控股子公司管理办法

控股子公司管理办法 四川省剑恒投资有限责任公司控参股子公司 管理办法(试行) 第一条 为加强对外投资(股权投资)的管理，确保资产的保值与增值，确保各控参股子公司、有序、健康发展，根据《公司法》和相关公司的《公司章程》规定，特制定本办法，旨在持股期间加强对控股、参股公司的经营活动进行全面风险管理。 第二条 本办法适用于四川省剑恒投资有限责任公司(以下简称剑恒投资)的各控参股子公司。 第三条 剑恒投资依据出资比例和相关公司的《公司章程》向各控参股子公司委派相应的董事、监事和中高层管理人员，参与其经营管理工作。所委派的董事、监事和中高层管理人员对剑恒投资负责，并按剑恒投资的意愿充分行使、履行权力和义务。 第四条 剑恒投资作为对外投资主体(出资人、股东)，依据《公司法》和相关公司的《公司章程》规定，享有对各控参股子公司不同程度的控制权、知情权、收益权、重大事项决策权和财务审计监督权。 第五条 剑恒投资对各控参股子公司按其持股比例实行分类管理，分别实行审批(核)、报告和备案等。当持股比例超过50%时，以下事项须经投资风险管理部报总经理审核后，由剑恒投资董事长办公会或董事长批准(核准)后，方可实施。 1、年度经营。 2、年度财务预(决)算。 3、年度资金运用计划。 4、所有对外投资和担保业务。 5、购置无形资产等。 6、超过10万元的资产(含无形资产)的转让或出售。 7、股权变更或转让，以及出资设立子公司等。 第六条 所有控参股子公司均需按季报告相关经营情况。 1、当季经营计划(状况)执行情况。 2、当季财务报告，包括资产负债表、损益表、财务状况变动表(或者现金流量表)、附表及会计报表附注和财务情况#说明书#。 3、当季预算执行和资金使用情况。(注:依据控参股比例不同，可选择性报告。) 4、重、特大情况发生后24小时内须报告。 第七条 投资风险管理部是经剑恒投资董事会授权的管理控参股子公司的职能部门，依照本办法的相关规定，负责具体的日常事务性工作: 1、 负责与各控参股子公司相关职能部门沟通衔接，依照本办法的 规定，从各控参股子公司及时获取上述第五及第六条中所列明 的各项数据及资料。 2、 获取上述资料后，及时进行与风险识别，并做出相关的运 营分析报告，上报剑恒投资董事会。报告中须详实分析说明各 控参股公司经营活动是否正常，是否存在危及控参股子公司经 营的重大违规操作行为，是否存在损害剑恒投资作为股东及出 资人的权利的行为，是否存在隐瞒坏账、转移资产、隐藏利润 等各种对公司投资资产存在既定、预期危险的风险因素。同时 报告中还须对相关风险因素作出相应的评估，并提出相关风险 处理方案。 3、 负责检查各控参股子公司相关法律文件和规章是否合规合 法。 第八条 剑恒投资视其各控参股子公司的经营状况，将适时委托或授权审计部门和投资风险管理部对其经营和财务等情况全面审计或进行必要的专项审计(检查)。 第九条 凡违反本办法规定，因越权或失职行为给剑恒投资和控参股子公司造成损失或严重影响者，将对相关责任人给予必要的经济处罚和纪律处分，直至追究法律责任。