可要求销售方向银行做出承诺,若今后其与购货方出现相互交易,其必须放弃主张债权抵消的权利。 5.购货商以及销售商的偿债能力风险 对国内保理而言,其最根本的还款来源是购货商支付的款项。另外在有追索权保理项下,银行在第一还款来源不足的情况下,可以要求销售商回购应收账款债权。因此,如果购货商和销售商 3 的偿债能力出现问题,会严重影响保理融资资金的到期回收。 防控措施,第一,客户经理在贷前调查时,需特别强调对购货商的偿债能力进行调查分析,正确判断购货商在保理期到期日有无足够的现金流偿付货款,第二,在有追索权保理项下,还需调查销售商的回购能力。 三、保理业务分类 按是否可以向供应商追索,保理业务可分为有追索权保理,又叫应收账款收购及代购,和无追索权保理,又叫应收账款买断,两种。有追索权保理是指应收账款到期后买方没有履行付款义务,保理商可向供应商追索的保理,无追索权保理是指应收账款到期买方没有履行付款义务,保理商不能向供应商追索的保理。但买方以商业纠纷为由拒绝付款的,保理商仍可向供应商追索。 四、属性 1、期限 , 正常为3个月以内,保理融资期限一般不超过12个月,最长不超过18个月(含1-6个月的宽限期)。 2 、额度,保理融资金额根据应收账款的质量、结构和期限按一定的预付比率确定,一般不超过应收账款净值的80%。 3、利率,应收账款融资按人民银行规定收取融资利息,利 4 率按照同档期贷款利率含浮动计算。 4、费率,办理业务的手续费费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等,一般为应收账款净额的0.2%-1%。 列如下业务例,A公司向B公司采购煤炭,保理业务的费用包括融资利息和保理业务手续费。B公司应支付的融资利息=Σ,银行支付的保理融资数×计算天数×利率,。计算天数为自划款日,含当日,起算,截至融资到期日,不含当日,的实际天数。融资利息适用的利率为中国人民银行公布的同期同档次贷款利率上浮10%。 最新银行贷款利率表如下, 种类,提供, 年利率% 一、短期贷款 六个月,含, 6.10 六个月至一年,含, 6.56 二、中长期贷款 一至三年,含, 6.65 三至五年,含, 6.90 五年以上 7.05 以再贴现利率为下限加点确 三、贴 现 定 5 此次保理业务的利息支付时间为每月的第20日。保理业务手续费为保理融资款的2‰-1%,B公司应当在保理融资款划款日当天,向银行支付保理业务手续费。 保理业务还款期最长为六个月内。放款金额最大为总货款的80-90,。银行需要在合约确定后,派人在B公司考察其偿还能力,以及签订三方协议,并且需要B公司盖章承认在保理合约期内支付完贷款。 目前A公司授信额度若靠一家银行无法全额支付,可以几家银行做保理。 如,短期半年利率为,6.10%, 一个月的利率就是,1/12 × 6.10%=0.51%. 2.2亿元保理业务手续费,2.2亿×0.01=220万元。 6个月的利息,5*0.51%×2.2亿=673.2万元。 按合约A公司的采购价与先市场煤炭储运差价额,480万元。 220+480+673.2=1373.2 该笔业务B公司每月需要支付资金成本为, 1373.2?6=228.87万元 该笔业务B公司每月实际增加的费用为,700万元。 700?6=116.67万元。 具体数据需要面议。 五、保理业务的特点, 6 1、兼容多 国内保理 种操作方式,突破应收账款债务人不配合办理手续的瓶颈,应收账款一旦形成,即可办理保理业务, 2、支持多种融资方式,便于企业灵活选择合适的融资品种,合理控制财务成本, 3、融资期限可以突破单笔应收账款的金额和期限,降低企业资金管理的难度。 六、企业使用国内保理业务的优点, 对卖方 1、将未到期的应收账款立即转换为销售收入,改善财务报表, 2、对买方提供更有竞争力的远期付款条件,拓展市场,增加销售, 3、买方的信用风险转由应收账款受让银行承担,收款有保障, 4、资信调查、账务管理和账款追收等由应收账款受让银行负责,节约管理成本 。 对买方 1、利用优惠的远期付款条件,加速资金周转,创造更大效益。 2、节省开立银行承兑汇票、信用证等的费用。 适用对象 国内保理业务主要适用于赊销结算方式的国内贸易。申请企业具有良好信用,且具备完善的应收账款管理体系,财务状况良好,所经营的产品质量稳定,标准化程度高,易于保管。 7 七、申请条件 1、申请人应当是经工商行政管理机关核准登记的企业,具备独立法人资格, 2、申请人资信良好,发展前景良好、产品销售渠道通畅, 3、供应商与买方间有稳定的商品买卖关系, 4、买方为信誉良好、具有履约实力的企业, 5、商品交易合法、有效、真实,购销双方没有争议, 6、应收账款权属清楚,没有争议,不受抵消权、质押权、留置权、抵押权及求偿权的影响, 7、应收账款账龄结构合理、坏账比例适度、风险能有效预测和控制, 8、购销合同中没有对应收账款禁止转让的条款, 9、保理商要求的其他条件。 八、申请资料 1、卖方企业须提供资料, 《国内保理业务申请书》,公司的证明文件,包括, 公司简介、 公司章程、 验资报告、 经过年审的营业执照、 法人代码证, 税务登记证、 8 贷款卡,证,, 法定代表人资格和身份证明, 如果授权还需提供授权委托书及受权人身份证明, 公司有权决策机构或有权决策人同意办理本业务的决议, 公司生产经营情况介绍, 近期财务报表, 公司应收账款管理体系和应收账款明细情况。 2、买方企业须提供资料,公司证明文件,包括, 公司简介、 公司章程、 经过年审的营业执照等, 公司近期财务报表。 3、应收账款资料,购销合同原件或经证实为原件的复印件,经买方确认的应收账款对账单副本,标明相关交易合同应收账款付款情况、付款期限及付款条件明细,货运证明或其他表明货物确已发运的单据,交易发票,提货单、质检证明、预付款,定金,证明。 4、保理商要求的其他资料。 九、申办程序 1、供应商向买方以赊销的方式销售货物或提供服务取得应收账款, 2、供应商向保理商提出办理国内保理业务的申请并提供相 9 关材料,包括买方资料,, 3、保理商对供应商和买方进行审查,审查通过后,与供应商签订应收账款融资协议,进行债权转移确认, 4、如供应商需要,保理商向其发放融资款项, 5、应收账款到期日前保理商通知买方付款, 6、买方将款项汇入保理商指定账户, 7、保理商扣除融资本息和费用,余款支付卖方,如果是买断的,则结账即可。无追索权保理项下,保理商承担由于付款人信用风险不能足额支付到期应收账款的责任。 收费标准 应收账款融资除了按人民银行规定收取融资利息外,还收取办理业务的手续费,费率的高低取决于交易性质、金额、融资风险和服务内容等。具体各项收费均通过合同约定。 10 大秦银行保理公司大同分公司可行性研究报告 一、公司前期业务开展 1.期初为了探索业务和规避风险,只针对自己集团旗下子公司开展保理业务,例如,汇林车队、发煤站等有较大应收款的公司。 2.原则上只做有追索权的保理,如果同煤或者中铁在保理业务到期后没有及时归还公司款项,则须及时向车队或发煤站等供应商追索,为了在总公司的批复过程中能够及时安全完成审核,得到批复,建议供货商同时提供抵押担保。 3.公司做的每一笔业务都要向大秦总公司上报,应收账款明细、三大财务报表等等一系列的数据性的东西都是要录入系统的,为了能够及时审批过关,数据不能有差错。 4.亦可用应收账款作抵押,保理公司做担保,即第三方担保,这样就走成了担保公司担保的融资形式。 5.应收账款的管理,公司的保理业务成立以后,企业得到融资,同时我保理公司对应收账款有了管理权,为了降低风险,必须对应收账款的管理做详细的管理规划。 二、组织安排, 期初拟公司有4-5位工作人员即可开展工作,董事长、总经 11 理、一个客户经理、一个内勤和一个财务人员,如果按国家要求必须有两名财务人员。 后期业务开展量大了以后,必须增加客户经理和一般业务人员及资产保全人员的工作岗位。 董事长全面操盘主持工作。 总经理执行董事长下达的各项工作任务及主持公司日常工作。 客户经理负责业务分析,撰写业务可行性报告,联系买卖方,及时与总公司沟通业务。 内勤人员负责公司日常内务工作。 财务人员负责财务方面的工作,及配合客户经理分析各项财务指标。 三、财务预算 1.人员工资,董事长10000元/月,总经理10000元/月,客户经理4000--5000/月,内勤人员2500-3000/月,财务人员2000-3000/月,可兼职,,资产保全2000-3000/月,如有, 2.租用场地费用,20万元/年 3.车辆暂不做预算 4.基本费用,即日常办公费用,每月初步按5000-10000记 5.公共关系维护费,15万元/年 6.客户关系维护费,10万元/年 四、预计业务收入, 12 按照一年12个月,3个月一个保理融资周期计算,每年5000万元的保理授信额度可做4个周期, 保理业务收入,4%*5000万元=200万元 五、风险控制, 前期只做卖方为本集体控股子公司的保理业务,买方则都是同煤和中铁,基本无风险, 1.进行双方各方面细致的调查,做出业务评级,初步拟定融资额度。 2.买方、卖方和保理公司三方签订应收账款,应付账款转让协议,同时合同约定保理额度、保理收费标准、银行利息、融资期限等事项。 3.与应收方签订到期未付,应收账款回购协议。 4.确定抵押物。 六、办理放款手续 所有事项办理完成后就是放款了,从协议签订后到应收方收到融资款项,办理业务正式生效,之后的事情就是资产保全工作了,督促应付方做还款计划,在3个月的保理期内,每月必须核查一次应收账款的后期展望,对应收账款到期的安全收回有一个前期评估,到期一个月催收,到期7天前落实资金的到位情况,到期3天前再一次落实。如果中间发现了问题,资产保全必须及时介入,必要时通过法律手段终止保理合同,提前收回融资款项,或者要求应收方提前回购应收账款。 13 七、业务空间 公司的5000万元授信额度或者说5000万元的融资款项必须运用完美,不能出现风险,也不能出现资金闲置。可实验证券化,融资融券及银行理财产品都是我们以后必须积极探索的业务方向。 八、后期展望 可以对外融资,资金投入保理业务,这一款可以做体外循环的资金,与银行总公司的授信额度无关,可自行灵活应用。 2014年6月14日 14 下面是赠送的几篇网络励志文章需要的便宜可以好好阅读下，不需要的朋友可以下载后编辑删除～～谢谢～～ 出路出路，走出去才有路 “出路出路，走出去才有路。”这是我妈常说的一句话，每当我面临困难及有畏难情绪的时候，我妈就用这句话来鼓励我。 很多人有一样的困惑和吐槽，比如在自己的小家乡多么压抑，感觉自己的一生不甘心这样度过，自己的工作多么不满意，不知道该离开还是拔地而起去反击。你问我，我也不知道你应该怎么选择，人生都是自己的，谁也无法代替你做怎样的选择。 有一个和我熟识的快递员，我之前与他合作了三年。最开始合作的时候，他负责收件和送件，我搬家的时候，他帮我安排过两次公司的面包车，有时候他送件会顺路把我塞在他的三蹦子里当货物送回我家。他时常跟我提起在老家农村种地的生活，以及进城之前父母的担忧及村里人为他描绘的可怕的城里人的世界。那时候的他，工资不高、工作辛苦、老婆怀孕、孩子马上就要出生了，住在北京很郊区的地方。 一定有很多人想说:“这还在北京混个什么劲儿啊～”但他每天都乐呵呵的，就算把快递送错了也乐呵呵的。某天，他突然递给我一堆其他公司的快递单跟我说:“我开了家快递公司，你看得上我就用我家的吧。”我有点惊愕，有一种“哎呦喂，张老板好，今天还能三蹦子顺我吗”的感慨。之后我却很少见他来，我以为是他孩子出生了休假去了。再然后，我就只能见到单子见不到他了。 15 某天，我问起他们公司的快递员，小伙子说老板去上海了，在上海开了家新公司。我很杞人忧天地问他:“那上海的市场不激烈吗,新快递怎么驻足啊～”小伙子嘿嘿一笑说:“我们老板肯定有办法呗～他都过去好几个月了，据说干得很不错呢～”“那老婆孩子呢,孩子不是刚生还很小吗,”“过去了，一起去上海了～” 那个瞬间，我回头看了一眼办公室里坐着的各种愁眉苦脸的同事，并且举起手机黑屏幕照了一下我自己的脸，一股“人生已经如此的艰难，有些事情就不要拆穿”的气息冉冉升起。并不是说都跳槽出去开公司才厉害，在公司瞪着眼睛看屏幕就是没发展，我是想说，只有勇气才能让自己作出改变。 我们每个人都觉得自己越活越内向，越来越自闭，越长大越孤单，以至于滋生了“换个新环境，我这种性格估计也不会跟其他人相处融洽，所以还是待着忍忍凑合过算了”的思想感情。与其说自己自闭，其实就是懒，不想突破自己好不容易建立起来的安全区域。于是大家都活在了对别人的羡慕嫉妒恨与吐槽抱怨生活不得志中，搞得刚毕业的学生都活得跟30岁一样。 《拒绝平庸》里有一句话:很多时候我们为什么嫉妒别人的成功,正是因为知道做成一件事不容易又不愿意去做，然后又对自己的懒惰和无能产生愤怒，只能靠嫉妒和诋毁来平衡。 其实走出去不一定非要走到什么地方去，而是更强调改变自己不满意的现状。有人问我那你常说要坚持，天天跑出去怎么坚持,其实要坚持的是一种信仰，而不是一个地方，如果你觉得一个地方让你活得特别难受，工作得特别憋屈，除了吐槽和压抑没别的想法，那就要考虑走出去。就像歌词里说的:“梦想失败了，那就换一个梦想。”不能说外面都是大好前程，但肯定你会认识新的人，有新的机会，甚至改头换面重新做人。 很多人觉得在一个公司做不下去了，需要思考下是不是自己能力有问题。职场上的合适不合适，有很多可能性和干扰因素，不仅仅是能力的事，谁说他在这里干不好，去别的地方也不行呢,想想，真的是这样，职场上总能见到在一个地方呆不下去而在另一个地方就如鱼得水的人。有时候走出去不仅仅是找到新机会，更重要的是找到合适自己的位置，树立起人生新的自信与欢乐。 别在同一个地方折磨自己太久，别跟自己长时间过不去。出路出路，走出去了都是路。 说给昨天的今天的明天的我们自己 16 如果有来生，要做一棵树，站成永恒，没有悲欢的姿势。一半在尘土里安详，一半的风力飞扬，一半洒落阴凉，一半沐浴阳光。如果有来生，要做一只飞鸟，飞越永恒，没有迷途的苦恼。东方有火红的希望，南方有温暖的巢床，向西逐退残阳，向北唤醒芬芳。 __三毛?《说给自己听》 我们都已走过了昨天。如果，我们都希望有这样一个如果，能够让一切重新来过，回到最初，抛弃悲伤，丢掉包袱，去完成在心中蕴藏已久的梦想，带上年少时不羁的血性，独自一人乘坐火车去遥远陌生的地方遇见另一个自己。如果还有如果，一切是否还会走到现在的地步，37度的体温，身上的每一个的疤痕都是昨天的一个的一个故事。看着电影、电视或小说里某些情节和片段，我也幻想着抛弃现在的工作，义无返顾的背起行囊去远方。昨天，我真的这样想过，直到现在，这样的幻想不止一次的出现在脑海里，可是最终还是只在心中去了远方。 谁年轻的时候没有迷茫过，最终我们也没有缺胳膊少腿，就算带来了满身的伤痕，那又能怎样，就算是无理取闹，也要跟自己说句你是对的。这就是我们大致相似却又不相同的昨天。昨天，那场没有看完的电影，没有听完的歌曲，没有写完的日志，没有来一场说走就走的旅行…这些，都已风尘仆仆的定格在了我们的昨天。今天，还在依旧鲜活的闪亮登场。人生没有如果，也无法重来，人生就是每天都在上映着没有彩排的现场直播。努力投入到今天的角色中，全情搏一个无悔的我们的明天。哪怕明天，我知道会有悲伤，我也要积极面对。有时候坚强，是我们根本别无选择的选择。 明天，明天近在咫尺，也远在天涯。因为人生充满了变数，所以，于世人而言，明天永远是谜，是未知。时光从来都不会为任何人停留，不管今天你是春风得意，还是怀才不遇;不管今天你是一帆风顺，还是举步维艰;不管今天你是逍遥自在，还是身受束缚;不关今天你是富甲一方，还是一无所有，明天，已在路上，正向我们走来。 颓废者，会让幸福悄然远走;堕落者，会让美好戛然止步。成败不过一步之遥，同样的际遇，不一样的面对和处置，最后会有不一样的明天和结局。千里之行始于足下，明天是平淡还是出彩，是成功还是失败，都取决于你今天的选择和行动。你若盛开，清风自来。你若付出，必有收获。生活茶，品过才知甘苦;人生路，走过才知深浅，明天的一切都有待于我们的铺陈。毋庸置疑，唯有今天的耕耘才能换来明天的馈赠。 亲爱的朋友们，今天幸福不代表明天美好，今天失意不代表明天失败，人一定要经得起生活的考验，努力做事，从容做人，宠辱不惊。“海纳百川，有容乃大，壁立千仞，无欲则刚”。面对生活，不言弃，走过今天的崎岖，也许就能迎来明天的顺利;走过今天的风雨，也许就能迎来明天的晴朗;走过今天的挫败，也许就能迎来明天的辉煌。 人生里喜忧参半，生命中得失并存。纵然风沙肆虐，白杨依然选择挺立;纵然瞬间一现，昙花依然选择绽放。“虚心竹有低头叶，傲骨梅无仰面花”，为了明天，别在享福中丢了追求，别在落难时丢了自尊，别在迷茫中丢了自信。 17 明天是一片待垦的荒原，努力者会让它生机勃勃、美丽如画。明天，是没有尽头的时间隧道，若要明天会更好，今天的我们就必须全力以赴。哪怕自己只是尘埃里的一朵小花，也请选择做最美的绽放。不管身在何处，我们，都要把最美的诗篇写在今天留在明天，把潇洒的身影印在世界拉长在地平线。 这就是我想说给昨天的、今天的和明天的我自己的话，而且我也希望我的朋友们可以和我一起分享。然后我们一起卯足了劲儿，珍藏昨天、珍惜今天、珍重明天～我们风雨兼程、我们寒暑无休，我们且行且坚定且努力且珍惜～ 冰心在她的散文中说过“今生如果美好，我又何求来世，今生若不美好，我又何求来生。” 童年的我老是被重男轻女的爸爸严厉的指责和打骂，连住在我家的邻居看到我被打骂都看不下去，还有，就是我爸爸宠着我的弟弟，很冷淡的对待我。 到了成年了，父母下岗了，父亲没有工作，母亲偷渡到法国，给在法国的中国家庭当保姆，本来是条件好了点，不幸又降临到我身上。我因为恋爱原因，我竟然疯了。送到了精神病医院住了1个半月的院。 面对人生我绝望了，不知道未来的路如何行走，看着路人的嫌弃眼光，和无意中说的“神经病”三个字，我死的心都有了。天天在家吃了睡，睡了吃。有天我一个亲戚叫我去外地打工，我父亲叫我去了，结果，我又出了问题了。我神经病发作，从摩托车上摔下来，又送到医院去，住了半个月的院，又从外地拖回了家中。第二次病发了，我又在神经病院住了1个半月的医院。 出院后，我就在想自己人生的路应该怎么走了, 我依然参加了成人高考，考取了英文系，读了2年的英文，过了四，六级。母亲给的钱，自己读的书。那年我毕业才24岁，有了大专文凭了，自己找了份工作。有工作了谈恋爱应该可以吧。于是，我每谈恋爱都告诉他我有病的事，不是吓的手机关机，就是吓的人失踪，没人踪影。偶尔，有个对你的好的吧，自己又看不上。 一下都30了，工作换了N个，男朋友也谈了N个，有次在保险公司上班，碰到个单身的客户，和他在一起后，怀孕结婚了，本以为挺幸福的。谁知，天有不测风云，我结婚当天发疯了，在婚宴上，他脸面丢尽了，把小孩打掉了，和我离婚。于是，我又送进了神经病医院。 出院后，我任然是积极向上的，找了份工作，准备读法律课程。谁知，书读多了我又送到神经病医院去了，总共在医院住了4次院。 我任然没有向老天低头，在我一个亲戚的公司当文案。我原本没机会的，听说是她们可怜我，照顾我，我才进来的。没想到是叫我写写微信，写写公司的会议稿件。这么一写，他们都说我很有才情，就这样留在了公司。 是呀，每个人的人生都是一个故事，每一个人的故事都是独一无二的，我老是记得一句话，上帝给自己关了扇门，总会留扇开着的窗户。每当自己痛苦的时候就告诉自己，忍受住 18 苍天的考验，发疯的时候告诉自己，我是在充电休息，工作压力逼的自己要辞职的时候，告诉自己下份工作会做的更好。每当自己被人家谩骂的时候，笑着告诉自己，有什么关系，有病我一样坚强。 能支撑我走到现在，没有走上绝路的，出了自己的自强自立。还有就是社会上的关爱。 在医院的时候，医生和护士的细心照顾，让我的病情好转的很快，她们说我病是病了，但是，人还是很清醒的，可以和他们正常沟通。在工作的时候，老板和同事都对我很关照，前辈的教导和老板的叮咛，每天都不绝于耳。在感情上，有很多男士主动追求，目前，就有一位对我很好。 我还年轻，没什么人生感悟，只是写出自己的经历，勉励自己，以后再有困难，再发病送医院，我也不害怕。未来的路还长着呢，我将继续坚强，用毅力战胜病魔，用笑容面对人生的不如意，用乐观的态度接受命运的挑战，用真心真意来对待爱自己的人。 19