附件5创业商业计划书模板 1

全球模拟公司联合体中国中心 ————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— 公司名称： 所属院校： 指导老师： 【主联系人】 【职务】 【电话号码】 【传真号码】 【电子邮件】 【地址】 【邮政编码】 日期： 团队成员寄语 团队文化 保密须知 本《创业/商业书》内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本《创业/商业》后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本《创业/商业计划书》，即为承诺同意遵守以下条款： 1. 若贵公司不希望涉足本《创业/商业计划书》所述项目，请按上述地址尽快将本《创业/商业计划书》完整退回； 2. 未经本公司许可，贵公司不得将本《创业/商业计划书》的内容全部或部分地透露给他人； 3. 贵公司应该将本《创业/商业计划书》作为机密资料保存。 【其他事项说明】 本《创业/商业计划书》所涉及的内容均可具体协商。 本《创业/商业计划书》系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 本《创业/商业计划书》所附带的《创业商业计划书编制辅助工具》只作为验算参考工具，学员须仔细演算各项数据，完成《创业/商业计划书》。 目录 41.0执行摘要 41.1公司概况 41.2注册资金 41.3产品/服务特征 51.4商业模式（盈利模式） 51.5市场机会 61.6投资与财务 62.0市场分析 62.1市场定位与目标客户 72.2市场预测（市场占有率） 72.3竞争分析 82.4项目SWOT分析 83.0营销策略 83.1产品定价与销售收入预测 93.2地点（渠道/选址） 93.3促销/宣传推广 104.0人员与组织结构 104.1组织结构 104.2管理团队 114.3部门/ 125.0投资与财务分析 125.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 125.2原材料采购计划 135.3营业（成本）费用预测 135.4资金需求 145.5盈亏平衡点（保本额） 146.0风险分析与对策 147.0企业的愿景 158.0附录 158.1附表1：经营第一年利润表 178.2附表2：第一年度的现金流量表 188.3《创业/商业计划书》评估表 3.0营销策略 3.1产品定价与销售收入预测 产品或服务 单位 成本单价(元) 最低批发单价(元) 零售单价(元) 平均销售单价(元) 同类产品市场零售单价(元) 月均销售数量 月均销售收入(元) 产品1 玉兰油ProX专业方程式柔珠焕活洁面乳 抗皱化妆品 件 50 120 120 160 100 12000 产品2 雅诗兰黛柔丝焕采洁面乳 件 100 200 200 270 50 10000 产品3名称 产品4名称 产品5名称 其他产品 合计 — — — — — — — 22000 注：①“成本单价”：即单位产品成本。 ②“最低批发单价”：不通过零售商或批发商销售的，不必填。 ③“平均销售单价”：各种销售单价的加权平均数。如不通过零售商或批发商销售，即为“零售单价”。 ④“月均销售收入”：“平均销售单价”和“月均销售数量”之乘积。 ⑤产品名称：本表与5.2表、8.1表的产品名称，应完全一致，且排列次序相同。产品多的，只需列出主要产品；非主要产品列入“其他产品”。 3.2地点（渠道/选址） 经营地址 面积（M2） 租金（元/年） 选择该地址的主要原因 下沙经济开发区 20 地价便宜 备注 ※如果以购置方式获得房产，租金为0，购置费用填入固定资产，并在此说明购置理由及购置费用。 ※租金：与8.1表“场地租金”一致。 分销渠道 √面向最终消费者 □通过零售商 □通过批发商 （打√选择） 选择 该销售方式的 原因 减少中间零售、批发过程，直接从厂家进货，减少成本，让利于消费者，比同类销售平台让利更多，从而形成价格优势，吸引消费者。 主要批发/零售商情况 3.3促销/宣传推广 推广方式 主要内容 金额（元/年） 广告宣传 会展推广 公关活动 网络推广 优惠活动 人员推销 数据库营销 通过手机短信、电子邮件等方式 240 促销/宣传推广费用占营业收入的比例 0.09% 费用合计 240 注：①数据库营销：是指通过手机短信、电子邮件等方式，向数据库中的客户群发送促销/推广信息的营销手段。 ②各项费用，不含本公司人员工资。 ③费用合计：应与5.3表、8.1表、8.2表的“促销/宣传推广”一致。 4.0人员与组织结构 4.1组织结构 ※用组织架构图表述 4.2管理团队 姓名 年龄 职务 最高学历及专业 主要工作经历 优势专长 ※请说明与经营项目相关的经验与专长，下同。 注：请填入你模拟公司全体成员 4.3部门/岗位职责 部门/岗位 负责人 职责 总经理 总经理助理 _______部 _______部 _______部 _______部 5.0投资与财务分析报告 5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 项目 原值（元） 月折旧（元） 说明（主要设备） 备注 工具和设备 ※说明主要设备的品名、规格、单价、数量。下同。 ※“月折旧”统一按原值的16.67‰（即折旧年限为5年）计算； ※“月折旧合计”应与5.3表、8.1表“折旧”一致； ※“原值”应与8.2表“固定资产购置”一致； ※“店铺／厂房”不要计入租金。 交通工具 50000 833.5 三菱小货车 50000元 1辆 办公家具和设备 25000 416.75 办公桌 可可佳/011 167元 6张 电脑 Lenovo/联想 G470AH-ITH 价格4000元 6台 店铺／厂房 20000 333.4 办公室 20000 元 1间 合 计 95000 1583.65 5.2原材料采购计划 产品或服务 单位 数量 原材料单价（元） 金额（元） 说明（主要原材料） 产品1名称 玉兰油ProX专业方程式柔珠焕活洁面乳 抗皱化妆品 件 120 50 6000 ※说明本产品耗用的主要原材料的品名、规格、单价、数量。下同。 产品2名称 雅诗兰黛柔丝焕采洁面乳 件 60 100 6000 产品３名称 产品４名称 产品５名称 其他产品 合计 注：本表数量和费用均为第一年的月均数。 注：①原材料单价：不能超过3.1表的“成本单价”。 ②合计金额：与5.3表、8.1表、8.2表“原材料采购/进货”一致。 5.3营业（成本）费用预测 项目 成本/费用（元） 备注 可变成本/费用（月） 原材料采购/进货 12000 ※与5.2表、8.1表、8.2表一致 销售提成（ %） 0 流转税（5％） 1100 包括根据销售收入征收的其他税金 ※与8.1、8.2表一致 可变成本/费用共计 13100 固定成本/费用（月） 场地租金 0 ※与3.2表、8.1表、8.2表一致 促销/宣传推广 20 包括业务招待费 ※与3.3表、8.1表、8.2表一致 人员工资 8700 包括福利、社保等 ※与8.1表、8.2表一致 办公用品 200 ※与8.1表、8.2表一致 水、电、交通费 500 包括物业费、不包括出差时的交通费 ※与8.1表、8.2表一致 折旧 1583.65 ※与5.1表、8.1表一致 其他费用 1000 包括开办费、办公设施维修及保养、装修费摊销及车辆费用、差旅费、通信费、利息等 ※与8.1表一致 固定成本/费用共计 12303.65 5.4资金需求 筹资渠道 资金提供方 金额（元） 占投资总额比例 自有资金 股东 500000 100% 私人拆借 ※如：股东亲友 0 % 银行贷款 ※如：工商银行 0 % 其他融资 ※如：政府小额低息贷款 0 % 总计 — 500000 100% 注：初创企业的“自有资金”一般即注册资金。应与1.5表“投资额”一致。 5.5盈亏平衡点（保本额） 项目 金额（元/年） 备注 销售收入 264000 ※与3.1表、8.1表一致 流转税 13200 ※与5.3表、8.1表、8.2表一致 销售净收入 250800 ※销售净收入＝销售收入－流转税 变动成本 157200 ※与5.3表一致 毛利 93600 ※毛利＝销售净收入－变动成本 毛利率（%） 37.32% ※毛利率＝毛利÷销售净收入×100% 固定成本 143643 ※与5.3表一致 盈亏平衡点（保本额） 384895.5 盈亏平衡点（保本额）＝固定成本÷毛利率 6.0风险分析与对策 风险类别 风险内容 应对措施 财务风险 · 指应收账款、坏账 · 系统软件安全漏洞带来的风险 · 信用风险 加强技术保证，确保电子商务信息的安全 市场风险 · ※指市场需求向不利于预期销售目标的突然变化 · 来自社会的外来入侵风险 健全内部控制制度 管理风险 · ※含人事、人员流动等 · 电子商务本身内部监管漏洞带来的风险 加强复合型人才的培养 政策风险 · ※因货币政策、行业政策等变化导致市场价格波动 · 互联网络的开放化带来的数据破坏风险 · 法律风险 加强电子商务管理人员的法律，金融等知识的培训 7.0企业的愿景 ※对企业发展愿望和长远目标的情景式的简要描述。 ※有助于宣传树立企业形象，激励员工为发展企业共同努力。 8.0附录 8.1附表1：经营第一年利润表 单位：元 项目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 总计 产品1玉兰油ProX专业方程式柔珠焕活洁面乳 抗皱化妆品 平均售价 100 100 100 120 120 120 130 130 130 140 140 140 1470 销售数量 50 50 60 70 70 80 90 90 100 110 120 120 1010 月销售额 5000 5000 6000 8400 8400 9600 11700 11700 13000 15400 16800 16800 1E+05 产品2雅诗兰黛柔丝焕采洁面乳 平均售价 150 150 180 180 180 200 200 210 210 220 220 230 2330 销售数量 30 30 30 40 40 40 50 50 50 60 60 70 550 月销售额 4500 4500 5400 7200 7200 8000 10000 10500 10500 13200 13200 14100 84540 一、主营业务收入 9500 9500 11400 15600 15600 17600 21700 22200 23500 28600 30000 30900 212340 减：主营业务成本 原材料采购/进货 2500 2500 3000 3500 3500 4000 4500 4500 5000 5500 6000 6000 50500 　 销售提成 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 促销/宣传推广 60 50 40 40 30 30 20 10 10 10 10 10 320 流转税（按营收的5％计算） 250 250 300 420 420 480 585 585 650 770 840 840 6390 营业费用 场地租金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 人员工资 8700 8700 9000 9000 9300 9300 10200 10200 10800 10800 11100 11400 118500 　 办公用品 250 250 250 220 220 220 210 200 200 180 180 170 2550 　 水、电、交通费 500 510 510 505 505 500 500 500 510 505 510 500 6055 　 折旧(按5年) 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 1584 19004 　 其他费用 1000 1005 1100 1000 1200 1200 1100 980 1000 1100 1200 980 12865 二、营业利润 -5344 -5349 -4384 -668.7 -1159 286.4 3001 3641 3746 8151 8576 9416 19916 减：所得税（25％） 0 0 0 0 0 71.59 750.3 910.3 936.6 2038 2144 2354 9205 三、净利润 -5344 -5349 -4384 -668.7 -1159 214.8 2251 2731 2810 6114 6432 7062 10711 注：1、平均售价、销售数量、月销售额：分别与3.1表“平均销售单价”、“月均销售数量”、“月均销售收入”一致。 2、主营业务收入：当月各产品的“月销售额”之和， 3、原材料采购/进货：与5.2表“费用_合计”、5.3表“原材料采购/进货”一致。 4、销售提成：与5.3表“销售提成”一致。 5、促销/宣传推广：与3.3表“费用合计”、5.3表、8.2表“促销/宣传推广”一致。 6、流转税：与5.3表、8.2表“流转税”一致。 7、场地租金：与3.2表“租金”、5.3表“场地租金”、8.2表“场地租金”一致。 8、人员工资、办公用品、水、电、交通费：与5.3表、8.2表“人员工资”、“办公用品”、“水、电、交通费”一致。 9、折旧(按5年)：与5.1表“月折旧_合计”、5.3表“折旧”一致。 10、其他费用：包括开办费、办公设施维修及保养、装修费摊销及车辆费用、差旅费、通信费、利息等，与5.3表“其他费用”一致。 11、所得税：与8.2表“所得税”一致。“总计”时需对全年作纳税调整，故可能不等于各月之和。 12、净利润：与１.6表第一年“预期净利润”一致。 8.2附表2：第一年度的现金流量表 单位：元 项目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 总计 月初现金 0 391740 378475 364275 349590 334415 318613.4 300748.1 282862.8 263756.2 242853.2 220869.2 现金流入 销售收入 0 9500 11400 15600 15600 17600 21700 22200 23500 28600 30000 30900 202840 应收款收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 股东投入现金 500000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500000 借贷收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其它现金收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 现金流入小计 500000 9500 11400 15600 15600 17600 21700 22200 23500 28600 30000 30900 702840 现金流出 原材料采购/进货 2500 2500 3000 3500 3500 4000 4500 4500 5000 5500 6000 6000 50500 销售提成 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 促销/宣传推广 60 50 40 40 30 30 20 10 10 10 10 10 320 流转税 250 250 300 420 420 480 585 585 650 770 840 840 6390 场地租金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 人员工资 8700 8700 9000 9000 9300 9300 10200 10200 10800 10800 11100 11400 118500 办公用品 250 250 250 220 220 220 210 200 200 180 180 170 2550 水、电、交通费 500 510 510 505 505 500 500 500 510 505 510 500 6055 固定资产购置 95000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 95000 借贷还款支出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 所得税 0 0 0 0 0 71.59 750.3 910.3 936.6 2038 2144 2354 9205 其它支出 1000 1005 1100 1000 1200 1200 1100 980 1000 1100 1200 980 12865 现金流出小计 108260 13265 14200 14685 15175 15801.59 17865.3 17885.3 19106.6 20903 21984 22254 301384.79 净现金流量 月底现金余额 391740 378475 364275 349590 334415 318613.4 300748.1 282862.8 263756.2 242853.2 220869.2 198615.2 　 备注 ※月初现金：第1个月为0，第2个月起等于上月“月底现金余额”。 ※股东投入现金：与1.2表“注册资金”、1.6表“投资额”、5.4表“自有资金”一致。 ※现金流出中，除“固定资产购置”、“借贷还款支出”、“其它支出”外，应与8.1表一致。 ※固定资产购置：与5.1表“原值_合计”一致。本表无“折旧”支出。 ※其它支出：本表不包括利息，而8.1表包括利息 8.3《创业/商业计划书》评估表 模拟公司名称 实训讲师 评估 初评成绩：□5 □4 □3 □2 □1 评估意见： 实训讲师签字 日期__________ 中心专家 评审 是否同意实训讲师意见 □是 □否 人力资源和社会保障部职业能力建设司创业实训项目专家办公室 审核人签字___________ 日期__________ 创业／商业计划书 ~ 4 ~ ————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— 7 / 17 © 该《创业/商业计划书》版权归全球模拟公司联合体中国中心所有