费用报销流程

费用报销流程 公司费用报销流程图 流程图 说明 权责部门 相关表单文件 报销人员根据公司费用报销要求,整报销发票 报销单据整理 理好需要报销的发票或单据,并进行整齐报销单据 粘贴 报销人员 财务费用报销制度 粘贴。根据报销内容填写《费用报销单》，借款单 外地出差的填写《外埠出差费报销单》。 报销单填写要求不得涂改，不得用铅笔 费用报销单 或红色字体的笔填写，并附上相关的报 出差审批单 填写《费用报销发票或单据。若属于出差的费用报销， 报销人员 采购 销申请单》 必须附上经过批准签字的《出差审批 财务费用报销制度 表》。采购物品报销需附上总经理签字确 借款单 认的《采购申请表》。 《费用报销单》及相关单据准备完成后， 报销人员提交给直接主管审核签字，直 接主管审核签字后，须将报销单据报部费用报销单 门经理进行进一步审核签字，审核内容报销发票 包括: 相关部门报销单据 部门经理审核 1) 费用产生的原因及真实性; 经理 出差审批单 2) 费用的合理性; 财务费用报销制度 3) 票据及单据的规范性; 借款单 4) 直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报 销人员重新整理提报。 部门经理审核签字后，将报销单据提交 给财务部，由财务部门会计人员进行报费用报销单 报销发票 销费用的确认，主要内容包括: 财务部审核 财务部 报销单据 1) 产生的费用是否符合报销标准; 出差审批单 2) 财务是否能及时安排此费用; 财务费用报销制度 3) 单据或票据是否符合财务规范要求. 借款单 若发现不符合要求，立即退还给相关部 门重新整理提报。 费用报销单 总经理批准 财务部对审核符合要求的报销单据统一报销发票 呈总经理，由总经理进行批准签字，若总总经理 报销单据 经理发现不符合要求，须立即退回。 出差审批单 借款单 转下一页 承前页 流程图 说明 权责部门 相关表单文件 费用报销单 报销发票 财务部出财务部出纳根据总经理批准的报销单据准准备报销款项 报销单据 纳 备好报销款项。 出差审批单 借款单 财务部出纳报销人领款，领款时，报销 人员必须在《费用报销单》上领款人出进行 相关报销费用报销单 签字确认。如是代领人进行领款，必须出具通知报销人人员 借款单 委托书并有双方的签字或手印证明。如属于领款 借款性质报销,借款人必须将存于财务的借 款单取走核销. 财务部会计根据已完成的报销单据和公司 财务账务处财务部会财务制度要求进行相应的帐务报表处理。 财务报表 理 计