金蝶业务流程图

XX有限公司文档作者：XXX创建日期：2006-04-10确认日期：2006-04-18当前版本：1.0拷贝数量：1审批签字:目录一．流程概述4（一）流程图图例4（二）总体业务流程5二．生产数据管理流程6（一）产品数据流程6（二）新增物料流程7（三）新增BOM流程8（四）BOM变更流程9三．销售管理流程10（一）总体流程10（二）销售订单流程11（三）销售报价流程12（四）销售订单变更流程13（五）销售出货流程14（六）销售退货流程15（七）销售结算流程16四．生产流程17（一）生产计划流程17（二）生产计划变更流程18五．生产任务管理流程19（一）生产任务流程19（二）生产领料流程20（三）生产退料流程21（四）生产不良料处理流程22（五）生产变更流程23（六）生产入库流程24六．委外加工管理流程25（一）总体流程25（二）委外加工任务流程26（三）委外加工询价流程27（四）委外加工领料流程28（五）委外加工退料流程29（六）委外加工不良料处理流程30（七）委外加工任务变更流程31（八）委外加工入库流程32（九）委外加工结算流程33七．采购管理流程34（一）总体流程34（二）采购订单流程35（三）采购询价流程36（四）采购订单变更流程37（五）采购收料流程38（六）采购退料流程39（七）采购结算流程40八．财务会计流程41（一）总体流程41（二）存货、生产成本核算流程42（三）应收款管理流程43（四）应付款管理流程44九．其他业务流程45（一）钢板分条流程45业务蓝图一．流程概述（一）流程图图例业务处理节点，直接对应K3中具体的系统功能点。如：采购订单审核K3系统单据或报表，由K3直接打印出。如：采购订单、生产领料单K3系统外单据或报表，由手工填制或其他系统打印。如：供应商的送货单、税务发票手工业务处理节点。如：仓库实物点收、签字确认企业外部配合的业务处理节点。如：供应商报价、加工商加工流程终结符，表示流程到达了一个结束点业务连接线，箭头指示业务流转的方向业务流转判定，菱形框中标明判定条件，条件成立时，业务转向标示“Y”的分支，否则N转向标示“N”的分支并行业务模式，表示业务转向多个并存、不互相排除发生的业务分支引用连接线，用于备注性的指示业务处理所引用的信息场所、存储点标示，用于备注性的指示业务处理涉及的场所或存储点。如：不良料仓库业务流程指示，框内标明业务流程名称，用以指示当前流程所流向的业务流程（二）总体业务流程新增物料新增BOM流程流程产品数据BOM变更流程流程生产计划生产计划流程变更流程销售订单流程生产任务流程委外加工任务流程采购订单流程销售报价流程生产变更流程委外加工询价流程采购询价流程销售订单变更流程生产不良料处理流程委外加工变更流程采购订单变更流程销售发货流程生产领料流程委外加工不良料处理流程采购收料流程销售退货流程生产退料流程委外加工领料流程采购退料流程销售结算流程生产入库流程委外加工退料流程采购结算流程委外加工入库流程应收款管理流程委外加工结算流程应付款管理流程存货、生产成本核算流程固定资产报表总账管理二．生产数据管理流程（一）产品数据流程产品数据流程开发人员BOM工程师生管制造、采购、财务（备注）产品设计N涉及新用料Y新增物料流程N新产品Y新增物料流程新增BOM流程BOM变更流程（二）新增物料流程新增物料流程BOM工程师确定物料编码、名称、规格型号等属性值N自制件Y有制造N相关属性值标准Y有采购N相关属性值标准Y有仓库N相关属性值标准Y有质量N相关属性值标准Y有财务N相关属性值标准Y有近似N物料Y物料复制新增物料空白新增回复新物料编码信息给相关人员生管采购仓库品管财务确定属性值确定属性值确定属性值确定属性值确定属性值（备注）按规则确定物料编码，根据开发文档确定名称、规格、计量单位等基本属性值。其余各类属性的值，如果没有确定过值标准，则征询相关人员，并确认新值是否能成新标准，以便下次重用确定计划策略、生产批量、提前期、安全库存等属性值确定供应来源、采购批量、提前期、安全库存等属性值确定存放仓库位置、盘点周期等属性值确定检验方式、质检方案等属性值确定核算科目、计价方法、计划价、标准成本等属性值复制已有最近似的物料资料，既省时又容易保证数据的准确性（三）新增BOM流程新增BOM流程开发人员产品设计方案BOM单校对确认BOM工程师工程主管生管、制造、采购财务（备注）N有近似产品YBOM单复制录入BOM单中的用料涉及多个生产工序、并要求分工序发料的，需BOM单空白录入要指定工艺路线、工序、发料偏置期等信息BOM单打印BOM单审核BOM单发布就是将BOM单置为使用状态，一个产品可以有多个BOM，但只允许BOM单发布一个是使用状态的维护低位码，使物料被引用的层次信息得低位码维护到更新，保证MRP、MPS及其他物料需求计算功能运算正确，连续审核、发布、变BOM存档更的多个BOM可只执行一次低位码维护（四）BOM变更流程BOM变更流程开发人员BOM变更申请单BOM变更方案校对确认BOM工程师工程主管生管仓库、制造、采购、品管等BOM变更评估N涉及新用料Y新增物料流程工程变更单或工程批变更单录入启动会签审核各部门会签审核低位码维护生产计划变更流程工程变更单或工程批变更单打印BOM变更单存档（备注）变更单有两种格式：工程变更单适用于变更同一父项下的多个子项；工程批变更单使用BOS开发，适用于变更多个父项下的同一子项各部门审核不分先后顺序，最后一个审核执行后，变更单便生效，相应的BOM单便同步为变更后的内容维护低位码，使物料被引用的层次信息得到更新，保证MRP、MPS及其他物料需求计算功能运算正确，连续审核、发布、变更的多个BOM可只执行一次低位码维护三．销售管理流程（一）总体流程销售订单流程销售报价流程销售订单变更流程销售出货流程销售退货流程销售结算流程（二）销售订单流程销售订单流程客户客户订单销售需求的产品与已有不同N需要报价Y销售报价流程销售订单录入销售订单打印销售订单Y评估通过N销售订单作废销售订单修改销售订单销售主管生管工程采购及制造（备注）Y在交货期较急的情况产品数据下，“销售报价流程”未结束之前可以流程先进入下一环节，这N时销售订单上的价格为零或为旧单价，待“销售报价流程”执行后再使用“销售变更流程”将相关销售订单价格更新为最新报价订单项分“普通”、“样品”和“备品”三类，样品和备品以独立的订单分录存在销售订单评估将评估后的交期修正到“建议交货日期”字段，以便MPS、MRP根据此日期确定需求时间销售订单审核销售订单（三）销售报价流程销售报价流程客户销售N新客户Y客户资料维护报价单录入、修改报价单打印报价单报价单N客户接受Y报价单二级审核变更已有订单价格Y销售变更流程销售主管采购及制造财务（备注）产品价格评估报价单中需指定报价的生效及失效日期N审核Y报价单一级审核报价单反审核“报价单二级审核”目的是使报价单最终执行，这时系统自动将价格信息同报价单步到价格政策方案库中（复件）（四）销售订单变更流程销售订单变更流程客户销售销售主管工程生管采购（备注）客户订单变更通知销售报价“销售报价流程”执行后，已有订单需要流程根据最新报价调整相应价格的，需要执行此流程销售订单变更评估N取消或中止订单Y销售订单关闭或行关闭销售变更通知单录入销售变更通知单打印N产品结构有变化Y产品数据流程销售变更通知单销售变更通知单审核Y有价格之外的变更销售变更通知单生产计划变更流程“销售变更通知单”由茂新的IT人员使用BOS自行开发为了便于监控订单价格变化，变更通知单按照“不变更价格”“自动按变更日期变更为最新价格”“自动按源订单日期变更为最新价格”“手工指定价格”等不同选项来控制订单的价格变更（五）销售出货流程销售出货流程客户销售免检NY发货通知单录入、审核、产品检验仓管财务（备注）发货通知单打印发货检验申请单录入、审核、打印发货检验申请单发货检验开发货通知单或发货检验申请单之前，相关的销售订单必须存在并审核会同其他部门处理销售出库单销售退货流程发货检验单录入、审核采购检验单的检验结保留意见N果为“保留”则进入二次检验Y二次检验二次检验的检验单必发货检验单须关联原检验单录入、审核N合格Y销售出库单录入、审核、打印实物出库客户回签的客户回签的销售出库单销售出库单Y有退货（六）销售退货流程销售退货流程客户销售客户退货单免检NY退货通知单录入、审核、打印产品检验仓管财务（备注）退货通知单退货检验申请单录入、审核、打印会同其他部门处理退货检验申请单退货检验退货检验单录入、审核N保留意见Y二次检验退货检验单录入、审核实物入库红字销售出库单录入、审核、打印开退货检验申请单之前，相关的销售订单必须已出过货采购检验单的检验结果为“保留”则进入二次检验二次检验的检验单必须关联原检验单退货不良品入不良品库红字销售出库单红字销售出库单（七）销售结算流程销售结算流程客户对账清单确认财务对账清单打印不开票换货销售发票红字销售发票录入、审核录入、审核红字销售发票与销售发票与销售红字销售出库单出库单钩稽钩稽销售费用发票红字销售费用发录入、审核票录入、审核销售费用发票红字销售费用发与销售发票补充票与红字销售发钩稽票补充钩稽销售出库单红、蓝字对等核销（备注）发票关联销售出库单开具，是确定应收账款的单据，不必与税务发票一对一地开，可以整个月份开成一张K3发票发票必须与其对应的销售出库单钩稽后，才真正确定为应收账款。关联销售出库单的发票在审核时可以自动钩稽这里所指的费用发票必须与具体的K3发票相关联，否则应使用“应收款管理”的有关单据来处理费用发票必须与其对应的发票补充钩稽后，才真正确定为应收账款对于不开发票换货的销售出库单及其对应的红字销售出库单，在“销售出库单”中以对等核销的方式结算存货、生产成本应收款流程核算流程四．生产计划流程（一）生产计划流程生产计划流程生管销售确认订单数据已实时MPS方案合适NMPS方案维护MPS运算MPS结果调整MRP方案合适NMRP方案维护MRP运算BOM工程师制造、加工商确认确认物BOM料报废数据数据已实时已实时生产计划、委外加工计划、工期提前或推后建议、订单取消建议、物料替代建议仓库采购确认库确认订存单据单数据已实时已实时采购计划、交期提前或推后建议、订单取消建议（备注）业务执行数据的准确是MPS、MRP运算结果可信性的关键，相关人员应定期检查业务执行数据的准确性，检查周期应该与生产计划周期相协调MPS、MRP方案控制运算的数据处理过程，要明确了解其中各参数的作用如果设定MPS、MRP运算后自动投放计划，则运算结果不能直接调整MRP结果调整MPS、MRP结果投放采购申请单打印生产任务执行流程委外加工执行流程生产计划、委外加工计划、工期提前或推后建议、订单取消建议、物料替代建议采购计划、交期提前或推后建议、订单取消建议采购申请单采购订单流程一般MPS、MRP可信度较高的情况下启用计划自动投放，否则以手工投放（即本流程的方式）计划投放结果为采购申请单、生产任务单、委外加工任务单（二）生产计划变更流程生产计划变更流程销售工程生管销售变更通知单或销售订单工程变更通知单（修订版）采购（备注）N需重运行MPS、MRPY生产计划流程N调整已请购材料Y采购申请变更通知N需要新请购材料Y采购申请单录入、审核、打印有相关生产任务单Y生产变更流程有相关委外加工任务单Y委外加工变更流程采购订单变更流程采购申请单采购订单流程重新运行MPS、MRP，可以直接得到采购订单交期提前或推后、取消的建议表，以作采购订单变更的依据，产生的新材料需求可以投放为采购申请单如果计划变更对现有计划的影响面小，并且是急性变更，可以直接出具通知采购变更、手工录入采购申请单请购新需求的材料五．生产任务管理流程（一）生产任务流程生产任务流程生管生产计划流程生产计划投放生产任务单手工录入生产任务单上级任务单分解生成生产任务单生产任务单确认、下达生产投料单审核、打印制造仓库检验人员财务（备注）生产任务单可以由MPS、MRP运算结果的投放生成，可以手工根据销售订单录入，也可由上级任务单分解生成生产任务单(生产投料单)领料流程此处重工是指生产任务单内未入库产重工品的重工，非提取生产库存产品重工工序检验入库流程工序检验单不良料处理流程包录入、审核括报废料和来料不不良料良的处理处理流程任务单汇报单除收集当日投入产出情任务单汇报况，还收集工时投入、生产效率、料录入、审核品报废等情况（二）生产领料流程生产领料流程生管制造生产任务单生产任(生产投料单)务流程需配套Y发料N领料单录入、打印仓库现场仓财务生产投料单备料领料单录入、打印领料单有以现场仓Y控制超额发料的物料（备注）只要在生产投料单可领料、补料范围内，可以根据需要分次、有选择性的多次领料对于电子类产品的生产，用料项多，仓库需齐套备料后才能发料的，由制造凭生管打印出的生产投料单交给仓管申请领料，之后仓管根据备料实际情况自行录入、打印出领料单对于五金、塑胶类产品，用料项少，由制造直接录入、打印出领料单，凭单到仓库领料对仓库不能按领料单数额准确发料的物料，设置生产现场仓YN发料现场仓够发料N调拨材料管制领料，领料单按生产投料单的定额向相应制造单位的生产现场仓领料，而仓库先根据发出的实物数量开具调拨单将数量过账至生产现场仓，再审核领料单将生产现场仓的数量扣账，生产现场仓的结存即为超额发料数调拨单领料单调拨单录入、审核、打印调拨单调拨单领料单审核领料单领料单调拨单根据仓库发出的实物数开具，需引用领料单上所示的生产任务单号，以便事后对调拨事务的稽核生产现场仓的实物由制造部门管理，而库存账归仓库管理，因此，对于生产现场仓够领料的，虽无实物从仓库调拨至生产现场仓，不需开具调拨单，但领料单必须照样录入、打印，并由仓管审核，以实现对生产现场仓的扣账（三）生产退料流程生产退料流程生管制造现场仓仓库财务（备注）红字领料单录入、打印红字领料单签字确认调拨单录入、打印调拨单暂时退至Y现场仓N收料红字领料单审核红字领料单红字领料单调拨单现场仓余料调拨回库调拨单审核调拨单调拨单生产退料需经生管确认，以便生管及时了解用料的异常变化对于以生产现场仓管制领料的，可以选择暂时退回生产现场仓，虽然实物不回仓库，但仍需开具红字领料单，并由仓管审核，将退料数过账到生产现场仓，增加生产现场仓的结存数量和生产投料单的可领料数量对于常规领料（即非生产现场管制领料）的，由仓库收料并审核领料单，退料数过账到仓库结存，并增加相应生产投料单的可领料数量对于以生产现场仓管制领料的物料，生产现场仓余料需实物退回仓库时，制造部门录入、打印调拨单，凭单将实物调拨回仓库，再由仓库审核调拨单将数量过账，扣减生产现场仓结存，增加仓库结存（四）生产不良料处理流程生产不良料处理流程生管制造现场报告出现不良料或报废料N属来料不良Y其他检验申请单录入、审核、打印仓库检验人员财务（备注）其他检验申请单生产物料报废单生产物料报废单审核其他检验申请单关闭判定报废生产物料报废单录入、打印生产物料报废单YN需补料退料流程N需换料来料不良鉴定N属来料不良Y其他检验单录入、审核生产物料报废单不良料仓品管在作来料不良鉴定时，根据需要知会生管、采购参与生产物料报废单录入时需注意，对于属生产投料损耗率范围内的物料报废，不能计填补料数量生产物料报废单审核后，其补料数量会增加相应生产投料单的可领料数量退料流程中的红字领料单审核后，其退料数量会增加相应生产投料单的可领料数量退到“不良料仓”的物料，可以通过“采购退料”流程退还给供应商Y领料流程结束前面手续已使生产投料单的可领料数量追加回，因此需补料或换料再领，被视为正常领料，按常规的领料流程办理即可（五）生产变更流程生产变更流程生管制造采购、财务等（备注）BOM变更单或销售变更通知单任务单已有领料或已有入库N生产任务单反下达、反确认NY生产改制生产任务单作废生产任务单修改生产任务单新增生产任务单确认、下达、打印NY生产改制N产量改变Y生产任务变更单生产改制单录入、审核、打印录入、审核、打印用料改变新生产任务单确认、下达NY生产投料变更单新生产投料单录入、审核、打印打印生产任务单或生产投料单生产投料单或生产投料变更单N需退料Y退料流程需领料Y领料流程在此“生产改制”是指K3中由一个物料编码的产品改成另一个物料编码的产品原生产任务单及生产投料单已打印发放到制造或仓库（备料）准备执行的，需知会相关部门取消原生产任务的执行在此“生产改制”是指K3中由一个物料编码的产品改成另一个物料编码的产品前面的生产任务单变更、投料单变更等手续已使生产投料单的可领料数增加，因此再领料，被视为正常领料，按常规的领料流程办理即可（六）生产入库流程生产入库流程生管制造生产任务流程免检YN产品检验申请单录入、审核、打印产品入库单录入、打印重工仓管产品入库单实物入库产品入库单审核实物入库产品入库单录入、审核、打印产品入库单品管财务（备注）产品检验申请单检验产品检验单录入、审核产品检验单的检验结N果为“保留”则进入保留意见二次检验Y二次检验二次检验的检验单必须关联原检验单产品检验单录入、审核重工完毕后入库，视N为新品入库，重启生合格产入库流程办理Y需检验的产品入库，由仓管根据品管确认的产品检验申请单，将实物入库后，直接录入、审核并打印出产品入库单产品入库单六．委外加工管理流程（一）总体流程委外加工任务执行流程委外加工询价流程委外加工变更流程委外加工领料流程委外加工退料流程委外加工不良料处理流程委外加工入库流程委外加工结算流程（二）委外加工任务流程委外加工任务流程加工商委外加工单采购生管生产计划流程生产计划投放委外加工单手工录入委外加工单上级任务单分解生成委外加工单N需询价Y委外加工询价流程委外加工单修改（指定加工商、加工价格）委外加工单打印委外加工单确认、下达生产投料单审核、打印仓库财务（备注）委外加工任务单可以由MPS、MRP运算结果的投放生成，可以手工根据销售订单录入，也可以由上级任务单分解生成。委外加工单保存后“制单人”信息自动更换为物料对应的采购负责人，最初制单人则显示为“原制单人”在交货期较急的情况下，“委外加工询价流程”未结束之前可以先进入下一环节，这时加工单上的价格为零或为旧单价，待“委外加工询价流程”执行后再使用“委外加工变更流程”将相关委外加工任务单价格更新为最新报价生产投料单加工委外加工不良料处理流程委外加工入库流程委外加工领料流程委外加工结算流程（三）委外加工询价流程委外加工询价流程加工商采购电话或书面请求报价报价报价单N新供货商Y供货商资料维护采购报价单录入采购主管总经理财务（备注）“采购报价单”由金蝶顾问使用BOS开发采购报价单打印采购报价单N审核N报价单的报价类型需要指定为“委外加工报价”报价单中需指定报价的生效及失效日期变更已有委外加工单价格Y委外加工变更流程Y批准Y采购报价单审核报价单审核时，系统自动将价格信息同步到采购价格资料库中采购报价单（复件）（四）委外加工领料流程委外加工领料流程加工商采购、生管仓库委外现场仓财务（备注）委外加工只要在生产投料单可任务流程领料、补料范围内，可以根据需要分次、委外加工单生产投料单有选择性的多次领料仓库根据生管确认的备料生产投料单备料。加工商来领料时，仓管根据备料实际情况自行录入、打印出委外委外加工出库单加工出库单录入、打印委外加工出库单对仓库不能按投料数额准确发料的物料，设置委外现场仓管制有以现场仓Y领料，委外加工出库单按生产投料单的定控制超额发额向相应的委外现场料的物料仓领料，而仓库先根N据发出的实物数量开发料具调拨单将数量过账至委外现场仓，再审核委外加工出库单将委外现场仓的数量扣Y现场仓够账，委外现场仓的结存即为超额发料数发料N调拨单根据仓库发出的实物数开具，需引调拨材料用委外加工出库单上所示的委外加工任务单号，以便事后对调调拨单拨事务的稽核录入、审核、打印对于委外现场仓够领料的，虽无实物从仓调拨单调拨单调拨单库调拨至委外现场仓，不需开具调拨单，但委外加工出库单必须照样录入、打印、审核，以实现对委外加工出库单委外现场仓的扣账审核委外加工出库单委外加工出库单委外加工出库单（五）委外加工退料流程委外加工退料流程加工商生管仓库委外现场仓财务（备注）退料清单签字确认委外加工退料需经生管确认，以便生管能及时了解用料的异常暂时退至Y变化委外现场仓N对于以委外现场仓管收料制领料的，可以选择暂时退回委外现场仓，虽然实物不回仓Y委外现场仓库，但仍需开具红字委外加工出库单，将余料回库退料数过账到委外现N场仓，增加委外现场仓的结存数量和生产红字委外投料单的可领料数量加工出库单录入、审核、打印红字委外加工出库单红字委外加工出库单红字委外加工出库单对于以委外现场仓管制领料的物料，委外调拨单现场仓余料需实物退录入、审核、回仓库时，仓库开具打印调拨单将数量过账，扣减委外现场仓结存，增加仓库结存调拨单调拨单调拨单（六）委外加工不良料处理流程委外加工不良料处理流程加工商生管不良料或报废料清单生产物料报废单生产物料报废单审核仓库N属来料不良Y其他检验申请单录入、审核、打印其他检验申请单关闭判定报废生产物料报废单录入、打印生产物料报废单YN需补料退料流程N需换料检验人员财务其他检验申请单来料不良鉴定N属来料不良Y其他检验单录入、审核生产物料报废单（备注）品管在作来料不良鉴定时，根据需要知会生管、采购参与生产物料报废单录入时需注意，对于属生产投料损耗率范围内的物料报废，不能计填补料数量生产物料报废单审核后，其补料数量会增加相应生产投料单的可领料数量退料流程中的红字委外加工出库单审核后，其退料数量会增加相应生产投料单的可领料数量退回材料入“不良料仓”，之后可以通过“采购退料”流程退还给供应商Y领料流程结束前面手续已使生产投料单的可领料数量追加回，因此需补料或换料再领，被视为正常领料，按常规的领料流程办理即可（七）委外加工任务变更流程委外加工任务变更流程加工商采购生管仓库（备注）委外加工单（修订版）委外加工变更单委外加工询价流程原委外加工单作废委外加工单修改、打印原委外加工单结案委外加工变更单录入、打印委外加工变更单审核BOM变更单或销售变更通知单加工单已有Y领料或已有入库N委外加工单反下达、反确认YN加工改制新委外加工任务单流程委外加工单确认、下达YN加工改制新委外加工任务单流程产量或价格改变NN用料改变Y生产投料单或委外加工变更单或生产投料变更单N需退料“委外加工询价流程”执行后，已有加工单需要根据最新报价调整相应价格的，需要执行此流程在此“加工改制”是指K3中由一个物料编码的产品改成另一个物料编码的产品原委外加工任务单作废时，相关生产投料单已打印发放到仓库（备料）准备执行的，需知会仓库取消执行原委外加工单结案时，注意必须先处理完原委外加工单相关的领、退料及入库单据“委外加工任务变更单”由茂新IT人员使用BOS自行开发为了便于监控加工单价格变化，变更单按照“不变更价格”“自动按变更日期变更为最新价格”“自动按源订单日期变更为最新价格”“手工指定价格”生产投料变更单生产投料变更单录入、审核、打印Y退料流程需领料Y领料流程等不同选项来控制加工单的价格变更前面的投料单变更等手续已使生产投料单的可领料数增加，因此再领料，被视为正常领料，按常规的领料流程办理即可（八）委外加工入库流程委外加工入库流程加工商仓管送货单免检YN委外加工检验申请单录入、审核、打印重工回签的送货单实物入库委外加工入库单录入、审核、打印委外加工入库单来料检验采购财务（备注）委外加工检验申请单检验委外加工检验单录入、审核N委外加工检验单的检保留意见验结果为“保留”则Y进入二次检验二次检验二次检验的检验单必委外加工检验单须关联原检验单录入、审核N重工完毕后入库，视合格为新品入库，重启委Y外加工入库流程办理委外加工入库单（九）委外加工结算流程委外加工结算流程加工商对账单、发票财务对账采购发票红字采购发票录入、审核录入、审核红字采购发票与采购发票与委外红字委外加工入加工入库单钩稽库单钩稽采购费用发票红字采购费用发录入、审核票录入、审核采购费用发票红字采购费用发与采购发票补充票与红字采购发钩稽票补充钩稽（备注）发票关联委外加工入库单开具，是确定应付账款的单据，不必与税务发票一对一地开，可以整个月份开成一张K3发票发票必须与其对应的委外加工入库单钩稽后，才真正确定为应付账款。关联委外加工入库单的发票在审核时可以自动钩稽这里所指的费用发票必须与具体的K3发票相关联，否则应使用“应付款管理”的有关单据来处理费用发票必须与其对应的发票补充钩稽后，才真正确定为应付账款委外加工入库单红、蓝字对等核销存货、生产应付款流程成本核算流程出库返工的红字委外加工入库单，必须与其对应的蓝字委外加工入库单相对等核销七．采购管理流程（一）总体流程采购订单流程采购询价流程采购订单变更流程采购验收流程采购退料流程采购结算流程（二）采购订单流程采购订单流程供应商采购N需询价Y采购询价流程采购订单录入采购订单打印采购订单采购订单作废采购订单采购主管生管等请购者财务（备注）MPS、MRP投放生成或手工录入的采购申请单在交货期较急的情况下，“采购询价流程”未结束之前可以先进入下一环节，这时采购订单上的价格为零或为旧单价，待“采购询价流程”执行后再使用“采购变更流程”将相关采购订单价格更新为最新报价Y审核N采购订单审核（三）采购询价流程采购询价流程供应商采购电话或书面请求报价报价报价单N新供货商Y供货商资料维护采购报价单录入采购报价单打印采购主管总经理财务（备注）“采购报价单”由金蝶顾问使用BOS开发采购报价单报价单中需指定报价的生效及失效日期N审核N变更已有订单价格Y采购变更流程Y批准Y采购报价单审核报价单审核时，系统自动将价格信息同步到采购价格资料库中采购报价单（复件）（四）采购订单变更流程采购订单变更流程供应商采购采购主管生管等请购者财务（备注）采购申请变更通知采购订单变更评估采购变更通知单取消或N中止订单Y采购订单关闭或行关闭采购询价流程采购变更通知单录入采购变更通知单打印采购变更通知单采购变更通知单审核“采购询价流程”执行后，已有订单需要根据最新报价调整相应价格的，需要执行此流程“采购变更通知单”由金蝶顾问使用BOS开发为了便于监控订单价格变化，变更通知单按照“不变更价格”“自动按变更日期变更为最新价格”“自动按源订单日期变更为最新价格”“手工指定价格”等不同选项来控制订单的价格变更（五）采购收料流程采购收料流程供应商仓管送货单免检N来料检验采购财务（备注）收料通知单Y收料通知单录入、审核、打印采购检验申请单录入、审核、打印不良品处理单回签的送货单实物入库外购入库单录入、打印外购入库单审核、同时自动生成其他入库单并审核外购入库单实物退还退料通知单录入、审核检验、确认验收数采购检验申请单来料检验采购检验单录入、审核N保留意见Y二次检验Y采购检验单录入、审核N会同其他合格部门评估Y不良品处理单Y让步接收录入、审核、打印处理N其它应付单录入、审核外购入库单开收料通知单或采购检验申请单之前，相关的采购订单必须存在并审核，收料通知单或检验申请单的数量不能包括备品数采购检验单的检验结果为“保留”则进入二次检验二次检验的检验单必须关联原检验单不良品处理发生的费用（补款或扣款）录入到采购检验不良品处理单中，财务在应付款结算时，关联不良品处理单开具其它应付单来确定相应的应付款项在外购入库单的“备品数量”列中另行录入备品数外购入库单审核时，系统自动根据其中的备品数量生成对应的其他入库单并审核、增加即时库存数量对于检验判为不合格的，必须开具退料通知单以扣减待检仓的库存数（六）采购退料流程采购退料流程供应商采购仓管财务（备注）退料通知单录入、审核退料通知单打印点收实物回签的退料通知单退料通知单实物出库采购员定时查询来料不良仓中的材料库存数，联系供应商，主动开单通知仓库将不良料退还给供应商红字外购入库单录入、审核红字外购入库单打印红字外购入库单红字外购入库单（七）采购结算流程采购结算流程供应商对账单、发票财务对账无票换货采购发票红字采购发票录入、审核录入、审核红字采购发票与采购发票与外购红字外购入库单入库单钩稽钩稽采购费用发票红字采购费用发录入、审核票录入、审核采购费用发票红字采购费用发与采购发票补充票与红字采购发钩稽票补充钩稽外购入库单红、蓝字对等核销（备注）发票关联外购入库单开具，是确定应付账款的单据，不必与税务发票一对一地开，可以整个月份开成一张K3发票发票必须与其对应的外购入库单钩稽后，才真正确定为应付账款。关联外购入库单的发票在审核时可以自动钩稽这里所指的费用发票必须与具体的K3发票相关联，否则应使用“应付款管理”的有关单据来处理费用发票必须与其对应的发票补充钩稽后，才真正确定为应付账款对于无发票换货的外购入库单及其对应的红字外购入库单，在“外购入库单”中以对等核销的方式结算存货、生产成本应付款流程核算流程八．财务会计流程（一）总体流程销售结算流程销售发票采购结算流程购货发票存货、生产成本核算流程凭证应收款管理流程应付款管理流程固定资产管理凭证凭证凭证总账报表（二）存货、生产成本核算流程存货、生产成本核算流程仓存管理外购入库单录入、审核外购入库单对等核销采购管理销售管理存货核算购货发票外购入库录入、审核算核、钩稽外购入库暂估冲回凭证生成成本管理各项成本分配标准设定其它模块固定资产计提折旧其它单据录入、审核(材料)生产领料单录入、审核委外出库单录入、审核委外入库单录入、审核委外入库单对等核销产品入库单录入、审核其它单据录入、审核(产品)销售出库单录入、审核无单价单据维护(材料入库)存货估价入账核算材料出库核算无单价单据维护(材料出库)在制品账面自动退库购货发票委外加工录入、审出/入库核销核、钩稽委外加工入库核算无单价单据维护销售发票录入、审核、钩稽外购入库凭证生成外购入库对等核销凭证生成外购估价凭证生成委外入库无票冲回凭证生成委外有票凭证生成委外无票凭证生成委外出库凭证生成销售出库凭证生成销售收入凭证生成生产领料凭证生成材料费用录入人工费用录入其它费用录入废品索赔录入折旧费用录入投入产量录入完工产量录入废品产量录入成本计算（自动产品入出库核算）总账凭证录入（费用）总账自动转账（费用）生产任务管理产品入库凭证生成结账结账（三）应收款管理流程应收款管理流程仓存管理存货核算销售出库单销售发票录入、审核录入、审核、钩稽销售收入凭证生成应收票据录入、审核应收票据收款应付票据贴现应付票据背书应付票据转出应付票据退票应收款管理销售发票(供应链)销售发票录入、审核(应收)其它应收单录入、审核收款单录入、审核预收单录入、审核退款单录入、审核坏账准备坏账损失坏账收回凭证生成对账检查、与总账对账结账应收冲应付结算应收款转销结算到款结算收款冲付款结算预收冲应收结算预收款转销结算预收冲预付结算（四）应付款管理流程应付款管理流程仓存管理存货核算购货发票外购入库单录入、审录入、审核核、钩稽外购入库凭证生成购货发票委外入库单录入、审录入、审核核、钩稽委外入库凭证生成应付票据录入、审核应付款管理购货发票(供应链外购)购货发票(供应链委外)采购货发票录入、审核(应付)其它应付单录入、审核付款单录入、审核应付冲应收结算应付款转销结算付款结算付款冲收款结算预付冲应付结算预付款转销结算应付票据预付单付款录入、审核应付票据退款单退票录入、审核凭证生成对账检查、与总账对账结账预付冲预收结算九．其他业务流程（一）钢板分条流程钢板分条流程（本流程假设将100kg钢板A分条成70kg钢板B和30kg钢板C）加工商工程生管、采购仓库财务（备注）立建料物拟虚委外加工单立建务任工加外委工加料分条领库入工加新增物料流程新增BOM流程手工录入委外加工单委外加工单修改（指定加工商、加工价格）、打印委外加工单确认、下达生产投料单修改、审核生产投料单打印生产投料单委外加工出库单录入、审核、打印（红字）委外加工出库单录入、审核、打印委外加工入库单录入、审核、打印领料单录入、审核、打印委外加工结算流程首次用本流程时，新增一虚拟物料（如：X）,属性为委外加工，单位为KG，允许领料不按任务单，计划策略为无，存货科目为半成品。并为其建立BOM，子项物料为任意一现有物料注意委外加工单中录入的产品为虚拟物料X，而不是待分条的钢板A，生产数量为100kg加工单价以A的标准录入，即A加工1kg的价格删除投料单原有全部子项，增加子项普通件物料A，单位用量为1kg；增加子项返还件物料B，单位用量为0.7kg，增加子项返还件物料C，单位用量为0.3kg开具委外加工出库单，将A发给加工商分条完工的B和C以红字委外加工出库单方式回库在B和C回库开单同时，必须开具委外加工入库单将虚拟物料X入库期末必须将库存账面上所有虚拟X以共耗领料的方式开单领走，领料部门为领用B和C生产的部门（假设为冲压课）期末以X的入库数量结算应付款理存货、生处产成本核末算流程期X的材料成本为A的成本减去B和C的（如无加工损耗，理论上为0），加工成本为结算的应付款，其总成本作为冲压课当期的共耗材料费用