花生油项目备案报告书

花生油项目备案报告书 **花生油加工项目 **有限公司 二0**年*月 1 目录 一、项目概况 二、项目背景及必要性 三、市场预测及拟建规模 四、建设地址及相关附件 五、生产技术及设备选型 六、环境保护与安全生产 七、节能 八、企业组织与劳动定员 九、项目建设进度 十、投资估算及资金来源 十一、项目效益 十二、项目风险分析 2 一、概况 (一)项目概况 1.项目名称:**花生油加工项目。 2.建设性质:新建。 3.建设地点:**。 4.建设规模:项目规划用地250亩，年加工生产花生油10万吨。项目建设分三期进行。 5、主要建设内容:建生产车间、原料仓、成品仓、储油库、办公生汽配套设备、购置加工生产机械、水电设备、厂区道路绿化等。 6、项目总投资:60000万元。 7、资金来源:项目业主自筹、银行贷款、其他融资。 8、建设单位:**公司 9、项目负责人:** 10、建设期:36个月 (二)建设单位概况 **公司成立于2012年6月，注册资金**万元人民币，法定代表人**，公司地点:**号。主要从事农林产品、蔬菜，花卉种植，农副产品加工，农业观光服务等。 (三)、项目主要经济技术指标 3 序号 指标名称 单位 数值 备注 1 建设规模 吨 10万 2 用地面积 亩 250 3 项目总投资 万元 60000 (1) 建设投资 万元 38000 (2) 流动资金 万元 22000 4 销售收入 万元 272706 5 销售成本 万元 234930 6 销售税费 万元 6986 7 销售利润 万元 30790 8 所得税 万元 7698 9 投资回收期 年 5.4 含建设期 10 投资利润率 , 8.47 11 销售利润率 , 11.08 4 二、项目背景及必要性 (一)项目背景 **毗邻**、与**接壤，总面积2457平方公里，全市辖22镇，3个街道办事处，总人口137万人。**历史悠久，设县已有1400多年，境内**河**而得名，旧称“**”、“**”，历史上曾“富甲一方”素有“**”之称。改革开放以来，**经济综合实力居于**前十名，以陶瓷之乡、水泥之乡、建筑之乡、荔枝之乡、水稻高产之乡闻名区内外。多年来社会经济保持又好又快发展的良好势头，2011年，全市生产总值实现197.23亿元，比增23.3,，是近年来增幅最大的一年。社会消费品零售总额54亿元，比增18,，城镇居民人均支配收入20840，比增18,，城镇居民人均支配20840，比增11.24,，农村人均纯收入6726元，比增18.3,。 多年来，坚持“工业园区化、园区城市化、产业高新化、布局专业化、机制市场化”的发展布局，**建有省级工业区1个、市级工业园区3个，镇工业集中区10个，充分发挥了工业园区、集中区平台作用，推动了产业集聚发展，全市形成了日用陶瓷、水泥、制药、机械、食品加工、毛织皮革产业集群。 近年来，**利用东部产业大转移的区位优势，紧紧抓住东部沿海产业转移的大机遇，扎实开展“大招商，招大商”活动，加大了承接东部产业的力度，推动工业结构调整和产业升级。 基于**市毗邻广东、港澳台、交通方便、劳力资源丰富以及享受国家西部开发各优惠政策等有利条件。为发展和扩大公司生产能力， 5 根据多方市场调查研究，公司拟在**市建设一个具有一定规模的花生油加工项目，特此提出建设本项目。 (二)建设的必要性 1、项目建设是加强食品安全管理的需要。 改革开放三十多年，国人过上了从吃不饱逐步发展到吃得饱再到吃得好的小康生活，但随着生活改善幸福感增加的同时，食品安全危机感也以前所未有的高度困扰者全体国民:从吊白块到苏丹红、到瘦肉精、到三聚氰胺，从农药残留到激素超标，从假酒到地沟油。国民对食品安全的关心和担心达到了空前的程度，国家也把食品安全提升为国家安全的高度来加强管理。 目前我国许多居民家庭、企、学校和各类餐饮企业使用小榨油油坊生产的散装食品用植物的现象十分普遍。小作坊规模小无管理、数量多而分散监管有漏洞、生产加工环节隐患多、检测检测体系缺失，生产的设备投入、卫生条件、卫生设施、消毒设施、管理，黄曲霉素等对人体有害物质的检测及提取分离，以及从业人员的培训、卫生防疫、操作规范等等，都根本无法与正规大厂相提并论;而且由于散装食品植物油盛装器重复使用、不能严格密封的因素，使得其在生产、流通、消费过程中假掺杂的可能性大大增加，甚至为地沟油流上餐桌创造了条件。而正规厂从原料选购、到生产、到储存再到出厂销售等一系列环节都具有非常严格的工艺及监控检测，以及国家质监部门的定期不定期的抽查检测，充分保障食用油的使用安全及营养健康。 6 2、项目建设有利于推进农业产业的发展 目前我市农业龙头企业不多，有影响的农产品加工龙头企业更少，项目建设有利于带头农业生产—加工—销售——一体化发展，解决农业种植产品的受市场波动的影响，有利于发展规模种植形成产业化。 3、项目建设有利于改善优化**市工业结构，形成多元化发展格局。 4、项目建设有利于解决安排社会就业，增加群众收入和当地财政税收。 三、市场需求分析及建设规模 (一)、市场需求分析 随着百姓对生活质量的要求也越来越高，健康保健意识越来越强，放心油、健康油必将成为人们的首选。近年来，国内营养界专家对食用油营养研究的新发现，让人们对食品油品质的认识重新定位。营养学家们发现:食用植物油中的油酸可降低血液总胆固醇和有害胆固醇，却不下降低有益胆固醇，称为“安全脂肪酸”。油酸的含量多少，成为评定食用油品质优劣的重要标志，而在中国大宗食用油中，花生油中油酸含量最高。 同时由于花生油特有的香气浓郁，一些厨师曾做过对比实验(普通民众日常生活也应体察到)，同样菜量，花生油只用其它油1/2的量便可达到相同的色香味俱全的美食效果，选用花生油成为现在大力倡导的“少吃盐、少吃油”健康饮食理念的最好选择。 花生油一直是中国百姓理想的食用油，相当部分以前因收入原因不敢吃花生油的家庭，随着生活水平的提高，也逐渐加入常年食用花 7 生油的队列中来。 综上原因，曾有国内专家预言，随着国内人民生活水平的不断提高，食用花生油的群体日益壮大，不久的将来，花生油将成为“东方第一油”，与被誉为“西方第一油”的橄榄油形成东西抗衡的局面。 据调查。现在北京市场花生油琳琅满目，要想买别的食用油还真不容易。其实1998年前，北京还很少见花生油，随着消费者消费理性的增强、消费水平的提高和食用油知识的普及，现在花生油在北京食用油市场上占据着统治地位，无论煎、炒、烹、炸，还是凉拌菜，都离不开它。大多知名的餐厅和酒店，都不会向顾客提供除花生油以外的其它食用油，否则会被认为是不尊重顾客的行为。以前少见花生油的北京尚且如此，食用花生油的传统地区如两广就更不用说了。 近年来我国花生油的年需求量的逐年增长态势也印证了这种预测，2000年我国花生油消费量为220万吨左右，2008年为280万吨左右，今年估计将达360万吨左右，年均增长5.3%。今年我国花生油实际产量约为310万吨，缺口约50万吨，甚至作为花生主产区的广东花生油缺口都达3万吨左右。我国花生本来就存在一定的缺口需要适量进口平衡，但近几年国际花生种植面积增长不多，加上主要种植国本身消费增长，可供国际交易的花生量变化不大，我国必须加大力度发展自己的花生产业，才能确保花生油的增长需要。 **是全国花生七大主产区之一(山东、河南、河北、安徽、江苏、广西、广东)，又是连接东盟的桥头堡，是东盟花生进口的必经之道;而**毗邻粤港澳，坡地较多，历一有种植花生榨油自用的传统，公司 8 **董事长在**商界又有着良好的人脉。公司正是看中这一天时地利人和的优势，决定筹建一个花生油精加工工厂，一期计划年产约二万吨油，一期产品主要面向**连销超市及大型高档餐饮为主，条件成熟后再向周边及国外市场扩展，公司目标是争取年产10万吨以上。 (二)建设规模: 本项目建设规模综合考虑原料供应状况、公司资金状况、公司人才及技术储备、市场需求量和社会经济发展状况等因素综合确定。 1、建设规模: ?建设年产10万吨浓香花生油生产线及其配套工程(分三期建设完成)，其中一期建设年产2万吨花生油生产线及其配套工程。 ?建设花生油储藏库0.6万吨。 2、产品 主产品: ?花生油9.5万吨/年，包装为5L/桶;一期1.9万吨/年。 副产品: ?混合油:0.5万吨/年，包装1L/桶; ?花生粕:12万吨/年，包装50kg/桶; ?磷脂:2700万吨/年，包装50kg/桶; ?皂角:950万吨/年，包装50kg/桶; 四、建设地址、相关条件及建设内容 (一)建设地址: 本项目厂址规划位于**高速路口收费站前，高速路连接市区引道 9 旁边(民乐方向)。**市地处泛珠三角经济合作区和泛北部湾经济合作区结合部，是国家承接东部产业转移规划区，**高速、**高速、洛湛铁路穿镜而过，**二级路连接**、**，规划的**至**高速经过**南部，到**3小时车程，到**、**4小时，到**、**、**5小时，地理位置优越，交通运输方便。 (二)相关条件 1、气候条件 **地处北回归线以南，气候温和、阳光充足，全年无霜期350天以上，具体气候特征如下: 年均气温:21.7? 年最高气温:37.2? 年最低气温:0.7? 年均最高气温:26.3? 年均最低气温:18.5? 年均降雨量:1613.4mm 年最大降雨量:2305.9mm 雨季多集中在4-9月 年均相对湿度:1月74%，7月80, 年长主导风向:东北风: 2、地质 据初步观察，厂址地址上层为红壤粘土层，下层为石灰岩，地下水位较低，根据周边建筑物情况，地基承载力能满足本项目建筑要求。 10 具体地质情况，待钻探勘察确定。 3、水电供应 (1)水:本项目建成后，产品生产加工不需用水，项目用水仅为职员工生活用水。水源由工业区供水系统供给。 (2)电:**工业区用电由**镇11kv变电站接入，保证整个工业区的电力供应。工业区采用110kv-10kv等级配电。项目建设成后，根据同类企业单位产品生产耗能册，为每件(台)0.15千瓦小时，年生产能耗为144万千万小时。设备总功率250kw，拟安装1台250kva变压器接入企业，装机总容量为300kw，即可满足生产生活需要，厂区内及车间配电为380/220v三相四线供电系统，采用vv22-1kv型电缆沟或埋地铺设到车间内动力配电箱。 4、郊区运输 工业区内离城区6公里，南靠洛湛铁路***站，**高速公路**出口连接市区60大道贯穿工业区南北，高速运输便利、协作条件良好。 5、原材料 本项目花生油加工，原材料是花生，其来源主要是从山东、越南及当地采购。 6、建筑材料供应 当地建筑材料供应充足，项目建筑所需钢材、沙、砖、石、水泥等建材可保证供应。 7、公共设备条件 工业区内市政路网，给排水，宽带网，电视等等公共设备均已接 11 通。 8、法律和支持条件 项目的建设符合国家的产业政策和**市工业发展规划，项目的一切手续都依法依规办理。 现已有不少企业进驻并已生产。本项目规划用地目前为农民种植林果坡地。项目用地符合当地的发展规划，周边环境满足工程建设和生产运行要求。 (三)建设内容 1、生产车间:占地面积约30000?，建筑为钢筋混凝土基柱、砖墙、钢架结构屋顶、彩色星铁皮瓦。 2、原料仓:3万吨恒温库，占地面积约6000?，建筑为钢筋混凝土结构、砖墙。 3、成品仓、辅料仓:占地面积约6000?，建筑为钢筋混凝土基柱、砖墙、钢架结构屋顶、彩色星铁皮瓦。 4、储油仓:总容量0.6万吨不锈钢立式圆罐型储油库，占地面积约2500?。 5、办公、宿舍及其它配套用房;建筑面积约10000?，占地面积约6000?，建筑为钢筋混凝土结构。 6、道路用地:占地约50000?。 7、绿化及机动用地:约32500?。 五、生产工艺流程及主要机械设备 1、生产工艺 12 采用目前最为先进的5S纯物理压榨工艺技术，通过蒸炒、压榨等工艺，使花生米95,以上的油脂被榨出。生产中一次性压榨避免了高温精炼和化学溶剂对油品的污染，使食用油品质的安全性得到可靠的保证;独特的焙炒工艺，解决了花生制油的生香、留香问题;无水化脱磷技术、VE保鲜、恒温储存技术，保存了成品食用油中的天然营养成分;先进的黄曲霉检测仪，先进的去除黄曲霉素的分离装置，彻底去除了油品中黄曲霉素，使油品更安全更健康。 2、主要工艺流程: 原料?剥皮筛选?碾碎?蒸炒?压榨?含油豆粕?浸提车间 成品油?过滤?静置?过滤?保质?原油 混合油 豆粕 包装?仓库(销售) 3、主要设备: 序号 设备名称 设备型号 单位 数量 备注(一期装备) 1 剥皮机 YPJY2×800 台 8 2 2 磁选机 台 3 1 3 去石机 台 3 1 4 破碎机 YDSJ40-100 台 6 2 5 蒸炒锅 ZCL-175 台 3 1 13 6 榨油机 200A-3 台 40 8 7 毛油罐 锥度底 个 24 5 8 板框次滤机 YBM260/1250-U 台 10 2 9 黄曲霉去除设备 套 3 1 10 滤油机 BAM100/80 台 4 1 11 半成品罐 锥度底 个 24 5 12 成品罐 ,7.5，h=8 个 20 4 13 定量罐装机 DZJ-5 套 10 3 14 浸出器 台 3 1 15 自动定量包装秤 DCS-50 台 3 1 16 无油空压机 SW/3/7 台 3 1 17 皮带斗士提升机 V-0.6/2.5 套 60 16 18 空气压缩机 台 8 3 生产过程自动控制 19 套 3 1 及测量系统 20 生产监控系统 套 3 1 主要检测、化验设备: 序号 设备名称 设备型号 单位 数量 备注(一期装备) 1 黄曲霉毒素分析仪 AY220 台 2 1 2 近红外分析仪 DA7200 台 2 1 3 色相色辅仪 GC2010 台 2 1 4 可见分光广度计 1000mm 支 8 2 KZDL-3A 台 3 1 5 快速智能定硫仪 4、蒸汽:本项目每小时约需蒸汽20吨/小时，拟配套5台4T/H 蒸汽锅炉，以满足生产的需要。 5、项目用水: 本项目生产用水大部分为循环用水，少量为补充水。由于在设计 中采用了生产用水循环供给水系统，生产蒸气冷凝水补充锅炉用水等， 14 因而可以节约大量用水。 本项目每天生产、生活、冷却用水约600方，主要使用工业区市政自来水，或在厂区内打深井解决。 六 环境保护与安全生产 (一)环境保护 项目周边是规划工业区，已有部分企业入驻，外围是农民种植的林果坡地，空气清新，环境宜人。 1、项目主要污染源及污染物: (1)废气: 本项目工艺生产不产生有害气体。 (2)废渣: 本项目主要固体废弃物为原料筛选产生的碎屑，多级过滤产生的磷脂，脱色产生的废白土。 (3)废水: 本项目废水主要为生产冷却水和设备及地面冲刷水，部分生活污水。 (4)噪音: 机器设备产生的噪音。 2、污染物综合利用及噪音方案: 15 (1)废渣综合利用方案: 原料筛选产生的碎屑、多级过滤产生的磷脂、脱色产生的废白土均可回收于车间内贮池，由回收单位定期运走(作饲料原料)。 2)废水治理方案: ( 本项目废水为生产中的冷却水、地面冲洗水和生活污水，废水不含毒物和重金属。 冷却水一般可循环利用，只有溢出的才会成为废水。 污水处理主要工艺: A、隔油沉淀池: 冲洗地面时，生产中可能的滴漏、或因压榨高温产生油蒸汽沉降下来的油渍，会因清洗而带进污水中，使得废水中含有一定的油脂，隔油沉淀池能有效去除废水中的植物油和大颗粒悬浮物。 B、气浮池: 废水经隔油沉淀池处理后进入气浮池，能有效出去大部分乳化油，确保废水中油脂的含量在进入生化系统前降低为最低，使生活处理系统高效稳定运行。 C、USAB: 废水进入UASB，UASB是一种高效厌氧反应池，可去除大部分有机污染物，减轻了后续好氧处理的负担。 D、生物接触氧化法是一种介于活性污泥与生物滤池之间的生物膜法工，其特点是在池内装置填料，池底曝气对污水进行充氧，并使池体内污水处于流动状态，以保证污水与污水中的填料充分接触，避免 16 生物接触氧化池中存在污水与填料接触不均的缺陷。 E、二沉池+气浮: 接触氧化池出去已去除了90,以上的有机污染物，通过二沉池和气浮池可进一步去除污水中的有机物、乳化油及接触氧化池脱落的生物膜，使出水达标排放。 F、生活污水:通过三级化粪池处理后排入工业园区污水管理。 3)噪音治理方案: ( 主要是机器设备运转产生的噪音，通过对噪音大的设备均分别装设消音和防震设备，或单独安装在隔音室(如空压机)，对周边环境厂内生产车间的影响控制在人体可接受程度范围内。 (二)安全生产 1、劳动保护:本项目在生产过程中并无有害物质产生，但做好劳动保护和安全防护工作对文明生产和安全生产都有重要的意义，因此，拟采用下列措施: ?高温点均设置排风设备以降低车间温度; ?生活区与生产区分旁，厂区交通要合理、尽量做到人货分流、减少事故因素; ?在设备及管道的布置上考虑操作和维护的安全性，并采取相应的防护措施; ?要安装建筑物的避雷设备和设备接零保护，合理设置消防栓的布点等; ?注意维护电气设备及输配电线路设施，防止漏电和触电伤亡事 17 故的发生; ?精心施工、安装、调试，使各条生产线在良好的状态下正常运转; ?严格执行生产#操作规程#，设备要按期维修、保养。 ?职工上班时要穿戴工作服、手套。 2、卫生 ?工厂卫生:厂区道路一律采用水泥路面，厂内每日打扫一次，保持清洁卫生，残渣、垃圾及时清扫垃走。 ?生产人员卫生:工作人员必须定期检查身体。工作人员进入车间前必须将工作服、帽戴好。 3、消防措施:车间、库房、实验室、配电室等处，要配备必要的消防器材，厂区内建筑距离要符合消防要求，并要进行对其进行经常 保的安全检查，消除隐患。工作人员要系统学习和掌握消防知识，确企业发展。 七、节能 (一)项目耗能分析 项目生产生活耗能主要是水、电、煤。 水:项目耗水为职工生活用水和生产冷却用水。每日耗水量约700立方，其中生活用水约250立方，冷却水约90,可重复循环利用。 电:为生活用电、机械压榨等用电，生产用电为每吨需耗电15千瓦时，年耗电量为150万千瓦小时，生活用电为20万千瓦小时，每年耗电总量170万千瓦小时。 18 煤:主要是用于加工生产中蒸炒加热用，每吨花生油约需0.01吨标煤，但花生原料加工中，占花生总重30,的花生壳可用作燃料能源，基本可满足加工蒸炒加热主用。仍需10,的煤作为补充燃料，年耗量量约100吨标煤。 (二)节能措施 节约能源是我国发展经济的一项长远战略方针，是资源有效配置的手段之一，本项目认真贯彻执行国家的节能方针政策，实行节能生产、降低能耗指标。 (1)建筑节能 合理规划设计总平布置，按生产工艺流程顺利、合理顺畅、减少交叉运输、减少线损。 采用合理朝向，利用季节风向，提高自然通风透光性，减少人工照明和机械通风。 采用适宜的节能型建设材料和建筑结构提高建筑围护结构的隔热性能，以达到节能目的。 (2)电气节能 主要变配设备及用电设备先用节能产品，选择可根据符合变化自动调节的设备，合理安排设备的利用，设置的自控装置，保证系统的高效运行，采用节能型照明灯具，适当增大导线截面积，减少线损。 (3)公司实行制定节能，对各能耗装能进行计量，实行厂、车间、班组三级计量，以及指导产品成本分析。 (4)定期对各类设备、管道、器材进行检测，杜绝跑、冒、滴、 19 漏现象，以减少浪费。 八、企业组织与劳动定员 (一)企业组织 本项目实行总经理负责制，设总经理、副总理各1名，下设办公室、生产技术科、供销科、后勤保卫科、生产车间等。 组织机构如图所示。 (二)工作制度 根据本项目规模和特点，工作制度全年330天，生产车间为二班工作制，保卫科为三班工作制，行政管理部门及其他为一班工作制，每班工作8小时。 (三)劳动定员及人员培训 本项目按生产岗位和工作需要来进行定员，全厂岗位定员为800人，其中管理和技术人员60人，生产工人(包括后勤保卫、仓库)740人。 (四)人员来源与培训 20 1、本项目的管理人员、工程技术人员及部分生产技术骨干根据需要由公司从内部统一调配，生产人员，后勤人员从社会上招工。 2、新招生产操作人员上岗前需进行职业培训合格后持证上岗。所招收的工作由企业统一安排集中培训，在实际生产操作中，由技术骨干负责带训，以老带新，以提高员工操作水平。 九、项目建设进度计划 项目的实施进度计划，以项目的批准成立准许实施为前提，并据此结合项目的工程量和建设单位的资金措施使用计划，编制工程进度计划。 项目实施进度包括项目前期工作和工程建设两部分。 前期工程包括项目建议书编制及批复、项目可行性研究报告编制及论证。 工程建设包括初步设计及审批、设备订购、施工图纸设计、土建施工、设备安装和调试、试运行等。 根据本项目的建设项目、投资规模和时间要求等具体情况，工程建设将分期建设，一期建成后，边建设边生产。 十、投资估算改资金来源 (一)建设内容 1、征地250亩; 2、建压榨油生产线5条; 3、生产加工车间2000平方米; 21 4、原料仓库(8万吨仓容); 5、成品仓库(0.6万吨仓容); 6、副产品仓库:10000平方米; 7、办公及生活配套设施20000平方米; 8、水电设施; 9、厂区道路、给排水、绿化; 10、机械设备购置及安装 11、运输车辆; (二)、估算范围 本项目投资估算范围包括土建工程，设备购置及安装，其他工程用等。 (三)投资估算 1、建设投资 经估算，项目建设投资38000万元，其中工程费用28700万元，其他费用9600万元，预备费5000万元。 2、流动资金 流动资金接销售收入的8,计，需22000万元。 (四)资金来源 项目总投资60000万元，由项目业主自筹、金融机构贷款及其他筹集解决。 建设投资估算表: 序号 共费用名称 单位 数量 单价 估算金额 备注 22 一 工程费用 287000 1 土建工程 19100 (1) 生产加工车间 20000 3000 (2) 原料仓 ? 40000 1500 8000 (3) 成品仓 ? 10000 2000 2000 (4) 副产品仓 ? 10000 2000 2000 (5) 办公生产设施 ? 10000 1500 3000 (6) 车库及机修 ? 60000 1500 900 厂区道路，给排水(7) 200 及绿化带 2 设备购置及安装 9600 (1) 压榨机生产线 条 5 1000 5000 (2) 副产品加工线 1000 (3) 储油罐 吨 0.6 2000 1200 (4) 水电设施 600 (5) 消防设备 200 (6) 环保设施 100 (7) 运输车辆 辆 20 70万 1400 (8) 易耗物品 100 建设投资估算表: 序号 工程费用名称 单位 数量 单价(元) 估算金额(万元) 备注 二 其他费用 4300 1 征地 亩 250 10万 2500 建设单位管理2 300 员 3 前提工作费 300 23 4 勘察设计费 800 5 工程管理费 300 6 招标招审用费 50 7 其他费用 50 三 预备费 5000 1 基本预备费 1700 2 涨价预备费 3300 四 合计 38000 十一、项目效益 (一)、销售收入 本项目生产品为花生油，副产品有花生麸(粕)、磷脂、皂角。 1、花生油:年设计生产能力10万吨，其中5,依靠浸提取为混合油。 花生油9.5万吨，出厂价格2.2万元/吨计，年销售收入209000万元。 混合油0.5万吨，价格按10600元/吨计，销售收入5300万元。 2、花生麸(粕):花生仁按出油率45,计，每年产品花生麸17.6万吨，价格按3500元/吨计，销售收入61600万元。 3、磷脂:年产品磷脂2700吨，价格按7000元/吨计，销售收入1890万元。 4、皂角:年产皂角900吨，价格按2400元/吨计，销售收入216万元。 24 合计年销售收入:272706万元。 (二)销售税费 按国家有关税法规定，花生加工产品的增值税为13,，城市维护费按增值税的7,计取，教育费附加按增值税的3,计取，综合计算扣除进项税后，年销售税费为6986万元。 (三)成本费用 1、原材料:年加工生产10万吨花生油需要31.75万吨花生，按目前市场花生统投价7000元/吨计，年原料费为222250万元。 2、包装材料，按5L/桶包装，需2200万个桶，按0.6元/个计，加上其他副产品包装、包装材料约需1500万元。 3、水电费:项目每年耗电150万度，水18万立方，耗煤100吨，每年费用为100万元。 4、工资福利费:项目定总职工800人，按人均工资福利费24000元/年计，每年1920万元。 5、折旧摊销费:按建设投资38000万元，20年平均计摊，年均1900万元。 6、流动资金借款利息:项目建成投产后，需流动资金22000万元，向银行贷款15000万元，利息6,计，每年利息900万元。 7、维修费:按折旧摊销费的40,计，每年760万元。 8、销售费:按销售收入1,计，每年为2800万元。 9、其他管理费:按销售收入1,计，每年为2800万元。 合计每年成本费用为234930万元。 25 (四)利润总额(销售利润) 销售总额=销售收入,成本费用,销售税费 =272706,234930,6986 =30790(万元) (四)所得税:按税率25,计为7698万元 (五)税后利润:税后利润=利润总额,所得税=30709,7698=23092(万元) (六)投资利润率: 投资利润率=税后利润?投资总额×100, =23092?60000×100,=38.49, (七)投资回收期5.4年(含建设期) 十二、项目风险分析 (一)项目主要风险因素识别 项目实施的风险主要有工程风险、资金风险、外部协作条件的风险，项目运营后，经营风险主要有市场风险、技术风险、政策风险，针对本项目而言，项目建设地，基本没有工程和外协条件风险，本项目实施符合国家政策，我国社会稳定，国家政策稳定，在可以预见的将来，政策不会有重大变化或调整，因此，基本不存在政策风险。所以，本项目风险主要集中在市场风险、技术风险、资金风险。 (二)风险程度分析 风险程度 序风险因素名称 说明 号 灾难性 严重 较大 一般 1 市场风险 ? 26 1.1 市场需求量 市场需求稳定，风险较小 行业目前基本垄断，竞争力强 1.2 竞争能力 2 技术风险 ? 2.1 先进性 生产工艺较成熟，先进 2.2 实用性 适用广 3 资金风险 ? 3.1 利率 利率稳定，没有风险 由于种种原因，配套资金可能出现中断 3.2 资金来源终端 由于种种原因，配套资金可能出现中断 3.3 资金供应不足 (三)主要风险及防范措施 1、市场风险及防范措施 a、市场风险:本项目是食用油加工企业，为广大群众日常之必须，具有较宽好的销路。但市场是瞬息万变的，能否及时掌握市场行情，直接影响销售渠道是否畅通，因此存在着一定的市场风险。 b、防范措施:主动加强与同行业的其它企业的交流与联系，以确保项目产品在某个市场受影响时，从其它市场寻求出路。 2、技术风险及防范措施 a、技术风险:随着生产工艺及设备的不断更新换代，如无法掌握新技术，产品不能跟上潮流，就存在一定风险。 b、防范措施:21世纪企业的竞争实际上就是人才的竞争，解决技术风险的措施就是要有高素质的人力资源，只有具备了高素质的人力资源，运用现代化信息系统，以信息化服务企业，从而赢得市场。项目在实施过程中为了防范技术方面的风险，主要是加强人力培训，尊重人才、留住人才。同时加强企业内部班子管理，加强产品开发能 27 力，不断更新技术，以适应时代的发展。 3、资金风险与防范措施 a、资金到位不足的风险:在项目投资过程中由于资金不按计划到达，有可能影响项目的实施过程，错过时机，造成项目的投资失败。 b、资金到位终端的风险:在项目投资过程中，由于项目本身规模较大，配套资金的压力较大，如配套资金不落实，会造成项目的投资失败。 项目投资过程，与有关部门密切合作，确保自有资金、贷款资金按时按进度足额到位。 28 29