会计稽核岗位职责

会计稽核岗位职责 会计稽核岗位职责 篇一: 会计稽核员岗位职责会计稽核员岗位职责 一、严格遵守《会计法》和统一的医院财务制度、会计制度和各项财经纪律。 二、财务部门内部要建立稽核制度，稽核员不得兼任出纳工作。 三、稽核员要坚持四项基本原则，严格执行各项财经制度，在稽核各个环节上把好关。 四、稽核原始凭证的合法性、合理性、正确性、完整性，报帐手续是否完善，是否符合核算的要求。 五、稽核记帐凭证中科目、内容、金额、附件是否准确和完整。 六、稽核财务总帐、明细帐的结算、核对余额，做到帐帐相符。 七、定期与物资管理部门就帐务结算出入库，库存余额的查核工作，做好总帐与分类帐相符。 八、审核各种月度会计报表、年报及其他报表内容。 九、发现问要查明原因，应及时采取措施处理。 十、服从科领导工作安排，协助搞好科内团结合作和医院财务管理工作的改革，保持工作区内整洁，完成各项临时性工作。 篇二: 财务部稽核人员工作流程及岗位职责财务部稽核工作流程及岗位职责说明 部门: 财务部 直接上司: 出纳 职位名称: 财务部稽核 岗位职责: 要求掌握收银的工作内容及工作程序，以正确的方式考核营业收入情况。组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性，负责处理各种收款业务，做好单据的审核， 整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息。做好公司所有员工的工资核算工作，尽力为公司控制人力成本。 工作内容: 1. 审核前场账务是否正确，统计公司营业收入凭证，保证公司营业收入的真实性、正确性、发现问题及时处理，并向领导汇报。 2. 与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状况，并协助收银处理存在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。 3. 审核每日的酒水单，日营业报表，业绩表等，核对其赠送、超送、折扣等是否正确并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单，编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。 4. 核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关。 5. 检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情况，建立健全的和措施。检查、控制各类账单收据的领用和回收环节，保证各环节的完整性和合法性。 6. 负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的及时回收提供依据。 7. 负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度，负责制订收银员员工的培训并组织实施。 8. 每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员的业绩提成，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。 9. 每月十号前按照公司的工资核算好上月所有工作人员的工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。 10. 完成财务领导交办的其他工作。 注意事项: 1. 建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力(相关财务人员原则上3年轮换一次) 2. 自觉接受上级部门的检查指导，并按其要求不断的完善制度、改进工作。提高工作积极性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮的不良作风;无特殊原因禁止上下班迟到、早退;杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发现一次，降为C级工资，并处罚100元，举报者奖励100元。 3. 每月需上交工作总结一份 稽核员签字日期 财务经理签字 日期 篇三: 采购稽核员的岗位职责采购稽核员的岗位职责 篇四: 稽核会计岗位说明书稽核会计岗位说明书 篇五: 稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责 1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。 2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。 3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。 4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。 5、稽核的内容为: (1)收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用 交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。 (2)核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。 (3)核实挂帐单位手续是否齐全。 (4)核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。 (5)核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。 (6)核对编号账单号码是否连续或缺号。 (7)核对各营业点的酒水销售情况。 (8)及时编制当日的各种报表、稽核结果。 (9)月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。 龙璇大酒店 201X年6月1日篇六: 财务部审核员岗位职责财务部审核员岗位职责 审核员主要是经证实具有实施审核的个人素质和能力的人员，下面来介绍一下财务部审核员岗位职责 一、岗位名称: 审核员 二、岗位级别: 员工 三、直接上司: 财务部主管 四、下属对象: 五、主要职责: 1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡，数字金额等项目;同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。 2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违 反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。 3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。 4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。 5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。 6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。 7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，或上报总经理。 六、任职条件: 1、热爱本职工作，工作勤恳，认真负责。 2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。 3、中专文化程度身体健康，精力充沛。 篇七: 稽核员岗位职责稽核员岗位职责与流程 财务经理/稽核员 [管理层级关系] 直接上级: 财务部经理 直接下级: 稽核员 [岗位职责] 一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作的安排。 二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。 1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对; 2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表; 3、完成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本会计填制成本报表。 4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。 5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。 6、检查入住登记表上的签字是否一致。 三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。 四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备。 五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节省客人的结账时间。 六、审核对外结算组每天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。 1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。 2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登账并反映客户欠款情况，确保应收账款户的正确性。 3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款情况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。 4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况，并将欠款情况和催讨情况书面报告经理。 七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。