付款审核审批工作程序

xxxx集团 付款审核审批工作程序 1、目的：杜绝错付、超付，以确保进度、控制成本。确保第一时间正确解决问题。 2、范围： 2 .1 工程款的审核审批（预付款、进度款、结算款）。 2 .2设备款的审核审批。 2 .3设计款的审核审批。 2 .4保修金的审核审批。 2 .5零星工程款的审核审批。 2 .6登记台帐。 3、职责：严格执行条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。 4、程序： 4 .1审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、。 4 .2审核 4 .2 .1按照合同条款，仔细审核每项付款。 4 .2 .2深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。 4 .2 .3与项目主管工程师保持良好沟通。 4 .2 .4及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。 4 .2 .5加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。 4 .2 .6合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。 4 .2 .7做好发放支票、收齐发票工作。 4 .3付款审批流程： 主管工程师上报付款申请单→工程部经理同意→预算部该项目主办人审核签字→预算部经理同意→分管副总同意→预算部登记→财务部同意→总经理审批同意→财务部开支票→预算部安排付款、领用支票、登记台帐→主管工程师领用支票，返回发票。 4 .4各类付款审核： 4 .4 .1工程预付款审核： 预付款=合同金额×预付% 4 .4 .2工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报，经预算部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。 工程进度款=合同金额×已审核进度% 检验是否超付： 工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额 < 合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%） 4 .4 .3工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。 工程结算款=结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。 4 .4 .4保修的审核：在合同规定之保修期满后，经物业公司或商场核实无质量问题时方可办理。 保修金=（结算价-下浮价）×保修%-扣款 4 .4 .5设备款的审核：材料设备款的支付，主办人必须附上相应送料单、入库单、施工单位领用单及材料设备发票，再根据合同审核支付，工程结束后，按实结算，若发生新增加材料设备，必须经设计部签认后给予结算。 4 .4 .6零星工程款的审核：零星工程即无合同的工程按实结算后给予付款。 零星工程款=结算金额-（1-优良率）×2%-扣款 PAGE 1