投资合伙企业地税自查报告

投资合伙企业地税自查报告 篇一:2016年财务工作总结及2016年财务工作重点 篇一:财务2015年度工作总结及 2016年度工作 2015年度工作总结及2016年度工作计划 2015年在公司领导的正确领导和各部门同事的大力支持配合下，以强烈的责任心和敬业精神，以提高企业效益为核心，以成本管理和资金管理为重点，及时地为公司领导、相关部门提供了财务数据和分析报告，较好地完成了各项工作任务，充分发挥了财务管理在企业管理中的核心作用。为了使财务工作进一步提高，现将2015年工作做如下总结: 一、财务工作总结 (一)全部预算管理 年初，根据报集团及国资委的“二上二下”的“全面预算管理、加强资金管理”的预算宗旨，结合公司的实际经营情况，在上年度账务预算管理的基础上，制定了公司一年财务预算 1 及五年战略计划预算，作出了全面的利润预算、企业现金流的预算，从而为财务预算的执行、全面考核经营执行情况提供了依据。 (二)年度审计工作 1.道同基金管理公司审计。根据集团要求，财务部配合大信会计师事务所审计。遵循严谨性的原则，积极配合外部审计。针对公司财务中的相关账务处理，积极的与审计人员进行对接、沟通，对股权投资类公司的税收优惠进行了探讨，从中发现金融工具类会计科目分类的差异，并根据审计的要求进行了调整，规范并强化了公司的会计核算工作。这些工作得益于在集团久其软件中相关财务数据的详尽的录入、日常企业费用项目合理及全面的归集核算。 2.道同元禾合伙企业审计。在审计期间，积极配合，在与基金合伙企业的审计人员的沟通中，发现合伙企业的《合伙协议(来自:WWw.cssyq.Com :投资合伙企业地税自查报告)》内容存在不妥之处、工商变更登记的信息存在错误，事后积极改正，及时对工商信息资料进行更正，同时提请相关部门人员对《合伙协议》进一步完善，为后续道同领航的合伙协议的拟定提供了参考。 (三)合伙企业会计核算 大量查阅《企业会计准则》、相关法规，参照《证券投资基金会计核算业务指引》，规范了道同元禾合伙企业和道同 2 领航合伙企业的账务核算，真实反映了企业的经营情况。 (四)完善财务制度建设，进一步规范各项会计工作 1.工作要落实，制度是保障。对于业务费、会务费、差旅费等费用，在预算合理范围下，坚持事前报备，事后及时按审批流程进行报销。资金的调拔、费用的报销做到层层审批。 2.针对市委巡视工作，结合财务制度及规范文件，通过从审批程序、资金管理、会计核算、预算控制几个方面入手，对工作中发现的问题及时进行自查自纠，完善了财务制度的建设、规范了财务会计核算。 (五)开展经营分析，及时报送财务资料 结合财务预算，每月对公司的经营进行详尽的分析，及时的向集团报送财务快报、月报、资金预算。通过对月度报表的分析，与上月数据及预算数据及财务指标的对比分析，实时监督预算执情况。根据集团下达的工作指标，对公司的经营情况、财务状况作全面的分析，及时动态地掌握公司营运和财务状况，发现工作中的问题，并提出财务建议，为领导决策提供可靠的财务依据。 (六)加强财务管理，发挥财务的核算与监督职能 结合公司财务相关制度及《企业会计准则》，规范企业财务管理，维护财经纪律，对费用报销及相关票据进行层层保关、层层审核，使公司的财务核算更加规范化。对不合理的支出，坚持原则，对于发现的问题，不隐瞒，及时向公司领 3 导汇报，有效发挥了财务的管理及监督职能。 (七)加强资金管理与审批，减少资金占用，提高资金利用率。 1.对各项应收应付账款进行了清理，减少了资金的占用。 2.对外投资款项，按提交批准的项目设立批准书、可行报告、公司章程、合伙协议、投委会 决议等，待逐级审核、审批完成后方可进行资金调拨，加强了资金的管理。 3.对公司闲置资金进行了合理的使用，选择风险小、收益性高的理财产品，提高了资金的收益。 4.建立了《资金》，从资金的预算、审批、使用方面做到强化管理，加强资金使用的安全性，提高了资金的利用率。 (八)公司资产、银行账户及相关经济合同管理、清理 1.固定资产。为了全面掌握公司固定资产及低值易耗品的使用情况，公司固定资产及低值易耗品实行定期盘点。对发现的问题及时向领导报告，加强了资产的管理。 2.资金管理及清查。 在日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。 在费用报销、资金调拨审批上，严格遵循事前审批，审批 4 同意后方可组织实施、转入报销、调拨流程。 2.银行账户。公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。 在本年度，根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公司领导积极组织并积极配合集团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定的清理，使资金更加集中，提高了资金的使用效率。 3.合同管理及清查。公司日常所有对外签订的合同，严格遵循事前合同审批，符合规范的合同方可盖章、执行。涉及到经济条款合同，严格按照合同相关条款执行。由于日常合同的规范管理，在集团组织的合同清查工作中未发现问题，工作结果得到了领导的充分肯定。 (九)财务档案管理工作 财务部日常及时对原始凭证、各种文档报表进行装订、归档，极大方便后续查阅，特别是为外部审计业务提供了相对完备的归档数据资料，提高了审计工作效率。对于需要查阅的财务档案，按照公司制度随时办理资料的查阅手续，做到有据可查。 (十)圆满完成各项涉税工作 5 2015年每月严格把控纳税申报时间结点，及时、准确填报税务机关要求填制的各类报表，及时完成道同基金管理公司、元禾、领航、展宁、三度各项税务申报，及时缴纳各类税款及社保款项;完成了企业所得税的汇算清缴。 财务部积极运用各类税收优惠政策，为公司及员工在税金方面争取了更大的利益。 对税务部门定期发布的各类法规、政策、要求，财务部定期要求财务人员进行学习，一定程度上完善了税务知识结构。 (十一)与外部建立并保持良好的联系。 通过日常对外关系的不断维护、沟通，与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系。 二 积极参与经营管理，配合其他部门工作 (一)业务工作配合 1.积极的参与业务部的项目，对投资项目，能使用较为科学的方法做财务可行性分析，为领导决策提供了财务风险参考，为投资风险的控制提供了借鉴。 2.参与了四川弘航公司收购南通华大石化有限公司项目尽职调查，对相关财务数据进行了分析、测算，并在尽职报告中进行了详尽的撰写。篇二:财务2016年工作总结 工作总结 强化财务创新管理，继续突出利润导向，推进专业经营核 6 算和会计集中核算，不断提升企业现金流积累能力，提高企业运行质量和经营效益。重点做好三项工作: 1、继续完善专业经营财务管理工作，通过不断加强专业核算结果的考核应用，引导专业进一步提高效益意识。 2、强化资产管理。完善用户欠费管理制度，加强欠费和往来款项的稽核清理;规范存货进销存管理，不断优化存货周转率。 3、全力推进erp系统上线工作。以erp系统上线为契机，进一步理顺和规范业务操作方式、管理流程和核算依据，加强报账时限管理，提高会计核算信息的准确性和时效性。篇三:2015年度财务部工作总结及2016年度工作计划 2015年度财务部工作总结 及2016年度工作计划 二0一五年十二月2015年度财务部门工作总结 各位好:我是xx xx年xx月xx日担任财务部经理 回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部基本工作的同时，积极配合了公司的中心工作，大力追缴欠款，积极筹措原材料购买资金，理顺内外部环境，为公司在逆境中求发展奠定了基础。在此,我们对一年来的工作进行回顾,旨在总结经验,分析工作中的成败得失,使来年的工作得到更大的进步。 7 一、强化制度建设，重抓制度落实工作。 公司作为一个现代化绿碳化硅冶炼企业，与之相对应的财务管理工作必须严谨、慎密，必须跟得上公司稳健发展的快车道。而作为一个时时应对复杂形势的公司财务部，加强制度建设，建立健全各项财务管理制度，则是当务之急。为此，我们结合公司实际，在2015年3月份、5月份、8月份、11月份至现在，一直在制定、修改、补充、新制定一系列财务相关的管理办法、制度、流程。如《资金审批报销制度》、《原材料出入库管理制度》、《产成品管理制度》、《原材料采买流程》、《会计档案管理办法》、《成本核算管理办法》、《食堂管理制度》、《固定资产管理流程》、《财务部管理规则及各岗位工作职责》、《在建工程管理办法》、《个人借款管理办法》等制度28项、17个流程，提出合理化建议12条、16次。从根本上建立了切实可行、且行之有效的管理制度。确立了财务大框架，为今后填充、丰富内容打下了坚实的基础。也使公司的财务工作逐步走向规范化、制度化。二、加强公司财务管理，保证公司财务运作有序开展。 1积极组织部门人员，做好部门工作，具体体现在: (1)完成公司日常各项财务核算工作，及时提供有关财务信息。做好登记会计帐簿是检验会计核算工作质量的重要内容，每月根据审核无误的原始报销单据做好记帐凭证，做到记帐凭证整齐有序，科目明确分类准确无误，登记帐簿清 8 晰明了，规范及时。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐，这也是财务部最平常最繁重的工作，严谨、细心、严格财务手续是财会部的工作作风。在公司会计人员不足的情况下，互相协作，努力工作。在办理各项费用报销时，多解释、多理解，同时严格按有关财经法规及公司有关规定，严格按程序和审批权限办理。 (2)保证公司现金、银行存款、应收票据管理无疏漏。2014年以来，公司银行承兑汇票结算周转量大，进出频繁。但财务部还是做到了日清月结，帐实相符。2015年1月1日至今，公司银行存款和应收票据资金累计发生额达7.06亿元人民币。一年来，和银行每月对账，做到了月月准确率100%。 (3)按时编制报送，按时盘点抽查，及时反映公司生产经营状况。 银行系统、国税、地税局、财政局、统计局、经信委等部局要求的内容都不一样，编报工作量大，这就给工作增加了难度，但财务部没有畏惧，加班加点，放弃休息时间，连续加班，克服了财务统计人员不断的新老替换，每月根据报送对象不同分别编制，做到了及时准确的 完成了公司每日生产日报表，月统计报表、税收报表、工程结算报表、会计报表，每周三次的资金报表、供应商、客户欠款报表等。每月26日是财务雷打不动的盘点和抽查日 9 子，三个部门、三队人马按时盘点抽查，并将盘点抽查结果及其合理化建议及时反映给人力资源部和公司领导，得到了公司领导的肯定。 (4)按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税费款项。 每月初和月末，财务部都制定出本月税收计划和资金计划，提前 一月做到了各项税收和资金的筹划，保证了公司的正常运转。 (5) 会计挡案的妥善保管 会计凭证、会计帐簿和会计报表等会计核算资料，是记录和反映公司经济业务的重要历史资料和证据，所以非常重要。每月的会计帐簿、都进行分类装订、整理，按顺序、日期逐个编号装订成册，使公司会计资料完整无缺，妥善保管，有序存放。截止2015年，财务部存放会计凭证480册，各类账表装订上百册，做到了完整无缺、妥善保管、有序存放。 2 严格把好费用开支审核、严控成本关。 2015年是公司“节成本，降耗能”的一年，也是“质量、成本、销售、回款”的实施阶段，财务部围绕这个总体目标，做到了: (1) 深入车间现场，结合历年来生产指标情况，经多方对比分析， 通过对指标不断修改补充，在人力资源部的配合下，出具了多 10 个考核办法。事实证明，经过今年指标的考核，公司在生产、 销售、原料采购等多方面取得了前所未有的成就，尤其在生产指标上，各个单耗指标明显下降，经济效益显著提升。 2015和2014年指标对照表 2015年，公司平均一级品率58.707%，比2014年57.63%提高1.0107%， 比2013年47%提高11.707%，按一级品率和二级品率相差300-500元计算，2015年仅一级品率一项，就提高产值1300万元(不含税收入)， 2015年公司平均炉产37.337，比2014年32.33提高5.007%，比2013年30.23tigao 7.107%;2015年电单耗6742.639比2014年7365.72降低623.08度，比2013年7742.05降低1000度，2015年石油焦单耗1.137比2014年1.34下降0.203，比2013年1.456降低0.086，石英砂单耗2015你那1.375比2014年1.59减少0.215，比2013年1.74减少0.365%，综合创造、新增效益上千万元，这些成绩的取得，离不开公司领导的英明决策和各部门、广大员工的配合、支持和努力。 (2)开展多种形式的成本分析及时找出差距，解决问题。不管是在部门会议、总经理例会、公司大会，财务部都认真总结生产数据，综合分析各个指标在往年、同年同期的对比，表扬成绩好的车间，鼓励落后的班组。每月及时给领导报送成本核算表、成本分析表、工资分析表、财务分析表等，为 11 领导决策做出了应有的工作。 篇二:财务2016年工作总结 篇一:财务2015年度工作总结及 2016年度工作计划 2015 年度工作总结及2016年度工作计划 2015年在公司领导的正确领导和各部门同事的大力支持配合下，以强烈的责任心和敬业精神， 以提高企业效益为核心，以成本管理和资金管理为重点，及时地为公司领导、相关部门提供 了财务数据和分析报告，较好地完成了各项工作任务，充分发挥了财务管理在企业管理中的 核心作用。为了使财务工作进一步提高，现将2015年工作做如下总结: 一、财务工作总结 (一)全部预算管理 年初，根据报集团 及国资委的“二上二下”的“全面预算管理、加强资金管理”的预算宗旨，结合公司的实际 经营情况，在上年度账务预算管理的基础上，制定了公司一年财务预算及五年战略计划预算， 作出了全面的利润预算、企业现金流的预算，从而为财务预算的执行、全面考核经营执行情 12 况提供了依据。 (二)年度审计工 作 1.道同基金管理公 司审计。根据集团要求，财务部配合大信会计师事务所审计。遵循严谨性的原则，积极配合 外部审计。针对公司财务中的相关账务处理，积极的与审计人员进行对接、沟通，对股权投 资类公司的税收优惠进行了探讨，从中发现金融工具类会计科目分类的差异，并根据审计的 要求进行了调整，规范并强化了公司的会计核 算工作。这些工作得益于在集团久其软件中相关财务数据的详尽的录入、日常企业费用项目 合理及全面的归集核算。 2.道同元禾合伙企 业审计。在审计期间，积极配合，在与基金合伙企业的审计人员的沟通中，发现合伙企业的 《合伙协议》内容存在不妥之处、工商变更登记的信息存在错误，事后积极改正，及时对工 商信息资料进行更正，同时提请相关部门人员对《合伙协议》进一步完善，为后续道同领航 的合伙协议的拟定提供了参考。 13 (三)合伙企业会 计核算 大量查阅《企业会 计准则》、相关法规，参照《证券投资基金会计核算业务指引》，规范了道同元禾合伙企业和 道同领航合伙企业的账务核算，真实反映了企业的经营情况。 (四)完善财务制 度建设，进一步规范各项会计工作 1.工作要落实，制 度是保障。对于业务费、会务费、差旅费等费用，在预算合理范围下，坚持事前报备，事后 及时按审批流程进行报销。资金的调拔、费用的报销做到层层审批。 2.针对市委巡视工 作，结合财务制度及规范文件，通过从审批程序、资金管理、会计核算、预算控制几个方面 入手，对工作中发现的问题及时进行自查自纠，完善了财务制度的建设、规范了财务会计核 算。 (五)开展经营分 析，及时报送财务资料 14 结合财务预算，每 月对公司的经营进行详尽的分析，及时的向集团报送财务快报、月报、资金预算。通过对月 度报表的分析，与上月 数据及预算数据及财务指标的对比分析，实时监督预算执情况。根据集团下达的工作指标， 对公司的经营情况、财务状况作全面的分析，及时动态地掌握公司营运和财务状况，发现工 作中的问题，并提出财务建议，为领导决策提供可靠的财务依据。 (六)加强财务管 理，发挥财务的核算与监督职能 结合公司财务相关 制度及《企业会计准则》，规范企业财务管理，维护财经纪律，对费用报销及相关票据进行层 层保关、层层审核，使公司的财务核算更加规范化。对不合理的支出，坚持原则，对于发现 的问题，不隐瞒，及时向公司领导汇报，有效发挥了财务的管理及监督职能。 (七)加强资金管 理与审批，减少资金占用，提高资金利用率。 1.对各项应收应付 15 账款进行了清理，减少了资金的占用。 2.对外投资款项， 按提交批准的项目设立批准书、可行报告、公司章程、合伙协议、投委会决议等，待逐级审 核、审批完成后方可进行资金调拨，加强了资金的管理。 3.对公司闲置资金 进行了合理的使用，选择风险小、收益性高的理财产品，提高了资金的收益。 4.建立了《资金管 理制度》，从资金的预算、审批、使用方面做到强化管理，加强资金使用的安全性，提高了资 金的利用率。 (八)公司资产、 银行账户及相关经济合同管理、清理 1.固定资产。为了 全面掌握公司固定资产及低值易耗品的使用情况，公司固定资产及低值易耗品实行定期盘点。 对发现的问题及时向 领导报告，加强了资产的管理。 2.资金管理及清查。 在日常费用报销过 程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严 16 格审查，对不合理、不合规、不合 法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。 在费用报销、资金 调拨审批上，严格遵循事前审批，审批同意后方可组织实施、转入报销、调拨流程。 2.银行账户。公司 财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。所有银行账户信息均 有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。 在本年度，根据国 资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公司领导积极组织并积极配合集 团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一 清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定的清理，使资金更加集中， 提高了资金的使用效率。 3.合同管理及清查。 公司日常所有对外签订的合同，严格遵循事前合同审批，符合规范的合同方可盖章、执行。 涉及到经济条款合同，严格按照合同相关条款执行。由于 17 日常合同的规范管理，在集团组织 的合同清查工作中未发现问题，工作结果得到了领导的充分肯定。 (九)财务档案管 理工作 财务部日常及时对 原始凭证、各种文档报表进行装订、归档，极大方便后续查阅，特别是为外部审计业务提供 了相对完备的归档数据 资料，提高了审计工作效率。对于需要查阅的财务档案，按照公司制度随时办理资料的查阅 手续，做到有据可查。 (十)圆满完成各 项涉税工作 2015年每月严格 把控纳税申报时间结点，及时、准确填报税务机关要求填制的各类报表，及时完成道同基金 管理公司、元禾、领航、展宁、三度各项税务申报，及时缴纳各类税款及社保款项;完成了 企业所得税的汇算清缴。 财务部积极运用各 类税收优惠政策，为公司及员工在税金方面争取了更大的 18 利益。 对税务部门定期发 布的各类法规、政策、要求，财务部定期要求财务人员进行学习，一定程度上完善了税务知 识结构。 (十一)与外部建 立并保持良好的联系。 通过日常对外关系的不断维护、沟通，与银行建立了优良的银企关系、 与税务机构建立了良好的税企关系。 二 积极参与经营 管理，配合其他部门工作 (一)业务工作配 合 1.积极的参与业务 部的项目，对投资项目，能使用较为科学的方法做财务可行性分析，为领导决策提供了财务 风险参考，为投资风险的控制提供了借鉴。 2.参与了四川弘航 公司收购南通华大石化有限公司项目尽职调查，对相关财务数据进行了分析、测算，并在尽 职报告中进行了详尽的撰写。 篇二:2016财务科年工作总结及年工作打算 19 2016 财务科年工作总结及年工作打算 2016年，财务科紧 紧围绕教育教学中心工作，强化意识，干事创业，在争取资金投入、加强财务管理、开展植 树造林活动诸方面取得了显著成绩，为全市教体事业的持续快速发展提供了坚实的物质保障。 一、加强财务监督， 强化会计基础规范。 5月份组成6个财 务检查小组，10月份组成1个考核小组，对我市局属学校及教委办2002年10月至2016年9 月的财务管理情况进行了全面的检查和考核，通过检查，发现了典型，也找出了存在的不足。 多数单位能够按照财务管理规定进行收费;对固定资产也能按规定清查，及时入帐;往来款 项也能及时清理;收款收据领用有记录、作废处理得当、保存完整。但也发现个别单位存在 报损资产手续不齐全，捐赠物品不及时登记，长期往来款项不及时处理，赊购物品较多、欠 款数额较大的现象。 二、加强收费管理， 20 继续执行“三个5%”减免政策。 为认真贯彻落实教 育部、国务院纠风办《关于进一步做好治理中小学乱收费工作的紧急》精神，切实做好 治理中小学乱收费工作，4月份，我们邀请了市物价局有关专家对教育系统300余名在岗会 计人员进行了教育收费培训，使我市教育系统财会人员的收费业务水平有了明显提高，收费 管理工作日趋规范。 8月份，我们下发 了《关于进一步规范教育收费管理工作意见》(即教体字[2016]131号)和《关于进一步规范 普通高中择校生招生收费工作的通知》对我市教育收费项目、标准和范围做了进一步强调。 要求所有单位收费都要实行“两证、一卡、两公开、四统一”的管理办法、收费内容公示完 整、及时、不随意降低收费标准。9月份，即墨市监察局、财政局、审计局、教体局组成联 合检查组对我市学校的教育收费情况进行了专项检查，对教育收费管理工作给予了充分肯定。 特别是，通过对普通高中择校生实行“三限”原则和收费程序的监督，有效地杜绝了“人情 21 费”和“关系费”，使学校预算外收入超年初预算1200余万元。 同时，我们对特困 学生的家庭经济情况进行了详细调查，继续做好三个5%减免工作，保证了每一名学生不因经 济困难而辍学，2016年共为16520名学生减免了学杂费，金额达153万元。 三、加强植树造林 和绿化工作 3月17日下发了 《关于开展2016年度义务植树活动的通知》(即教体字[2016]33号)要求各学校积极响应市 委、市政府号召，积极组织发动广大在校学生开展“我为家乡添新绿”活动，对青少年进行 绿色文明宣传教育，增强青少年的环境保护意识，争做“绿色小公民”。号召广大学生拿出自 己的零用钱，栽护一棵树。这次活动为创建我市绿色生态城市做出了贡献。收到捐款12393.9 元，单位投资263000元，植树21053棵，栽花木2030株，植草皮7320平方米。 积极响应政府号召 开展绿化荒山活动，教体局与各学校签订的绿化目标责任 22 书，并将责任书内容列入年终目标 考核，有力的推动了学校绿化工作的开展，截止目前，已投资24万元，绿化荒山400亩，植 树44000余棵。 3月份，召开了12 个有“门前三包”任务的单位负责人会议，磕兑了责任，经过共同努力，完成了三建商住楼、 体育场、实验三小、电大、市北中学、实验学校等单位花池苗木充实，补植苗木9620株，草 坪892平方米;完成了花池的常规管理任务;完成了城西二路福泰小区路段的人行道铺装及 绿化任务。 为绿化美化校园， 创造优美的教书育人环境，我们鼓励学校加大绿化投资。2016年共有6处学校达到了即墨市 花园式学校标准，有20处学校达到了即墨市绿化先进学校标准， 有4处学校达到了青岛市花园式学校标准，有3处学校被推荐为青岛市绿色学校，有1处幼 儿园被推荐为青岛市绿色幼儿园。 四、统计工作稳步 开展 23 我系统定期上报的 统计资料数据准确，上报及时，屡次受到市统计局表扬。今年市统计局、市监察局、市政府 法制办公室将联合对我市的统计资料的填报质量进行检查，我系统是重点检查对象。对此， 我们连续下发了三份通知，对统计工作及报表进一步从严进行了规范，保证了帐本、工资单、 统计报表、劳动统计台帐四者的严格统一。我们还配合市统计局对我系统今年按规定需参加 统计年检、统计培训的统计人员办理了相关手续。 同时，我们还把教 育系统的固定资产全部实行电算化管理，保证了帐、卡、物三者相符，提高了资产管理的规 范性和科学性水平。 五、加强调研，为 领导决策提供依据 八月份，和审计局 组成联合调查组，对我市2001年1月至2016年6月城市教育费附加的征收、管理、拨付及 使用情况和2001年以来中小学危房改造资金的拨付、使用及效益情况进行了专项审计。提出 了城市教育费附加的安排要按规定由教育部门提出分配 24 商同财政部门同意后下达，要及 时、全额拨付，不能抵顶教育事业费拨款;财政、地税、国税部门要加强协调，对城市教育 费附加按规定的比例做出征收计划并足额征收;上级财政部门要加大对农村中小学危房改造、 学校布局调整资金的支持力度等多项建议。 十月份，在对局属 学校财务核算办法调研的基础上，我们率先实行了对局属学校“拨付备用金，审核单据后付 款”的核算办法，得到了上级的肯定。 十一月份，和财政 局、社会劳动保障局局组成联合调查组，对我市农村教师的医疗保险问题进行了专项调研， 提出了三套备选方案，准备提交给市政府审议。 二00四年工作思 路 第一，出台《即墨 市学校经费管理暂行办法》，细化各单位预算，监督各单位资金使用。要求局属学校、幼儿园 将本单位的所有收入都纳入财务部门，实行财务统一核算。全年要有预算，每月要有计划， 经批准后方可执行，严禁办理无预算，无计划的开支。 第 25 二，创建1处省级“绿色学校”、2 处青岛市级“绿色学校”、8处即墨市级“绿色学校”。5-6月份加强宣传教育，营造优化氛围。 利用校广播、宣传栏、黑板报、升旗仪式、晨会等舆论媒体大力宣传环境保护的有关知识， 切实提高广大师生的环保意识。创建学校组织“学环保知识、做环保小卫士”演讲比赛、征 文比赛等多种多样让学生参与的宣教活动。7-8月份，利用假期开展面向社会的环境监督和 篇三:资金及银行账户管理自查报告 资金及银行账户管理自查报告 根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于??的通知》文件精神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组;召开会议讲解文件精神，并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相关文件制度;对单位资金及银行账户管理情况进行了自查，现将自查情况汇报如下: 一、成立自查领导小组 公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了以董事长??为组长的领导小组。 二、制度建设方面 我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公 26 司财务制度》、《财务费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面，在公司运行中得到了有效执行。 三、资金管理方面 结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方面进行自查，自查结果如下: 1、费用报销及审批权限 集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相 关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提升了执行力。 公司制定了相应的费用报销流程，即“申请(经办人)?审查(部门负责人)?审核(财务人员)?审签(财务总监)?审批(总裁、董事长)”，在日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。 在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。 27 经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。 2、资金调拨管理。 公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面: (1)银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金调拨通知书》，待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。 (2)按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。该类款项付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。 (3)对外投资的资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委员会决议等 资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。 截至目前为止，公司对外投资有??笔，金额合计??万元，主要是作为 “??”及“??”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人(GP)名义对其投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。 3、资金划拨权限 公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在5万元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权;金额5万元以上，实行二级授权，最终授权人为公司总裁。 28 经自查，无越权操作行为。 四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销户情况。 公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。 根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公司领导积极组织并积极配合集团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定的清理，于 2015年8月7日撤销了??一般存款账户。截至目前公司拥有的资金账户主要是:银行基本存款账户、一般存款账户等，其中基本存款账户1个，一般存款账户3个，现列表如下: 账户信息 根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在现有账户的基础上再销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权人审批后执行。 29 综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。今后将进一步加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系，提高日常财务工作的规范性;进一步加强财务人员队伍建设，努力提高财务人员业务素质和管理水平，力争使我公司财务管理工作和资金及银行账户管理方面再上新台阶。 财务部 2015年10月23日 30