车险赔付率事宜

车险赔付率事宜 先来说一下赔付率的概念。赔付率的基本概念应该很好理解。就是赔款去除以保费收入。但是在精算中，赔付率有多种不同的名称。 1、满期赔付率 = (已决赔款 + 未决赔款)/满期保费。 所谓满期保费，是指已经实际发生的保费，比如现在是3月8日，那么如果保险期限为今年1月1日到12月31日，那么现在实际发生的保费就应该是今年的整体保费*68/366。这个数据可以用以衡量当年所做的业务品质的好坏。但是缺点是，没有考虑到因为历年保单延续到今年所造成的赔付率的波动。 2、历年制赔付率 = (已决赔款 + 期末未决赔款 - 期初未决赔款)/(当期保费 - 期末未到期保费 + 期初未到期保费) 很显然，对于长期经营的保险公司来说，历年制赔付率会更有意义。因为它考虑的是业务的长期品质和影响。一般保险公司拿历年制赔付率作为衡量一个业务或者一个销售部门业务品质好坏的重要指标，从某种意义上说，她比满期赔付率有意义。但是，它的缺点是，没有办法测量今年业务的好坏。因为，受去年甚至更早些业务的品质影响，这一点特别体现在工程险上。因为工程险长期业务比较多。 另一个问题是我这次在做分析的时候碰到的。有一个业务部门的货运险品质很不好，但是今年1月份的满期赔付率和历年制赔付率都很好。满期赔付好，很正常，恰好这个月没有什么报案。而历年制赔付率的好，却是因为1月份没有案子结案，也就是已决赔款几乎为零，而期末未决和期初未决就基本相等，因此都抵消掉了。因此，历年制赔付率的统计区间不能太短，否则也会失去意义。 还有一种情况，比较少见。就是一季度末的时候，一个业务机构的满期赔付率77%，历年制赔付率6%。其原因，查明如下:仅有一个未决13万人民币，去年没有摊入今年的未决赔款。因此，满期赔付率和历年制赔付率的分子都是一样的。问题出在分母上。该业务机构今年一季度满期保费才18万，而历年制的保费有200多万。原因是，该业务机构的业务是脉冲式的，靠大单作业务的。而今年起保的一单业务，保险起期为去年12月，这就导致这笔500多万的业务在满期保费中没有计入。而在历年制保费中计入。因此相差悬殊。 3、综合赔付率 综合赔付率是保险公司真正考核利润的指标。保险公司的综合成本率就是综合赔付率加上综合费用率。综合赔付率和前2者最大的区别在于，它的分母是净已赚保费，而不是当期或者满期保费。这也就会出现下面这种情况，某业务机构今年1月的满期赔付率和历年制赔付率都非常低，但是综合赔付率却非常高。原因就在于这里，因为该业务机构的再保分出高达75%-80%，在这样的情况下，他的净自留保费就变得非常小，虽然赔款相应地也会减小，因为再保会摊回。但是，对于保险来说，大数法则非常重要，盘子小了，就经不起折腾，1-2个业务赔爆掉，会直接影响到整体的综合赔付率急剧上升。 这里附加说明一个问题，因为大比例分出也同时导致再保手续费的大比例摊回。而再保手续费的大比例摊回是集中在1月份的，因此导致1月份很多大比例分出的业务单位，他的综合费用率超过-100%，也就是这一个月不但没有花钱还赚了。同时，因为一月的赔付少，也直接导致综合费用率+综合赔付率变成负的，也就是1月份的综合成本是负值。这个必须要找到原因，不能盲目乐观。 3、IBNR和INBER 这2个指标一个叫做已发生未报案责任准备金，一个叫做已发生未充分报案责任准备金。以这次雪灾为例，各个保险公司都会预估将有重大赔案发生，但是可能有些案子在1月份的时候都没有报案，比如通信肯本中断等种种原因。但是保险公司的精算和理赔已经可以预料案件必然发生了，只是没有报案。因此为了防止财务重大波动和及早作资金准备，就会提取IBNR也就是已发生未报案责任准备金。提取金额以精算和理赔的估计计算为准。像今年1、2月份，我们公司提取了很重的IBNR，导致有些机构的综合赔付率很差，这也是重要的原因。IBNER一般就用的比较少，因为这年头，客户报案总往多的报，往往到后来立案金额比实际结算金额大很多，最后摊回一大笔准备金，算作第二年的利润。 第二个大问题，再保亏损 这个问题也非常严重的。有很多外行人会觉得这个业务只要净费条件好，那么手续费给多高都可以。其实不是这个样子的。特别是对于以比例分保形式进入再保合约的业务来说。 因为如果以比例再保形式分出，那么相应地我们的保费收入也必须以相同的比例分给再保人，然后再由再保人摊回给我们相应的手续费。一般合约再保的手续费是非常高的，因为这个里面有保险公司的固定成本。那么假如，一个业务分出比例是80%，而再保手续费是35%，也就是说保险公司赚得钱是20%的保费和80%中的35%的手续费。那么，目前国内保险公司的经营成本是20%左右，这个时候如果我们需要给这个业务的中间人一定比例的手续费的话，那么如果这个手续费比例超过15%，也就是在再保部分摊回的35%的手续费全部都用完了(20%的固定成本+15%的手续费)，但是如果中间人要20%-25%的手续费，我们就需要在我们自己的净自留保费的那个20%去贴再保部分的亏损。而如果这个比例太高，而我们的自留又太少，就会直接导致这个业务的入不敷出，也就是在没有任何赔款的情况下，因为支付手续费而直接导致业务亏损。要解决这个问题，只有要么加 大自留保费，要么提高再保手续费。而加大自留保费就需要拆分危险单位，这个其实是有风险的。提高再保手续费，要看这个保险公司的整体业务品质了，整体业务品质好，再保人会同意多给一点手续费，而如果整体品质不好，再保人是不会同意这么做的。因此，关键还是看核保人的技能。 第三个问题，这个问题和核保技能无关，是个marketing的概念。因为架构改革后，现在做的经营分析需要加上营销管理的内容了，虽然不是我做，却要作版面的统稿工作。这部分发现的问题有: 1、目标渠道覆盖率，这个指标显得很滑稽。团体渠道主要经营大项目和中介业务。特别对于中介业务，我和这个经纪公司有一单合作，就是成功覆盖。不管保费多少，这种算法，直接导致4个业务部门1个月全部达成全年指标。其实这个统计很有问题，比如这个经纪人一年可以产出5000万的保费，结果你一年只作了它20万的业务，这个算成功覆盖么,明显不是。因此，这个指标的考核明显应该增加合作深度这一项。以我司的该渠道保费收入去除以该渠道去年一年的保监会公布的经营业务。哪怕说今年我们的目标是深度只有5%，都可以，都比现在的数字有意义。 2、续保率，这个数字也很有意思。它是2个数值的集合计算，一个是续保量，也就是去年作了100个客户，今年续保了多少。另一个是续保规模，也就是去年这个客户作了100万保费，今年变成200万还是50万。两个数字其实都很有意义，但是一结合就变成完全没有意义。去年做了100个，今年只剩下20个了，但是其中偏偏一个客户保费翻了好几番，导致续保率一样很好看。这个算什么意思呢,还有，比如一个大的工程完工了，工程险转火险，保费规模马上缩水50%以上，这个直接影响到续保率。这些问题都应该要考虑进去，但是做marketing的人有些似乎也认识到这个问题，但却总是视而不见。我仔细地观察了一下，发现2个原因，一个是我们公司目前的业务大项目少，多是小业务的堆集，而小业务不会出现我说的情况，因此这个续保率基本是有效的，第二，这个问题的确不好解决。市场部的人也经常向我们抱怨说他们也不知道应该怎么办好。 在上一篇经营分析的文章中，有提到一个概念就是综合赔付率。当时，仅仅指出了综合赔付率的分母是净已赚保费。现在来重点分析一下，这3个概念:综合成本率、综合赔付率和综合费用率。 当然，综合成本率=综合赔付率+综合费用率。而这三者是保险公司实际运营成本和赔付成本的发生值，换句话说，是真是的财务概念。而并非满期赔付率和历年制赔付率，是企划或者是经营品质分析的概念。 此三者的共同点，同时也是与历年制赔付率和满期赔付率最大的不同点在于，计算公式的分母是以已赚保费而不是净保费为基础的。两者最大的区别在于，前者考虑到了再保分出和准备金提取。具体公式为:已赚保费=自留保费(财务签单-分出保费)-未到期责任准备金(净提转差)-长期责任准备金(净提转差)。而历年制赔付率的分母为:当期净保费+期初未满期保费-期末未满期保费。当然，两者相比较并不能一定得出前者比后者小。 由此可见，如果一个业务机构的业务都大比例分出的话，那么其已赚保费占整体保费的比例将非常小。理论上说，分出的多，则发生赔案后摊回的也多。但是我们需要考虑到保险的大数法则，基数越大，则因若干个大案而导致的赔付率波动异常的可能性也就越小。需要说明的是:未到期责任准备金提转差也完全有可能出现负值，比如此业务机构今年保费规模小于去年，则未到期责任准备金就会出现负值。 综合赔付率的分子:综合赔款= 已决赔款-摊回分保赔款-追偿款收入+未决赔款准备金(净提转差)+IBNR-未决预摊回 这里需要进行说明的是:未决赔款准备金可能出现负数，其一般情况为今年未决赔款小于去年导致的期末数大于期初数，扣减后的净提转差成为负数。 IBNR为已发生未报案责任准备金，此准备金一般在出现大案时提取，如今年年初的雪灾，或者夏天的台风。这样的灾害出现后，各家保险公司都会即时地提取较高的IBNR以应对可能出现的集中报案。而一般情况下IBNR的数值不会太大。 综合费用率的分子:综合费用=手续费支出+预提手续费-分保摊回费用+税金+保障基金-DAC提转差+坏账准备金+支公司和分公司各项分摊费用。 这里需要说明的是，如果业务迅猛发展，则预提手续费比例也会相应增加。如果一个业务机构07年业务大幅发展，而08年速度放缓，则08年的预提手续费也有可能因为期初数大于期末数而成为负值。 而如果一个机构的业务大比例分出的话，那么每年初的分保摊回费用也会非常的可观，甚至导致整个综合费用率为负，进而甚者导致整个综合成本率为负数。 税金是固定的，为5.5%，如果是回分业务，则这部分的税金是由回分公司承担的。 DAC提转差为递延保单获取成本提转差，含义为每张保单都有自己的获取成本，而保单的获取成本往往会主要发生的期初，因此需要把这个费用中的一部分进行递延。才使得财务数据更加稳定。而DAC提取比例一旦提高，就等于更多的获取成本被递延，那么该保单期初时的综合费用就会下降。