理财规划师三级历年真题（09-10）

理财规划师三级历年真题（09-10） 理财规划师三级历年真题(09-10) 09年11月理财规划师三级专业 .................................................................................................... 1 09年11月理财规划师三级基础 .................................................................................................. 18 2009年5月理财规划师国家职业资格三级 ................................................................................ 36 2010年5月理财规划师国家职业资格三级 ................................................................................ 52 2010年5月理财规划师国家职业资格三级理论知识 ................................................................ 65 09年11月理财规划师三级专业 职业:理财规划师 等级:国家职业资格三级 卷册二:专业能力 注意事项: 1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠 笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填 涂答题卡上的相应位置处。 2. 考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右 上角的相应位置处。 3. 本试卷册为:技能操作部分，共100小题。 第一部分，1-25小题，为职业道德试题 第二部分，26-125小题，为理论知识试题 4. 每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答 案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答 案。所有答案均不得答在试卷上。 1 5. 考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监 考人员。 6. 考生应按要求在答题卡上作答。如果不按要求进 行填涂，则均属作答无效。 地区: 姓名: 准考证号: 人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心监制 专业能力 (1~l00题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题(第1,70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案 请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 1. 作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是:短 期需求可以用手头的()来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄 或者()来满足。 (A)活期存款:短期融资工具(B)现金;短期融资工具 活期存款;货币基金(D)现金;短期投、融资工具 (C) 2. 通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。由 于()的存在，持有收益率()的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率 较高的投资品种的机会。 (A)流动性;较低(B)流动性:较高 (C)机会成本;较低(D)机会成本;较高 3. 活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币()元起 存，欧元起存金 额为()。 (A)5:5欧元(B)1:1欧元 (C)5:5美元的等值外币(D)l;l美元的等值外币 4. 整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中 外币存期最长为()年。 (A)5(B)3 (C)2(D)l 5，根据《货币市场基金管理暂行规定>，货币市场基金应当投资于符合要求的金融工具 其中包括剩余期限在()以内的债券、期限在()以 2 内的债券回购等。 (A)1年:1年(B)397天;1年 (C)1年;397天(D)397天:397天 6. 住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费 这种消费的实现形式是()。 (A)买房(B)租房 (C)买房或租房(D)房贷和租金 7. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空 间需求的决定因素主要是()。 (A)家庭人口(B)生活品质 (C)交通便利性(D)生活配套设施 8. 经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的()，贷款期限在 ()年之间。 因为在这个范围内，每月还款压力较小，而且承担的压力也比较合理。 (A)6倍以下;15—20(B)6倍以下;8,15 (C)10倍以下:15,20(D)10倍以下:8,15 9. 住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向 银行还本付息。作为个人住房贷款的抵押物首先是()，其次可以用()及贷款银 行认可的其他符合法律规定的财产。 (A)抵押人所拥有的房屋:抵押人依法取得的国有土地 (B)抵押人所拥有的预购房屋;抵押人依法取得的国有土地 (C)抵押人所拥有的房屋或者预购房屋;抵押人依法取得的国有土地 (D)抵押人所拥有的房屋或者预购房屋;抵押人依法取得的国有土地使用权 10. 在办理住房抵押贷款时，用户只需将自有住房到银行做抵押，就可获得该住房等价值 80%的额度，在房产抵押期内可分次提款，循环使用的贷款方式是 ()。 (A)循环贷(B)直客式贷款 (C)接力贷(D)置换式个人贷款 1l、在住房抵押贷款的还款方式中，主要适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或 者目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚白领人士的还款方式为()。 (A)等额本息还款法(B)等额递减还款法 (C)等比递增还款法(D)等额递增还款法 12. 银行的汽车消费贷款利率按照中国人民银行的同期贷款利率计算，在贷款期间如遇利 率 调整时，贷款期限在()的，按合同利率计算。 (A)1年(含)以下(B)1年(含)以上 3 (C)半年(含)以下(D)半年(含)以上 13. 通常情况下，如果预计教育负担比低于20%，说明()。 (A)客户应尽早准备学费(B)客户应考虑学费增长率 (C)客户的学费负担压力不大(D)客户的教育规划金额刚性较强 14. 购房规划和退休养老规划在客户财务状况不佳时，可以推迟理财目标的突现时间，而 教 育规划则完全没有这样的()。 (A)时间刚性(B)时间弹性 (C)费用刚性(D)费用弹性 15. 国家教育助学货款包括()和财政贴息的国家助学贷款两种。 商业性银行助学贷款(B)学生贷款 (A) (C)商业性助学贷款(D)教育贷款 16. 学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学 生 提供的无息贷款。其贷款额度为()。 (A)基本学习、生活费用减去奖学金(B)每人每学年最高不超过6000元 (C)-般在2000,20000元之间(D)-般在4000,10000元之间 17. 张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现在的年收入 为 4万元，预计每年增长3%，则张先生家庭的教育负担比为()。 (A)58%(B)65% (C)70%(D)75% 18. 教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教 育 储蓄的存期分为()年。 (A)l、2、3(B)1、2、5 (C)1、3、5(D)l、3、6 19. 有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外， 孩 子的教育经费可能就会得不到保障，最好的教育规划工具是()。 (A)教育保险(B)教育储蓄 (C)子女教育信托(D)投资国债 20. 张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000 元，研究生两年的学费为每年15000元，全部学费在上大学时即准备好，在张女士保障 4 投资收益率达到6%的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好()元的学费。 (A)29150.94(B)23090.27 (C)58535.04(D)52474.37 2l、接上题，张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候 存入()元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。 (A)318.61(B)355.41 (C)140.20(D)177.00 22. 接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元 的教育储备金，按月计息，为此她还需要在每月底发工资的时候存入()元至该教育 基金，才能积累上述所需要的学费。 (A)184.93(B)110.09 (C)155.13(D)225.27 23. 汪先生从事保险工作多年，深知保险与风险的关系，更明白风险可以用客观尺度来测 量 可以根据()来度量风险发生概率的大小。 (A)概率论(B)微积分 (C)线性代数(D)统计学 24. 随着时代的发展，保险公司的业务范围也在不断扩大，风险的发展性特征是重要原因 之 一，()不属于风险的发展性特征。 (A)风险的性质可以变化(B)风险是否发生可以变化 (C)风险发生的概率大小可以变化(D)风险的种类可以变化 25. 冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上 结 冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的说法正确的足 ()。 (A)风险损失是必然发生的(B)风险损失是预期的经济价值的减少 (C)风险损失只包括直接损失(D)风险损失可以用货币来计量 26. 小王向好友小张借了lO万元购房，并向某保险公司购买保险以保证准时归还小张的借 款，此保险属于()。 (A)人身保险(B)保证保险 (C)责任保险(D)信用保险 27. 作为个体工商户的唐先生，家庭资产过千万，终日奔波，没有购买任何的商业保险， 其 研究发现，()不属于人身保险给付保险金的条件。 5 (A)被保险人死亡、伤残、疾病(B)个体经营破产风险 (C)达到合同约定的年龄(D)达到合同约定的期限 28. 韩小姐不知道购买保险的用途，于是咨询理财规划师，得知投保人通过缴纳保险费， 购 买保险产品，将自身所面临的()转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金 用于未来的()赔付。 (A)风险;确定性(B)风险损失;确定性 (C)风险:不确定性(D)风险损失:不确定性 29. 随着社会主义制度的不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说 法 不正，确的是()。 (A)社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度 (B)社会保险具有灵活性、低水平、广覆盖的特点 (C)社会保险包括社会养老保险，失业保险和医疗保险 (D)社会保险是社会保障制度的重要组成部分 30. 小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保 险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于()。 (A)原保险(B)再保险 (C)重复保险(D)共同保险 31. 保险作为人们进行风险保障的重要组成部分，其职能日益显现，() 不属于保险的派 生职能。 (A)融通资金职能(B)防灾防损职能 (C)补偿损失职能(D)社会管理职能 32. 对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯 打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的 解释正确的是()。 (A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益 (B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则 (C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益 (D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲 33. 伴随着今年二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中 一 员。小周在北京五环附近购买一套近百平米的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房 屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依 6 然还在有效期内，但保险公司根据()，可以不予赔付。 (A)损失补偿原则(B)近因原则 (C)可保利益原则(D)最大诚信原则 34. 企业主在为固定资产进行短期投保时，应该考虑通货膨胀或通货紧缩的因素，例如， 预 期通货膨胀即将发生时，最好投保()以实现事故后“收益最大化”。 (A)定僮保险(B)重置成本保险 (C)足额保险(D)超额保险 35. 唐先生在学习《保险法》的时候，了解到保险合同的履行是建立在事件可能发生也可 能 不发生的基础上的，这体现的是保险合同的()。 (A)射幸性(B)双务性 (C)附和性(D)单务性 36. “爱车如妻”这句话在孙先生身上很好的体现出来，孙先生的爱车价值20万元，孙先 生为其投保了近50万元的保险，此行为属于()。 (A)足额保险(B)不足额保险 (C)超额保险(D)再保险 37. 某客户对美股很有兴趣，他了解到()是世界上历史最为悠久的股 票指数(最初由其 创始人采用()编制而成。 (A)标准普尔股票价格指数;加权平均法(B)道?琼斯股票指数:加权平均法 (C)标准普尔股票价格指数:算术平均法(D)道?琼斯股票指数:算术平均法 38. 任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类:购买成本、交易成 本 以及一些间接成本、()，此外还有一些无形成本，如()。 税收成本:机会成本(B)税收成本;时间成本 (A) (C)机会成本:时间成本(D)时间成本;机会成本 39. 小李购买了某银行发行的主要授资于境外共同基金的银行理财产品，该产品属于 ()。 (A)共同基金(B)基金中的基金 (C)保本基金(D)上市型开放式基金 40. 客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为 ()、轻度保守型、中立型、轻度进取型和()。 (A)保守型;进取型(B)保守型:投机型 (C)谨慎型:进取型(D)谨慎型;投机型 7 41. 在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚的知道，客户支出 可 以分为()。 (A)刚性支出和弹性支出(B)持续性支出和临时性支出 (C)经常性支出和非经常性支出(D)长期支出和短期支出 42. 黄金投资日渐火热，影响黄金价格的供求关系中，属于供给因素的是 ()。 (A)首饰业、工业的消费(B)央行的黄金抛售 (C)保值性因素(D)投机性因素 43. 小张的朋友劝其购买股指期货，但遭到理财规划的反对，理财规划师解释说，股指期 货 是一种以股票指数作为买卖对象的期货，其主要功能是价格发现、套期保值和投机，可 用于规避股票市场的系统性风险，但股指期货本身也具有风险，下列因素中不是其特有 风险因素的是()。 (A)基差风险(B)合约品种差异造成的风险 (C)标的物风险(D)流动性风险 44. 某客户了解到，期权与期货一样也是一种标准化的合约，作为金融衍生产品，二者在 盈 亏特点方面的区别中，仅属于期权特点的是()。 (A)-方盈利就是另一方的亏损(B)买方只有权利而没有义务 (C)盈亏不对称(D)盈亏是对称的 45. 看涨期权是指期权买方有权按照行权价格和规定时间向期权卖方买进一定数量股票的 合约，对于看涨期权的买方来说，其收益()。 (A)与损失相匹配(B)可以是无限的 (C)与损失正相关(D)最高是期权费 46. 券商集合理财产品一般规模较小，证监会规定，非限定性集合理财计划首次募集金额 不 能超过()亿元，打开申购后计划规模不能超过(()亿元，相对于共同基金动辄 上百亿的规模，券商集合理财产品的规模较小。 (A)25:50(B)25:60 (C)35;50(D)35:60 47. 黄金投资日渐火热，理财规划师说，影响黄金价格的供求关系中，属于需求因素的是 ()。 (A)首饰业、工业的消费(B)央行的黄金抛售 (C)产业国的政治、经济变动情况(D)原油价格 8 48. 理财规划师向小何推荐了一种香港发行的房地产信托基金，该基金属于权益型REITs 则该基金的资产组合中房地产实质资产投资应超过()。 (A)50%(B)60% (C)75%(D)90% 49. 某客户购买了一种收益固定型产品，该产品的收益固定，但是银行在每一期限内可行 使 提前终止权。一般而言，当市场利率下跌，银行()提前终止权。 (A)会行使(B)不会行使 (C)还需视其他条件才会行使(D)与此无关 50. 成长型基金主要投资于信誉度高、有长期成长前景或长期盈余的公司股票。这里股票 通 比。它是以基金资产的长期增值为目的，适合于风险常其有较高的() 承受能力强 追求高回报的投资者。 (A)P/E(B)P/B (C)P/S(D)P/D 51. 指数基金属于被动投资，因此对不愿意花大量时间和精力研究基金投资的投资者来说 指数基金是一项不错的投资。指数基金的投资者应关注的要点不包括()。 (A)基金经理的经验及其变动(B)基金所跟踪的指数 (C)指数化投资的比例(D)基金的费用 52. 某客户购买的执行价格为15元的某股票看涨期权，该股票现在的市场价格为13元， 则 该期权属于()。 (A)实值期权(B)平值期权 (C)虚值期权(D)价内期权 53. 我国交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，但符合一定条件的股票价格不实行涨跌幅 限 制，下面不属子该情形的是()。 (A)首次公开发行股票上市的(B)增发股票上市的 (C)暂停上市后恢复上市的(D)停牌后复牌的 54. 债券投资的风险相对较低，但仍然需要承担风险。其中利率变动导致的 ()风险是债 券投资者面临的最主要风险。 (A)价格(B)利率 (C)信用(D)再投资 55. 根据国家法规要求，法定的企业职工退休年龄是男年满()周岁， 9 女工人年满() 周岁。 (A)60;55(B)60;50 (C)55;50(D)55;45 56. 退休养老规划除了考虑预期寿命、退休年龄之外，还需要考虑的其他因素包括退休养 老 规划的使用工具、()、()、客户现有退休养老资产等。 (A)工资上涨率:通货膨胀率(B)工资上涨率;投资收益率 (C)投资收益率:通货膨胀率(D)投资收益率:工资上涨率 57. 社会养老保险具有()，影响很大，享受人多且时间较长，费用支出 庞大，因此，必 须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。 (A)社会性(B)强制性 (C)风险性(D)收益性 58. 社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障，这一原则更多 的 强调社会公平性。一般而言，低收入人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工 资收入的比例)()。 (A)较低(B)较高 (C)较为平均(D)无规律 59. 按照养老保险资金怔集渠道的划分标准，可以将养老保险分为() 模式。 (A)现收现付式和基金式两种 (B)国家统筹养老保险和强制储蓄养老保险两种 (C)强制储蓄养老保险和投保资助养老保险两种 (D)国家统筹养老保险、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险三种 60. 我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存 储 额每年参考()计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。 (A)活期存款利率(B)-年期国债利率 (C)-年期定期存款利率(D)银行同期存款利率 61. 国务院2005年发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》明确要求，城镇 个体工商户和灵活就业人员都要参加墓本养老保险，缴费基数统一为()，缴费比例 为()。 (A)当地上年度在岗职工平均工资:8%(B)当地上年度在岗职工平均工资;20% 10 (C)全国上年度在岗职工平均工资:8%(D)全国上年度在岗职工平均工资:20% 62. 根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业，应确定企 业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为()，另一方为受托人。 (A)企业(B)企业年金理事会 (C)企业年金管理人(D)企业工会主席 63. 我国的企业年金运营采用()的基本框架，由企业年金基金受托人、 账户管理人、投 资管理人和托管人的多元化主体共同管理。 (A)托管式(B)信托式 (C)委托代理(D)个人账户与社会统筹相结合 64. 老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能 拿 到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在退休的时候储备() 元的退休基金。 (A)495065.57(B)496715.79 (C)570251.97(D)568357.45 65. 李先生是一位作家，手中有已完成的小说书稿两份，正与出版社协商出版。2002年与 出版社达成第一份小说的出版协议。同年9月李先生与李女士结婚。2003年1月获得 小说出版费20万元。另一部小说也签约出版，获得版税30万元。如果李先生与李女士 离婚。李女士可以分得()万元的财产。 (A)O(B)10 (C)15(D)25 66，王先生夫妇生有一子王峰，2002年又将朋友的孩子小云落户在自己家。2003年王先生 夫妇离婚，王先生带着小云与郑女士再婚，郑女士带来了一位15岁的男孩小明。则王 先生的法定继承人是()。 (A)王峰(B)王峰、小云 (C)王峰、郑女士(D)王峰、郑女士、小明 67. 于先生是一位军人，2007年与予女士结婚。婚后于先生获得复员费10万元，为庆贺二 人结婚，于先生的父母赠给儿子一套价值30万元的住房。2008年结婚纪念日子先生将 婚前购买的轿车赠给了子女士，并写下了赠予合同，但一直没有过户。2009年二人因 感情不和起诉离婚，10万元的复员费属于()。 (A)于先生的法定特有财产(B)于先生的婚前个人财产 (C)子女士的婚后个人财产(D)婚后共同财产 68. 接上题，30万元的房屋属于()。 (A)于先生的法定特有财产(B)于先生的婚前个人财产 11 (c)于女士的婚后个人财产(D)婚后共同财产 69. 接上题，二人的汽车属于()。 (A)于女士的婚后个人财产(B)于先生的婚前个人财产 (C)于女士的婚前个人财产(D)婚后共同财产 70. 冯女士老伴早已去世，自己独立抚养两位儿子冯大与冯二成人。今年8月，冯女士突 发 疾病去世，留育40万元的拆迁补偿费。冯二出具了一份冯女士的代书遗嘱，代书人是 一位邻居，指定冯二的妻子作为见证人。将拆迁补偿费中的30万分给冯二，剩下10 万给冯大。则冯二可以获得冯女士()万元的遗产。 (A)0(B)20 (C)30(D)40 二、选择题(第71,100题，每题1分，共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请 在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 案例一:小秦和妻子小徐刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问 题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。该房产 建筑面积88平米，每平米售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在 银行了解到，目前的房贷利率为5.34%;小徐还了解到，利用公积金贷款可以享受 更低的贷款利率，为3.87%。 目前他们有积蓄5万元:小秦每月收入为5000元(含税)，小徐为3500元(含 税)，当地房产交易的契税税率为3%。 根据案例一回答71--78题: 71. 如果小秦和妻子购买该房产，则他们至少应支付()元的首付款。 (A)205920(B)68640 (C)137280(D)274450 72. 小秦和妻子因购买该房产所需支付的契税税款为()元。(注:适用 契税的税率为1.5%) (A)20592(B)10296 (C)6864(D)13728 73. 如果他们目前的积蓄都用来投资基金，并可以获得每年6%的收益，并且他们每个月收 入的30%(以税前收入为基数)参与该基金定投，按月讨恩，则小寨和妻子共可以积 累的购房首付款为()元。 (A)160141(B)59551 (C)100307(D)125603 12 74. 如果他们买房时可以用自己的积蓄来支付最低额度首付款中的10万元，其余部分用公 积金支付，并且公积金贷款8万元，其余部分办理银行贷款，均为等额本息，商业贷款 期限为25年，则其商业贷款每月还款额应为()元。 (A)3320(B)2836 (C)2905(D)2421 75. 如果公积金贷款期限为15年，将公积金贷款一并考虑进来，则他们每月还款额应为 ()元。 (A)3492(B)3008 (C)3907(D)3423 76. 如果将公积金贷款和商业银行贷款一并考虑，并不考虑他们工资的增长情况下，他们 每 合理的月供收入比率。 月还款额() (A)超出(B)小于 (C)等于(D)无法判断 77. 如果要求他们的合计房贷月供正好占其税前月总收入的比例达到最高限额，则小秦和 小 徐需要在三年后月收入至少达到()元才比较合理。 (A)13023(B)11410 (C)11640(D)10027 78. 如果交房时，新房的装修由双方父母共同解决，他们计划将购房基金的结余部分用于 购 买一台价值13万元的轿车的五成首付款，其余进行贷款，如果分三年还清，采用等额本息还款方式，贷款利率为6.85%，则他们为此每月需支付车贷月供()元。 (A)3995(B)3216 (C)4005(D)2003 案例二:郑先生经营机器制造业多年，深知保险的重要性，已为其价值100万元的机器设备 投保三份保险，在甲公司投保25万元，在乙公司投保50万元，在丙公司投保100万元。前不久，由于员工的疏忽导致机器设备全损，郑先生立即找到保险公司进行理赔。两年前，郑先生还为自己的爱妻投保了一份价值100万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小郑。 根据案例二回答79,84题: 79. 郑先生为机器设备投保的保险属于()。 (A)共同保险(B)重复保险 (C)足额保险(D)再保险 80. 我国对于郑先生为机器设备投保保险的理赔方式采用的是()。 (A)顺序责任制(B)责任限额制 13 (C)比例限额制(D)比例责任制 81. 按照我国采取的理赔方式，甲、乙、丙三家保险公司应分别赔偿()。 (A)14万元、29万元、57万元(B)25万元、50万元、100万元 (C)25万元、50万元、25万元(D)16万元、32万元、64万元 82. 郑先生为爱妻购买的人身保险中，关系人包括()。 (A)郑先生、郑先生的爱妻(B)郑先生、保险公司 (C)郑先生的爱妻、儿子小郑(D)郑先生的爱妻、保险公司 83. 郑先生的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人足()。 (A)郑先生(B)郑先生的爱妻 (C)儿子小郑(D)以上三者之一 84. 如果郑先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是()。 (A)儿子归郑先生抚养，此保险合同继续有效 (B)儿子归郑先生爱妻抚养，此保险合同继续有效 (C)保费续交，此保险合同继续有效 (D)无论如何，此保险合同无效 案例三:黄女士目前有10万元存款，由于认为银行存款利率较低，考虑投资于某基金，前 端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取:同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。 根据案例三回答85,87题: 85. 如果黄女士计划投资两年，假定每年付息，要使投资于基金比投资于大额可转让存单 更 赚钱，基金投资必须为黄女士挣得()的年收益率。 (A)不低于8.83%(B)不低于8.56% (C)不高于8.83%(D)不高于8.56% 86. 如果黄女士计划投资六年，要使投资于基金比投资于大额可转让存单更赚钱，基金投 资 必须为黄女士挣得()的年收益率。假定为每年付息。 (A)不低于6.51%(B)不低于7.44% (C)不高于6.51%(D)不高于7.44% 87. 如果黄女士计划投资一年，但该基金改为后端收费，费率为0.75%，要使投资于基金 比 投资于大额可转让存单更赚钱，基金投资必须为黄女士挣得()的年收益率。 (A)不低于7.2g%(B)不低于6.75% (C)不高于7.2g%(D)不高于6.75% 案例四:魏先生计划买入某公司债券，票面金额为1000元，售价960元，五年到期，年息 14 票率为7%，半年付息一次。根据案例四回答88—91题: 88. 如果魏先生买入该债券则其当期收益率为()。 (A)7.00%(B)7.29% (C)3.13%(D)3.65% 89. 如果魏先生买入该债券则其到期收益率为()。 (A)8.00%(B)7.99% (C)4.41%(D)3.99% 90. 如果魏先生持有三年，第三年末的市场利率为5.8%，则其出售该债券价格为 ()元。 1000(B)1032.61 (A) 1022.36(D)957.71 (C) 91. 接上题，魏先生在第三年末出售该债券时所实际获得的持有期年化收益率为 ()。 (A)5.38%(B)8.04% (C)8.68%(D)9.53% 案例五;石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000 元。他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费用已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共8万元，学费上涨率为每年5%(如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%。假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。 根据案例五回答92,96题: 92. 如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立 则石先生需要为小石在今年准备()元的教育金。 (A)55125(B)84872 (C)139997(D)129435 93. 如果石先生将小石教育基金中结余的资金取出，另外开立账户，并将其目前的存款一 并转入该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对其原来计划的20万元存款，在他 退休时可以多得到()元的退休金。 (A)84154(B)51218 (C)353132(D)320206 94. 石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为()元才能保证生活 水平没有发生变 15 化。 (A)3000(B)4277 (C)4803(D)4032 95. 石先生和高女士退休后共需要()元的退休生活费(石先生去世后， 高女士一人的 生活费为二人时的一半)。 (A)990000(B)900000 (C)1411410(D)1283100 96. 石先生夫妇的退休金缺口为()元。 (A)1058278(B)1091204 (C)929968(D)962894 案例六:金先生与金女士2000年4月自由恋爱结婚。结婚后不久金先生即下岗，获得解除劳动合同补偿费10万元。下岗后金先生与朋友合伙做生意，购买了一套价值50万元的房屋。2002年金先生在生意中认识了钱小姐，并很快发展为情人关系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父亲去世，留给金先生遗产20万元，金先生的母亲早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自书遗嘱，将公积金和自己做生意的收益共计60万元留给了钱小姐，房产留给金女士。 根据案例六回答97,100题: 97. 10万元的劳动合同补偿费属于()。 (A)金先生婚前个人财产(B)金先生的婚后个人财产 (C)金女士的婚后个人财产(D)夫妻共同财产 98. 金先生的遗产应该按照()来继承。 (A)法定继承(B)遗嘱继承 (C)遗赠(D)遗赠抚养协议 99. 金女士可获得金先生()万元的遗产。 (A)0(B)25 (C)37.5(D)70 100. 金女士共可获得()万元的财产。 (A)35(B)50 (C)70(D)102.5 16 专业能力部分答案: 题号 参考答案 题号 参考答案 题号 参考答案 1 D 41 C 81 A 2 C 42 B 82 C 3 D 43 D 83 C 4 C 44 B 84 B 5 B 45 B 85 B 6 C 46 C 86 A 7 A 47 A 87 A 8 B 48 C 88 B 9 D 49 A 89 B 10 A 50 B 90 C 11 B 51 A 91 D 12 A 52 C 92 D 13 C 53 D 93 A 14 B 54 A 94 B 15 A 55 B 95 C 16 A 56 C 96 A 17 B 57 A 97 B 18 D 58 B 98 B 19 C 59 D 99 D 20 D 60 C 100 C 21 A 61 B 22 B 62 A 23 D 63 A 24 B 64 C 25 D 65 C 26 B 66 D 27 B 67 B 28 B 68 A 29 B 69 C 30 A 70 B 31 C 71 C 32 C 72 B 33 C 73 A 34 B 74 B 35 A 75 D 36 C 76 A 17 37 D 77 B 38 A 78 D 39 B 79 B 40 A 80 D 09年11月理财规划师三级基础 国家职业资格全国统一鉴定 职业:理财规划师 等级:国家职业资格三级 卷册一:职业道德 理论知识 注意事项: 1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠 笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填 涂答题卡上的相应位置处。 2. 考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右 上角的相应位置处。 3. 本试卷册包括职业道德和理论知识两部分: 第一部分，1—25小题，为职业道德试题; 第二部分，26—125小题，为理论知识试题。 4. 每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答 案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答 案。所有答案均不得答在试卷上。 5. 考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监 考人员。 6. 考生应按要求在答题卡上作答。如果不按标准要求进 行填涂，则均属作答无效。 地区: 姓名: 准考证号: 人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心监制 第一部分职业道德 18 (第1,25题，共25道题) 一、职业道德基础理论与知识部分 答题指导: ?该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。 ?请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑( ?错选、少选、多选，则该题均不得分。 (一)单项选择题(第l,8题) 1. 道德评价是人们依据一定的道德原则和规范,对自己和他人的言行所进行的 ()。 (A)“荣”与“辱”的判断(B)“真”与“假”的判断 (C)“有”与“无”的判断(D)“美”与“丑”的判断 2. 我国社会主义道德的基本原则是()。 (A)爱国主义(B)利己主义 (C)功利主义(D)集体主义 3. 职业活动内在的道德是()。 (A)慎独、克己、复礼(B)正义、公道、忠恕 (C)无私、仁爱、奉献(D)忠诚、审慎、勤勉 4. 下列说法中，符合“公道”本质要求的是()。 (A)见仁见智，不存在普遍认可的公道 (B)执行领导的决定是从业人员坚持公道的根本依据 (C)千人一致、万人一律的一视同仁体现了公正的本质要求 (D)坚持人格上的平等是实践公正职业规范要求的重要原则 5. 我国社会主义职业道德的核心是() (A)以人为本(B)为人民服务 (C)团结协作(D)集体利益至上 6. 关于职业化管理，正确的说法是()。 (A)职业化管理是一种主要靠直觉和灵活应变来从事职业活动的管理方式 (B)职业化管理是一种以绩效结果为导向而不再强调过程管理的管理方式 (C)职业化管理要求员工在合适的时间、地点，以合适的方式做合适的事 (D)职业化管理十分注重人性化的需要，而不是一味强调僵硬标准的管理 7. 俗话说，“树挪死，人挪活”。你对这句话的理解是()。 (A)只有多经过几次“跳槽”的经历，才能更好地发展自己 (B)如果个人的潜能在某一岗位上无法充分释放，就可以考虑调换岗位 (C)忠诚于企业，时时调整自己的心态 19 (D)树虽然不可以随便挪动，但人需要时时调换岗位 8. 同事间建立信赖关系，合宜的做法是() (A)要敢于当面批评同事的不当言行(B)同事间相互认同 (C)恩威并用，以威信促信赖(D)敢于两肋插刀，赴汤蹈火 (二)多项选择题(第9,16题) 9. 某员工将“乌鲁木齐”的字样写成了“鸟鲁木齐”，结果给企业造成很大经济损失。这 一事例说 明()。 (A)该员工做事总是粗枝大叶(B)无论怎样强调敬业精神都不过分 (C)细节影响得失(D)严格管理十分重要 10. 对于从业人员而言，讲求“信用”包括()。 (A)择业信用(B)岗位责任信用 (C)离职信用(D)物质信用 11. 下列做法中，符合领导对员工信任的要求的是()。 (A)不强制下属工作(B)经常征求下属的意见 (C)善于从下属的角度考虑问题(D)下属出现工作失误时，不予处罚 12. 从业人员做到践行“公私分明”的具体要求是()。 (A)要有法律意识(B)要有慎微意识 (C)要有大局意识(D)要有利己意识 13. 彼得，圣吉说，“真正的自由绝非摆脱束缚的自由，而是创造我们之所真心之所向往的 自由。你对这句话的理解是() (A)不用摆脱束缚也能够获得自由(B)自由都是相对的 (C)自由是靠创造性的实践活动取得的(D)自由是一种主观想象 14. 在职业活动中，践行“节约”规范的具体要求是()。 (A)爱护公物(B)节约资源 (C)艰苦奋斗(D)节衣缩食 15. 在职业活动中，践行“合作”规范的具体要求是()。 (A)求同存异(B)互助协作 (C)委曲求全(D)避免竞争 16. 在职业活动中，践行“奉献”规范的具体要求是()。 (A)尽职尽责(B)尊重集体 (C)劳而不求得(D)只求社会精神安慰 20 二、职业道德个人表现部分(第17—25题) 答题指导: ?该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一 个选项作为您的答案。 ?请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。 17. 如果你见到领导总有那么一点畏惧感(你认为产生这种感觉的原因大概是 ()。 (A)领导有犀利的目光(B)领导握着员工“生杀予夺”的权力 (C)领导脾气太大(D)与领导接触少9 18. 假如你平时要好的同事告诉你他本人的秘密，说他的文凭是伪造的，但没有其他人发 现这个秘密，你会()。 (A)感到惊讶，但又不知如何帮助他 (B)劝他向公司说明情况，安慰他，只要有能力，文凭是次要的 (C)劝说他向公司主动说明情况 (D)认为他是一个缺乏诚信的人，以后逐渐减少和他的接触 19. 某人学生期末考试时作弊，被监考教师当场抓获。考试一结束，他便找到老师，又是 道歉，又是忏悔。老师在这次交谈中还了解到，这位学生来自偏远山区，家境极其清 贫，父亲卧病多年。假如你就是他的监考教师，你会()。 (A)党得考生可怜，同情并放他一马 (B)狠狠批评一通，替学生瞒下考试作弊之事 (C)把这事交给学校考试监督管理委员会处理 (D)提示考生，如果找有关领导商议或许管用 20. 如果你得到这样一则消息，它证实了你所尊敬、追捧的某位娱乐明星代言了虚假广告 你会()。 (A)认为那是公司的事情，与明星无关 (B)即使他代言虚假广告，自己依然喜欢他 (C)无论如何，自己宁愿相信那条信息是假的 (D)以后不再喜欢这位明星 21. 每天上班时，你的心情一般会是()。 (A)向往的(B)平淡的 (C)不安的(D)抑郁的 22. 对自己目前所从事的工作，你的感觉是()。 (A)难以应付(B)太忙太累 (C)得心应手(D)还过得去 23. 下列选项中，与你的情形最接近的选项是()。 21 (A)只要高兴，就会喝几杯，直到喝醉为止 (B)心情不顺时，准得找个地方出出气 (C)只要朋友要求帮助，不管干什么都会拼命上 (D)只要挣钱多，干什么都行 24. 你在回家的路上，偶然遇到一个被撞伤的人，别人都匆匆过去，你会 ()。 (A)与其他人一样，赶紧躲闪过去 (B)远远地站在一边观望，看看情况到底怎样 (C)拨打120、110之类的电话 (D)不管怎么样，把他弄到医院再说 25. 某部新上映的电影大片的宣传海报铺天盖地，你看过海报认为值得一看。结果花了50 元钱观看，竟然没有看出个子丑寅卯，你会()。 (A)认为那些极富宣传之能事的大片都不太好 (B)下定决心，以后再也不看大片了 (C)觉得自己的水平太低，竟然连大片都看不懂 (D)认为自己今后对大片的宣传应该理性一些 第二部分理论知识 (26,125题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题(第26,85题，每题1分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 26. 在理财规划中只有实现()，才能达到人生各阶段收入支出的基本平 衡。 (A)财务规划(B)财务安全 (C)自我实现(D)财务自由 27. 要实现财务自由，需要使()成为个人或家庭收入的主要来源。 (A)工资收入(B)利息收入 (C)偶然收入(D)投资收入 28. 为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活 造成严重影响，进行的现金保障是()。 (A)家族支援储备(B)日常生活覆盖储备 (C)意外现金储备(D)投资资金储备 29. 根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为()。 22 (A)进攻型(B)稳健型 (C)攻守兼各型(D)防守型 30. 个人财务中的会计主体是()。 (A)资产(B)可支配收入 (C)预期收入(D)个人或家庭 31. 关于资产的说法正确的是()。 (A)资产是可以用货币来计量的 (B)未来交易或事项可能形成的资产能够确认 (C)企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权 (D)虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认 32. 在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现 金或者现金等价物的金额计量。 (A)历史成本(B)沉没成本 (C)重置成本(D)平均成本 33. 在财务分析的基本方法中，()是将某一综合经济指标分解为若干具 有内在联系的因素并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。 (A)比较分析法(B)百分比分析法 (C)趋势分析法(D)连环替代法 34. 关于权益报酬率计算正确的是()。 (A)权益报酬率=销售净利率×权益乘数 (B)权益报酬率=净利润?销售收入 (C)权益报酬率=资产净利率×权益乘数 (D)权益报酬率=负债总额+总资产平均占用额 35. 在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内(通常是一年)财务状况 良好程度的指标是()。 (A)投资与净资产比率(B)清偿比率 (C)负债比率(D)负债收入比率 36. 关于GDP和GNP的说法错误的是()。 (A)GDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系 (B)凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDP (C)某日本公司在我国的子公司的利润应计入我国的GNP (D)某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GNP 37. 关于潜在就业量的说法错误的是()。 (A)当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率 23 (B)潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应的就业量 (C)与潜在就业量相对应的状态又被称为充分就业状态 (D)潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长 38. 当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场()。 (A)上涨(B)下跌 (C)不变(D)不确定 39. 经济周期中的短周期平均长度约为()，由经济学家 ()提出。 (A)14个月;基钦(B)40个月:基钦 (C)24个月;朱格拉(D)30个月;朱格拉 40. ()是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。 (A)寡头(B)协会 (c)行业(D)产业 41. 股票作为一种金融工具，体现了货币的()功能。 (A)交换媒介(B)价值尺度 (C)储藏手段(D)延期支付 42. 知果一国本位制度中规定货币单位受等量金属或他国货币等价的约束，称为 ()。 (A)法定本位制(B)规范本位制 (C)金属本位制(D)自由本位制 43. 一般来说，当CPI增幅大于()时，称为通货膨胀，我们也通常把 它作为通货膨胀的预警线。 (A)0%(B)2% (C)3%(D)5% 44. 通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值()，贷款人实质贷款 ()。 (A)上升;增加(B)上升:减少 (C)下降;增加(D)下降;减少 45. 如果基础货币为8亿元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金 率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，那么货币存 量为()亿元。 (A)21.02(B)22.58 (C)27.59(D)32.13 24 46. 财产应按照()的税率缴纳印花税。 (A)百分之一(B)千分之一 (C)千分之三(D)万分之五 47. 采用()的税收只与课税对象的实物单位挂钩，所以它的负担不会 随着商品价格水平或人们收入水平的提高而增加。 (A)统一比例税率(B)差别比例税率 (C)定额税率(D)累进税率 48. ()是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包 括一类或几类所得，各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。 (A)混合所得税制(B)分类所得税制 (C)综合所得税制(D)单一所得税制 49. 某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追 加收入50万元，则他需要缴纳()元的个人所得税。 (A)62400(B)68400 (C)78400(D)112000 50. 某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳 ()元的个人所得税。 (A)240(B)320 (C)360(D)480 51. 某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该缴纳的营业税是() 元。 (A)O(B)900 (C)1500(D)6000 52. ()是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。 (A)民事法律事实(B)民事法律行为 (C)民事法律权利(D)民事法律客体 53. 理财规划师为客户提供理财规划服务属于()行为。 (A)委托代理(B)法定代理 (C)指定代理(D)无因代理 54. 不受著作权保护的作品包括()。 (A)口述作品(B)建筑作品 (C)模型作品(D)科学定律 55. 著作权许可使用合同的有效期限不得超过()年，期满可以续订。 25 (A)5(B)10 (C)15(D)20 56. 个人独资企业解散后，债权人在()年内未向债务人提出偿债请求 的，则不继续承担清偿责任。 (A)l(B)2 (C)5(D)10 57. 打靶3发，事件Ai表示“击中i发”，i=0，1，2，3。那么事件A=A1UA2UA3表示 ()。 (A)全部击中(B)至少有击中一发 (C)必然击中(D)击中3发 58. 从1，2，„，10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5个 数字全不相同的事件的概率等于()。 (A)0.3024(B)0.0302 (C)0.2561(D)0.0285 59. 某服装店根据历年销售资料得知:一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如 下表，那么顾客在商店平均购买服装件数为() X012345 P0.100.330.310.130.090.04 (A)0.95(B)0.785 (C)1.90(D)1.57 60. 接上题，X的方差为()。 (A)0.95(B)0.785 (C)1.90(D)1.57 6l、小杨进行连续4年的债券投资，分别获得了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4年里，通货膨胀率分别达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为()。 (A)3.64%(B)3.75% (C)6.75%(D)6.16% 62. 理财规划师在和客户沟通时做法正确的是()。 (A)提问“为什么你打算在60岁退休,” (B)为节省客户时间一次提问两个问题 (C)提问客户不懂的问题以体现自己的专业 (D)在会谈快结束时进行总结 63. 理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是()。 (A)当事人条款(B)鉴于条款 (C)违约责任(D)解决争议条款 26 64. 为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户资产的()为定 价依据。 (A)购买成本(B)市场公允价值 (C)重置成本(D)沉没成本 65. 如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新 思路并付诸行动，则根据荣格的心理分析模型，该客户属于()。 (A)直觉型(B)思想型 (C)内在感觉型(D)外在感觉型 66. 整存零取足一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期储蓄， 它的起存金额为人民币()元。 1000(B)3000 (A) 5000(D)50000 (C) 67. 有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超 出信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的()作为超限 费用。 (A)0.05%(B)0.03% (C)3%(D)5% 68. 家庭消费模式主要有三种类型:收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说 法正确的是() (A)在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出” (B)在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标 (C)收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，只要投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的 (D)“月光族”属于收支相抵型的消费模式 69. 小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约 50元的小户型房产，这体现购房规划中()的原则。 (A)不必盲目求大(B)无需一次到位 (C)量力而行(D)综合考虑 70. 张女士家庭三代同堂，所以购买了面积160乎方米的小高层，价值200万元，张女士 需 要缴纳的契税为()万元。 (A)l(B)2 (C)3(D)6 71. 理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷 款 27 月供款与税前月总收入的比率应控制在()之间。 (A)25%,30%(B)30%,33% (C)33%,38%(D)38%,40% 72. 李先生家庭全年税后收入7万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费7000元， 住宿费800元，生活费每年5000元，则李先生家庭的教育负担比为 ()。 (A)7%(B)10% (C)11%(D)18% 73. 当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划应优先考 虑 以()满足子女大学教育费用。 (A)政府教育资助(B)客户自有资源 (C)相关机构贷款(D)保险分红 74. 风险损失是指偶然发生的、非预期的经济价值的减少或灭失，()将 直接导致风险损 失的发生。 (A)风险因素(B)风险事故 (C)风险载体(D)以上都对 75. 关于我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法正确的是 ()。 (A)投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不 承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费 (B)投保人因过失不履行如实眚知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故 不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费 (C)被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或 者给付保险金请求的，保险人有权解除合同，并不退还保险费 (D)被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金 的责任，但退还保费 76. 我国《保险法》规定，人寿保险的索赔时效是()年，其他保险的 索赔时效为()年。 (A)2;2(B)5;5 (C)2;5(D)5;2 77. 客户风险偏好为中立型时，其资产组合为()。 (A)成长型资产:30%以下;定息资产:70%以上 (B)成长型资产:70%~80%;定息资产:20%~30% (C)成长型资产:50%~70%;定息资产:30%~50% (D)成长型资产:30%~50%;定息资产:50%~70% 28 78. 目前，世界上的资产管理业务不包括()。 (A)基金管理(B)教育金管理 (C)养老金管理(D)保险资产管理 79. 一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率 连续()年显著超过()的股票就是绩优股。 3;15%(B)3;10% (A) (C)5;15%(D)5;10% 80. 一张10年期的每年付息债券，面值100元，票面利率10%，投资者预期收益率为18% 则该债券为() (A)溢价发行(B)平价发行 (C)折价发行(D)无法确定 8l、目前，我国社会养老保险基金采用的筹资模式为()。 (A)现收现付式(B)完全基金式 (C)部分基金式(D)强制储蓄式 82. 个人养老保险的积累方式包括()和购买商业养老保险。 (A)银行储蓄(B)基金投资 (C)债券投资(D)以上都对 83. 我国现行法律实行的夫妻财产制度为()。 (A)夫妻法定财产制度 (B)夫妻约定财产制度 (C)夫妻法定财产制度和夫妻约定财产制度相结合 (D)AA制 84. 根据相关法律可以被收养的情况是()。 (A)小明今年16岁，生父母有特殊困难无力抚养小明 (B)玲玲今年12岁，从小在孤儿院长大，但希望继续留在孤儿院，不愿意被收养 (C)小军患小儿麻痹，父母不想继续抚养 (D)英英今年6岁，从小查找不到亲生父母 85. ()是婚姻成立的形式要件。 (A)结婚登记(B)结婚双方当事人自愿 (C)男不得早于22周岁，女不得早于20周岁(D)禁止患有一定疾病的人结婚 二、多项选择题(第86,115题，每题1分，共30分。每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分) 86. 马斯洛提出了著名的需求层次理论(即人们的需求可以分为()。人 29 们对于财产的需 求也基于该理论的基础之上。 (A)生理需求(B)安全需求 (C)社交需求(D)尊重需求 (E)自我实现需求 87. 退休前期的理财规划主要包括( (A)现金规划(B)投资规划 (C)税收筹划(D)退休养老规划 (E)财产分配与传承规划 88. 财务管理的原则包括()。 (A)资金合理配置原则(B)收支积极平衡原则 (C)成本效益原则(D)风险收益均衡原则 (E)利益关系协调原则 89. 财务分析方法中百分比分析法又分为()。 (A)结构百分比法(B)趋势百分比法 (C)变动百分比法(D)绝对百分比法 (E)因素百分比法 90. 下列财务指标中，()属于反映盈利能力的指标。 (A)总资产周转率(B)市盈率 (C)销售毛利率(D)股东权益收益率 (E)主营业务利润率 91. 宏观经济政策的目标包括()。 (A)充分就业(B)外汇储备增加 (C)物价稳定(D)经济持续稳定增长 (E)国际收支平衡 92. 下列各指标中属于同步指标的有( (A)物价指数(B)非农业在职人员总数 (C)GDP(D)工业生产指数 (E)个人收入 93. 产业组织政策一般分为()。 (A)反倾销政策(B)权益保护政策 (C)反垄断政策(D)直接规制政策 (E)间接生产规制政策 94. ()属于非贸易外汇管理项目。 30 (A)进口管制(B)运费 (C)保险费(D)医疗费 (E)留学生费用 95. 金融市场的主要功能是()。 (A)便利筹资和投资 (B)促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求 (C)方便资金的灵活转换 (D)合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移 (E)有利于增强中央银行宏观调控的灵活性 96. 新《巴塞尔资本协议》的支柱是()。 (A)最低资本要求(B)国际资本监管协作 (C)监管当局的监管(D)金融衍生品监管 (E)市场纪律 97. 差别比例税率主要包括()。 (A)产品差别比例税率(B)行业差别比例税率 (C)地区差别比例税率(D)税基差别比例税率 (E)幅度差别比例税率 98. 暂不征收个人所得税的项目足()。 (A)个人买卖有价证券的所得(B)个人投资者从基金分配中取得的收入 (C)个人炒卖外汇取得的所得(D)个人购买储蓄性的寿险利息所得 (E)股票转让所得 99. 我国自行办理个人所得税纳税申报的情况有()。 (A)年所得12万元以上的 (B)从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的 (C)从中国境外取得所得的 (D)取得应税所得，没有扣缴义务人的 (E)外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得 100. 我国的流转税类包括()。 (A)契税(B)营业税 (C)车船税(D)增值税 (E)消费税 101. 法律赋予善意相对人的权利包括()。 (A)催告权(B)确认权 (C)返还权(D)撤销权 (E)追加权 31 102. 信托委托人的权利包括()。 (A)变更信托财产管理办法权(B)知情权 (C)优先受偿权(D)撤销权 (E)解任受托人权 103. 知识产权的特征有()。 (A)无形性(B)双重性 (C)专有性(D)地域性 (E)时间性 104. 在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要 包括()。 (A)数学期望(B)算术平均数 (C)几何平均数(D)中位数 (E)众数 105. 在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确 的是()。 (A)接受IRR大于要求回报率的项目(B)拒绝IRR大于要求回报率的项目 (C)接受IRR小于要求回报率的项目(D)拒绝IRR小于要求回报率的项目 (E)接受IRR为正的项目 106. 在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目风险指标的 参数为()。 (A)均值(B)方差 (C)标准差(D)变异系数 (E)β系数 107. 理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意()。 (A)词语的特定意思 (B)不要使用“保证”、“肯定”等措辞 (C)在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损其他机构的语言 (D)避免主观臆断 (E)语速和长度 108. 理财规划师在与客户签订理财规划服务合同时，应注意()。 (A)签订合同应以所在机构的名义 (B)如合同是多页，要求客户在最后一页签字 (C)如发现合同某一条款出现歧义，应提请所在机构的相关部门进行修改 (D)不得向客户做出收益保证或承诺 (E)合同签订后，应送交档案管理部门存档 109. ()的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。 32 (A)医疗保险合同(B)财产保险合同 (C)意外伤害保险合同(D)养老保险 (E)年金保险 110. 个人住房公积金贷款的借款人需提供一种担保方式作为贷款的担保，担保方式有 ()。 (A)抵押加一般保证(B)抵押加购房综合险 (C)质押担保(D)连带责任保证 (E)抵押加特殊保证 111. 设立子女教育信托的积极意义有()。 (A)可以使信托财产得到最好的规划和配置 (B)可以给子女一定的激励，鼓励子女努力奋斗 (C)可以从小培养孩子节俭、合理规划的理财意识 (D)可以避免因家庭财务危机给孩子的学习生活带来不良影响 (E)可以防止受益人对资金的滥用 112. 现实生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定 条件的可保风险，理想的可保风险应具备的条件包括()。 (A)损失的发生必须具有偶然性 (B)风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近 (C)损失的程度不要偏大或偏小 (D)特定风险的损失必须是可度量、可预测的 (E)只有纯粹风险才是可保风险 113. 信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括()。 (A)商业信用保险(B)合同保证保险 (C)投资保险(D)政治风险保险 (E)出口信用保险 114. 我国企业年金基金管理中投资管理人的具体职责为()。 (A)制定企业年金基金的投资策略 (B)对企业年金基金进行投资 (C)及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果 (D)建立企业年金基金的投资风险准备金 (E)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告 115. 在家庭财产继承关系中，配偶可继承遗产的情况包括()。 (A)双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，一方 死亡，另一方可以配偶身份继承遗产 (B)双方当事人已经同居，但尚未依法办理结婚登记手续，某一方死亡，另一方可以配 偶身份继承遗产 (C)夫妻双方因感情不和已经分居2年，分居期间一方死亡，另一方仍可以配偶的身份 33 继承遗产 (D)夫妻双方协议离婚，正在依法办理离婚手续，一方死亡，另一方可以配偶身份继承 遗产 (E)夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中一方死亡，另一方可以配偶身份 继承遗产 三、判断题(第116,125题，每题1分，共lO分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答 题卡把相应题号下“A'’涂黑，你认为错误的把“B”涂黑) 116. 对处于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产中投资资产的比重。逐年 累积净资产。() 117. 个人及家庭的财务会计中几乎不进行收入或费用的资本化。() 118. 相关行业产品价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影 响。() 119. 当一国国际收支出现逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使 国际收支进一步恶化。() 120. 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。 () 121. 由全体合伙人共同执行合伙企业事务的，只有受委托的合伙人有权对外代表合伙企业 () 122. 设 A.B是Ω中的随机事件，则AUB=AUABUB。() 123. 信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡和借记卡透支要支付利息。 () 124. 一般产品规定外汇结构性存款收益中属于定期存款利息的部分收取10%的利息税。 () 125. 录音遗嘱属于遗嘱形式的一种，录音遗嘱必须有一个以上见证人的见证证明录制在录 音遗嘱的音箱磁带上，该遗嘱才生效。() 34 理论知识部分答案 题号 参考答案 题号 参考答案 题号 参考答案 26 D 66 A 106 BCDE 27 D 67 D 107 ABCDE 28 B 68 C 108 ACDE 29 C 69 C 109 DE 30 D 70 D 110 ABCD 31 A 71 C 111 BCDE 32 A 72 D 112 ABCDE 33 D 73 B 113 AE 34 C 74 B 114 BCDE 35 D 75 B 115 ACDE 36 C 76 D 116 A 37 D 77 C 117 B 38 A 78 B 118 B 39 B 79 B 119 B 40 80 C 120 A 41 C 81 C 121 B 42 B 82 D 122 A 43 C 83 C 123 B 44 D 84 D 124 B 45 C 85 A 125 B 46 B 86 ABCDE 47 C 87 ABCDE 48 A 88 ABCDE 49 C 89 AC 50 A 90 CDE 51 A 91 ACDE 52 92 BCDE 53 A 93 CD 54 D 94 BCDE 55 B 95 ABCDE 56 5 96 ACE 57 A 97 ABCE 58 A 98 BCD 35 59 C 99 ABCD 60 D 100 BDE 61 B 101 AD 62 D 102 ABDE 63 B 103 ABCDE 64 B 104 BCDE 65 A 105 AD 2009年5月理财规划师国家职业资格三级 2009年5月 人力资源和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定 职 业:理财规划师 等 级:国家职业资格三级 卷册一:职业道德 理论知识 注意事项: 1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠 笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填 涂答题卡上的相应位置处。 2. 考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右 上角的相应位置处。 3. 本试卷册包括职业道德和理论知识两部分: 第一部分，1,25小题，为职业道德试题; 第二部分，26,125小题，为理论知识试题。 4. 每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答 案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答 案(所有答案均不得答在试卷上。 5. 考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监 考人员。 6. 考生应按要求在答题卡上作答。如果不按标准要求进 行填涂，则均局作答无效。 地 区: 姓 名: 准考证号: 人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心监制 36 第一部分 职业道德 (第 l,25题，共25道题) 一、职业道德基础理论与知识部分 答题指导: 该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。 请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所近答案的相应字母涂黑。 错选、少选、多选，则该题均不得分。 (一)单项选择题(第1,8题) l、下列关于道德规范与法律规范关系的说法中，正确的是()。 (A)在形成过程上，道德规范总是相对落后于法律规范 (B)在实际内容上，道德规范与法律规范不存在任何关联 (C)在作用发生上，道德规范比法律规范具有事前性的特点 (D)在调节主体上，道德规范和法律规范都是国家意志的代表 2. 中国传统道德中的“见利思义、以义取利”的基本含义是()。 (A)大义凛然、视死如归 (B)毫不利己、专门利人 (C)君子获利、取之有道 (D)两肋插刀、义不容辞 3. 马克思主义指导思想、中国特色社会主义共同理想、以爱国主义为核心的民族精神和 以改革创新为核心的时代精神、社会主义荣辱观共同构成了()。 (A)社会主义和谐社会理论体系 (B)社会主义核心价值体系 (C)杜会主义精神文明建设体系 (D)社会主义发展道路体系 4. “忠诚、审慎、勤勉”是职业活动的() (A)内在道德准则 (B)基本原则 (C)外在舆论要求 (D)行为规范 5. 根据职业道德理论，实施职工化管理将更加注重员工职业活动的() (A)非个性化规范 (B)去过程化转化 (C)无流程化改造 (D)反标准化建设 6. 在我国，正确处理不同利益矛盾之间的关系应该坚持的基本原则是 () (A)个人主义 (B)和谐观念 (C) 爱国主义 (D)集体主义 7. 古人所谓的在无他人监督的情况下，个人依然能够按照道德规范和要求做人、做事的 修养境界是()。 (A)慎独 (B)同省 (C)三思 (D)内敛 8，有人说:“?认真做事，只能把事情做对;用心做事，才能把事情做好”这句话所蕴涵的意思是() 37 (A)用心做事最重要，即使做不好也是值得肯定的 (B)聪明才智是把事情做好的关键 (C)敬业精神是干好工作的根本前提 (D)创新精神是开创事业新局面的时代要求 (二)多项选择题(第9-16 题) 9. 职业道德的基本特征包括()。 (A)主观规定性 (B)形式多样性 (C)相对稳定性 (D)利益相关性 10. 下列说法中，属于世界500强企业关于优秀员工核心标准的是()。 (A)良好的人际关系 (B)注重细节，追求完美 (C)善于对工作的失误进行合理化解释 (D)个性化的执行能力 11. 诚信对于企业发展的意义在于()。 (A)诚信是企业形成持久竞争力的无形资产 (B)诚信是企业发展壮大之后必须重点加强的管理任务 (C)诚信是维护企业良好形象的内在要求 (D)诚信是企业组织绩效的保证 12. 在职业生涯中。从业人员“讲求信用”包括()。 (A)择业信用 (B)岗位责任信用忙 (C)离职信用 (D)朋友情感信用13、从业人员坚持“平等待人’的要求，应树立()。 (A)市场面前顾客无差异的观念 (B)按照贡献取酬的观念 (C)按德才谋取职位的观念 (D)等价服务的观念 4. 下列属于“纪律”范畴的是()。 (A)办事规程(B)行为准则(C)制度规定(D)朋友约定 5. “节约”作为职业道德规范，其特征包括()。 (A)人为号召性(B)身份特定性(C)价值差异性(D)社会规定性 I6、‘奉献’作为职业道德规范，其对从业人员的基本要求是()。 (A)不怀任问动机 (B)积极尽职尽责(C)充分尊重集体(D)努力服务人民17、职业道德个人表现部分(第17,25题) 答题指导: 该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。 17. 在日常工作中，你最不能接受的观念是()。 (A)给多少钱，办多少事 (B)上班干不完的活，下班接着干 (C)有困难，就去找领导 (D)出头的椽子先烂 18. 某地政府实行消费券制度，规定只要人们到该地农村旅游，就将配给一定消费券;可 38 抵现金使用。对于这种做法，你的态度最() (A)反对;这是变相套取人们的现金 (B)反对，应该改为直接发给人们现金 (C)支持(这种规定能够减少旅游者的支出 (D)支持，这能够帮助农村致富 19. 你正忙于工作，这时一个同事的机器突然发生故障，请你过去帮忙。这时，你会 )。 ( (A)立即放下手头工作去帮助同事 (B)告诉同事，等自己忙完手头的工作再去帮助他 (C)一边工作，一边指导同事解决问题 (D)告诉同事，等下班了自己才能帮助他 20. 某公司因为 场大火，厂房、设备被毁。在这种情况下，你认为当务之急应 () (A)赶紧看看保险费用能够弥补多少损失 (B)赶紧召集员工，号召人们团结起来战胜困难 (C)清算一下资产，申请破产保护 (D)进行证据保全，以各将来处理各种纠纷使用 21. 公司领导决定外出考察，要你随行。领导只对你说了一句话。“你回去准备一下，我们 明天出发。”这种情况下，你认为自己最应该做的准备工作是()。 (A)吃喝等生活保障用品 (B)防治生病的药品 (C)要去考察的相关资料 (D)领导喜欢的东西 22. 领导在全体职工大会上讲话，你突然发现领导讲话中所引用的某个重要指标在数字上 是错误的。这时，你会() ()立即给领导指出来 (B)装作没有发现 (C)写个纸条递给领导 D)会后单独告诉领导 23. 你在野外长途旅行，烈日炎炎、饥肠键辆，而你口袋里的钱已所剩无几。这时，你见 路边有个自销店，上面写着:无人售货，请按价付款，将钱投入箱内，自己找零，相 信你～”这种情况下你会()。 (A)坚持下去，不买东西吃 (B)赊欠一次，吃饱后再多带一些食品，写个欠条，以后归还 (C)根据口袋里的钱，少买一点吃的东西 (D)少付一点钱，多带一些食品 24. 在路上遇到同事时，你一股会()。 A)主动上前打招呼 B)等对方先打招呼然后自己再作反应 C)会注意对方，但不会主动打招呼 (D)尽量不打招呼 25. 每天上班时;你的心情一般是()。 A)上了班就盼着下班 B)忙忙碌碌，感觉时间过得特快 39 (C)始终处于兴奋状态 (D)要做的事情很多，有点六神无主 第二部分 理论知识 (26,125题，共 100道题，W分为 100 ,) 一、单项选择题(第26,85题，每题1分，共60分。) 26. 个人理财规划要解决的首要问题是(人 A)财务预算 B)收支相抵 C)财务安全 D)财务自由 27. 在表示收入与支出的坐标轴中。当()位于支出线的上方时，我们 说该客户实现了财务安全。 D)其他收入 A)总收入 B)投资收入 C)工资收入 28. 理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是() (A)投资规划 (B)养老保障 (C)教育保障 (D)现金保障 29. 应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属 于(A)日常生活覆盖储备 (B)意外现金储备 (C)投资资金储备 (D)风险覆盖储备 30. 会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务 的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质 量要求，必须坚持()( (A)真实性原则 (B)相关性原则 (C)明晰性原则(D)可比性原则31、对会计要素中资产理解正确的是()。 A)资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源 B)十来交易或事项可能形成的资产应当予以确认 C)企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权 D)不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账 32. 一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分 析中的() A应收账款周转天数 B应收账款周转率 C总资产周转率 D存货周转天数 40 33. 在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是()( A)流动比率 B)速动比率 C)己获利息倍数 D)存货周转率 34. 杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进 行系统分析评价，该体系中的龙头指标为()。 D)权益乘数 (A)权益净利率 B)资产净利率 C)销售净利率 (135. 个人及家医理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的。下列要素中不属于个人 及家庭理财会计要素的是()。 (A)资产、负债 (B)净资产 (C)所有者权益 (D)收入、支出 36. 关于国内生产总值(GDP)的说法错误的是() A GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品乘以相对应产量然后加总 B.GDP不包含中间产品价值 C.GDP是计算期内生产的最终产品价值 D.ODP属于存量而不是流量 37. 工业增加值的计算方法中，()是从工业生产过程中创造的原始收入 初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。 A)生产法 B)投资法 C)收入法 D)支出法 38. 某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业 率为() (A)5.33, (B)6.25, (C)3.33, (D)5.25,。 39. 在经济出现衰退，国民收人降低时。财政政策制度会自动引起政府支出的 ()和税收的() A)增加;增加 B)增机 减少 C)减少 增加 D)减少 减少 40. 从理论上来说，()是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却 因效果十分猛烈并不轻易使用。 A 公开市场操作 B 调整再贴现率 C.调整国债利率 D 变动法定存款准备金率 41. 某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款悬万亿元企业活期存款95万亿元，企业定 期存款3万亿元。在途资金2000亿元。则该国的MZ是()万亿元。 (A)3 (B)20.5 (C)23.5 (D)23.7 41 42. 一股来说(物价指数越高，货币的购买力() A波动越剧烈 B越高 C波动越不剧烈 D 越低 )不是货币当局投放基础货币的渠道。 43. ( (A)直接发行通货 (B)变动黄金、外汇储各 (C)发行公债 (D)实行货币政策 44. 根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是 ()( B)定期存款的法定准备金率 (A)基础货币 ( (C)活期存款的法定准备金率 (D)定期存款比率 45. 在国际收支中(()反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变 化。它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。 (A)资本项目 (B)金融项目 (C)贸易项目 (D)经常项目 46. 累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额进税率和全额进税率 的说法中正确的是()。 A 超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和 B.超额累进税率计算方法比较简单(而全额累进税率计算方法比较复杂 C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比笃重 D.超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致 47. 2009年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月 王先生需要缴纳()元的个人所得税( (A)955 (B)965 (C)975 (D)985 48. 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2000元，请问， 该演员需要缴纳()元的个人所得税。 (A)9600 (B)12200 (C)12400 (D)14400 49. 2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元(由于市场销售火爆，遂追加 印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳() 元的个人所得税( (A)2240 (B)2296 (C)2464 (D)3520 50. 2009年 4月，李先生按照市场什格对外出租住房，取得租金收入 5000元用，已经缴 纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳()元的个人所 得税。(不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元) (A)383 (B)766 (C)370.4 (D)740.8 42 5l、2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200 000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠 20 000元(请问(张小姐最后获得的收入为()元( (A)36000 (B)46000 (C 112000 (D) 14440 52. 理财规划服务合同的客体是()。 A)理财规划方案书 B)理财规划师, C)客户 D)理财规划师制订理财规划的行为 53. ()不是民事行为一股成立要件的基本因素。 A)行为人的意思表示中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图 B)行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容比C)具备当事人双方意思表示达成一致 D)行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部 54. 涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一 部，则涛涛的这种民事行为()。 A)无效，涛涛未满18岁 B)无效，游戏机的价值巨大 C)有效(涛涛已满10周岁，有一定的判断能力 D)有效，属于统获利行为” 55. ()不是信托的作用机制( A)风险隔离 B)资产保全 C)第三方管理 D)权益重构 56. 我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资 本的()。 (A) 30, (B)50% (C)79, (D)90% 57. 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方 法中的()。 (A)古典概率方法 (B)统计概率方法 (C)主观概率方法 (D)样本概率方法 58. 统计图中的()可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名 的K线图。 A)直方图 B)柱形图 C)盒形图 D)饼状图 59. 假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5，B股 票指数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则 同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是()。 (A)0.6 (B)0.7 (C)0.8 (D)0.9 43 60. 已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10,收益率的概率为0.4，遭遇-5, 收益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为()。 (A)l, (B)2, (C)3, (D)4, 61. 假设股票A和B的协方差为0.0006。股票A的标准差为0.03 股票B的标准差为0(04。 则可知这两只股票的相关系数为()。 (A)0.12 (B)0.5 (C)0.76 (D)l 62. 关于签订理财规划服务合同，说法错误的是()。 A)签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义 B)理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方 C)不得向客户作出收益保证或承诺 D)合同签订后应将原件交往相关部门存档 63. 如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明()。 A)客户家庭财务结构很合理 B)客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构 C)客户家庭支出过多，应开源节流 D)客户家庭资产配置状况良好 64. ()不是确定客户理财目标的原则。 A 理财目标应主要关注客户的期望 B.理财目标必须具有现实性 C.以改善客户财务状况;使之更加合理为主旨 D.理财目标必须考虑客户的现金准备 65. 客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容 包括 () A)已经完整阅读理财方案 B)信息真实准确,没有重大遗漏 C)客户接受理财方案 D)关于实施效果的说明 66. ()是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。 A)交易动机 B)相机动机 C)投资动机 D)谨慎动机 67. 信用卡可以临时调高信用额度，但一般在()天内有效( (A)15 (B)30 (C)50 (D)60 68. 根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的()倍以下。 A 5 B 6 C 10 D 15 44 69. 关于住房公积金贷款的说法错误的是() A 各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一般最长不超过30年 B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重 C.公积金贷款还款灵活度相对较低 D.公积金贷款对贷款对象有特殊要求 70. ()是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧 郁房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其最贷款转 移手续的业务。 A 个人住房贷款转按揭贷款 B 个人住房再按揭贷款 C.个人住房倒按揭贷款 D 个人住房按揭贷款 71. 若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般需提前()天驰援 有活动等资料向贷款机构提出书面申请提前还款。 A 15 B 30 C 50 D 60 72. 某人驾车出游，未喜好安全带，途中发生车祸，造成损失，其中风险因素是指 ()A 驾车出游 B 未系好安全带 C 发生车祸 D 造成损失 73. 保险成立的前提要素是() A 众人协力 B 危险存在 C 损失赔偿 D 定期给付 74. 我国《保险法》规定:投保人因过失未履行如实告知的义务，对保险事故的发生严重 影响的，保险人对于保险合同接触前发生的保险事故，() A 承担赔偿或者给付保险金的责任 B.承担赔偿或者给付保险金的责任，但单需要追加保险费 C.不承担赔偿或者给付保险金的责任，也不退还保险费 D.不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退换保险费 75. 根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是 () A 优秀学生奖学金 B 博士科研奖学金 C 留学奖学金 D 国家奖学金 76. 关于教育保险说法错误的是() A教育保险客户范围广泛 B 有些教育保险可以分红 C.具有强制储蓄功能 D 计息比较灵活 77. 如果公司获得的盈利不足以分配规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给。 这种优先股被称为() 45 A累积优先股 B 参与优先股 C 非参与优先股 D 可追加优先股 78. ()属于防守型股票 A 港股进口 B 航空股票 C 房地产股票 D 农业股票 79. 我国银行间债券市场采用的是() D 溢价交易 A全价交易 B竞价交易 C 折价交易 80. 资本来源于国外(而投资于国内的基金是()。 A)离岸基金 B)外国基金 C)国家基金 D)混合基金 81. 关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定:城镇个体工商户和灵活 就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的 () (A)8, (B)ll, (C) 20, (D)24, 82. 企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加其中职 工代表应不少于()( (A)l/5 (B)l/4 (C)1/3 (D)1/2 83. 公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的()。 (A)占有权 (B)使用权 (C)收益权 (D)处分权 84. 无配偶的男性收养女性须有()周岁以上年龄差。 (A)20 (B)30 (C)40 (D )50 85. 劳动关系的补偿金属于()。 A)婚姻共有财产 B)婚前个人财产 C)婚姻特有财产 D)结婚8年后为夫妻共同财产 二、多项选择题(第86,115题，每题1分，共30分。) 86. 根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为 ()。 A)单身期 B)家庭与事业形成期 C)家庭与事业成长期 D)退休前期 E)退休期 87. 理财规划的原则包括()。 A)整体规划 B)提早规划 C)现金保障优 D)风险管理优于追求收益 E)消费、投资与收人相匹配 46 88. 在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由 ()构成的。 A)营业利润 B)投资净收益 C)补贴收入 D)营业外收支净额 E)在途物资 89. 根据我国2006年颁布的《企业会计准则,,基本准则》的规定，会计核算的基本前提 包括()。 A)会计主体 B)持续经营 C)会计分期 D)货币计量 E)会计基础 90. 个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的是 ()A)个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公 开 B)个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备 C)企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要 D)个人及家庭财务根表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧 E)个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入 91. 在实际生活中，对最终产品的购买包括()。 A)企业的投资 B)出口 C)出口 D)居民的消费 E)政府的购买 92. 根据固定资产投资的资金来源不同，分为()。 A)国家预算内资金 B)国内贷款 C)利用外资 D)自筹资金 E)群众集资 93. 解释经济周期成因的创新理论的核心是()。 A)发明 B)发展 C)创新 D)衰退 E)模仿 94. 货币的派生职能包括()。 A)交换媒介 B)储藏手段 C)价值尺度 D)延期支付 E)经济调节 95. 现行信用货币的主要形式包括()。 (A)纸币 (B)定期存款 (C)省金属铸币及辅币 (D)活期存款 (E)使用支票的活期存款 96. 从基础货币的运用来看，它包含()。 47 (A)纸币 (B)商业银行的存款准备金 (C)流通于银行体系之外而为公众所持有的现金 (D)流通中的现金 (E)活期存款 97. 税收法律关系中的权利主体包括()。 A)国家税务机关 B)地方税务机关 C)财政机关 D)海关 E)纳税义务人 98. 李先生对外出租住房需要缴纳的税包括()。 A)房产税 B)营业税 C)城市维护建设税和教育费附加 D)印花税 E)个人所得税 99. 在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企 业所得税的纳税义务人的是()。 A)个人独资企业 B)国有企业 C)集体企业 D)联营企业 E)合伙企业 100. 下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税项目的是()。 A)国债利息 B)抚恤金 C)保险赔款 D)个人举报奖金 E)以职工的退休工资 101. 民事法律的客体主要包括() A)人 B)物 C)行为 D)智力成果 E)人身利益 102. 信托的特征是()。 (A)信托是一种理财机制 (B)信托的成立须以有效的转移信托财产为要件 (C)情况关京的存在以当事人Z间的信仟为基础回 (D)信托的目的是必备要素 (E) 信托由第三方法律关系构成 103. 公证员办理公证事务应遵循的原则包括() A)真实、合法原则 B)法定与自愿相结合的原则 C)回避原则 D)保密原则 E)文件保管原则 104. 随机试验是为了研究随机现象二对客观事物进行观察的过程，随机试验的特点包括 48 () (A)相同条件下可以重复 (B)每次试验结果具有多种已知的可能性 (C)每次试验之前不能准确知道将出现的结果 (D)每次试验相互之间具有相关性 (E)试验结果等人为因素影响 105. 在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用，能够表明资料中各观测值相对集中较 多的中心位置，平均数值主要包括() A)算术平均数 B)几何平均数 C)中位数 D)众数 E.样本方差 则关于这两个事件之间的关系表述正确的是106. 假设存在事件A与事件B， ()。(A)若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件 (B)若A和B至少有一个出现;则表示两事件的积 (C)A的出现与否与B的出现没有任何关系，则表示互为独立事件 (D)若A包含B，则只要A出现，B就会出现 (E)若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B 107. ()是理财规划服务合同的必备条款。 (A)当事人条款 (B)委托事项条款 (C)理财服务费用条款 (D)鉴于条款 (E)争议解决条款 108. 理财规划师在对客户进行收支表分析时，应该特别注意() (A)理财师首好应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例 (B)对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注 (C)任何客户都应该努力保持正的净现金流量 (D)理财师应关注于减少客户家庭的债务负担 (E)理财师应着重关注家庭的资产配置合理性 109. 影响货币市场基金收益的主要因素包括() (A)政治因素 (B)利率因素 (C)规模因素 (D)收益率趋同趋势 (E)经营因素 110. 关于个人综合消费贷款说法正确的是()。 A)个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款 B)个人综合消费贷款的用这主要有个人住房、汽车、一般助学贷款 C)个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点 D)贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度 E)对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年 49 111. 除客户自身收入和资产外 ，教育资金的主要来源有()。 (A)亲友借贷 (B)教育贷款 (C)工读收入 (D)奖学金 (E)政府教育资助 112. 最大诚信原则的基本内容包括() B)弃权 (A)告知 ( (C)保证 (D)禁止弃权 (E)禁止反言 113. 保险合同的主体包括()。 (A)投保人 (B)被保险人 (C)受益人 (D)保险人 (E)代理人 114. 退休后的收入来源渠道包括() A)基本养老保险金 B)企业年金 C)商业养老保险 D)投资收益 E)家庭储蓄 115. 我国夫妻财产约定制度的主要内容有()。 (A)约定的主体 (B)约定的内容 (C)约定的形式 (D)约定的时间 (E)约定的效力 三、判断题(第116,125题 每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下把A涂黑。你认为错误的把B涂黑) 116. 家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期(一般为1,3年。 () 117. 收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。() 118. 国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直接 干预手段。() 119. 在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行定，这正是复合 中央银行制的特点。() 120. 对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90无的纳税人，其来 源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。() 121. 继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思表示。() 50 122. 方差的平方是标准差。() 123. 与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零。 () 124. 权益型房地产信托基金资产组合中房地产实质资产投资应超过70,。 () 125. 我国收养法规定年满10周岁的未成年人，已初步具备了判断、辨明一些事物后果的能 力，不能再被收养。() 理论知识部分参考答案: 题号 参考答案 题号 参考答案 题号 参考答案 26 C 66 D 106 ACDE 27 A 67 B 107 ABCDE 28 D 68 B 108 ABC 29 B 69 C 109 BCD 30 C 70 A 110 ABCDE 31 A 71 A 111 BCDE 32 B 72 A 112 ABCE 33 D 73 B 113 ABCD 34 A 74 D 114 ABCD 35 C 75 D 115 ABCDE 36 D 76 D 116 B 37 C 77 A 117 A 38 B 78 D 118 B 39 B 79 B 119 B 40 D 80 C 120 B 41 C 81 C 121 B 42 D 82 C 122 B 43 C 83 A 123 A 44 D 84 C 124 B 45 B 85 C 125 B 46 C 86 ABCDE 47 C 87 ABCDE 48 A 88 ABCD 49 C 89 ABCDE 50 B 90 ACE 51 51 D 91 ABDE 52 D 92 ABCDE 53 C 93 ACE 54 C 94 BD 55 B 95 ACE 56 A 96 BC 57 A 97 ABCDE 58 C 98 ABDE 59 B 99 BCD 60 A 100 ABDE 61 B 101 BCDE 62 A 102 ABCDE 63 B 103 ABCD 64 A 104 ABC 65 D 105 ABCD 2010年5月理财规划师国家职业资格三级 2010年5月人力资源和社会保障部 职业:理财规划师 等级:国家职业资格三级 专业能力 ( l ~1 00 题，共 100 道题，满分为 100 分) 一、单项选择题(第 1 ~ 70 题，每题 1 分，共 70 分。每小题只有一个最怡当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 1. 存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的()储蓄，它的 起存金额较高，一般为人民币()元。 ( A )活期 50 ( B )定期 5000 ( C )活期 10000 ( D )定期 10 2. 小王购买了 l 万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基 金，以下不属于货币市场基金投资标的的是() . ( A ) 1 年以内的大额存单 ( B )期限在 1 年以内的债券回购 ( C )可转换债券 ( D )剩余期限在 397 天以内的债券 52 3. 某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市场基金收益率高低有 两个指标:一是七日年化收益率;二是每万份基金单位收益。影响货币市场基金收益 率的主要因素不包括() ( A )通货膨胀趋势 ( B )利率因素 ( C )规模因素 ( D )收益率趋同趋势 4. 根据 《 银行卡业务管理办法 》 及 《 客户协议 》，信用卡持卡人超过发卡银行批准 的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从()之日起支付利息。 ( A )上期还款截止 ( B )本期实现透支 ( C )本期对殊单发出 ( D )本期首次刷卡 5. 小李因资金周转困难，计划将汽车章去典当一般来说，汽车送去典当时要“四证齐全， 以下不属于该四证的是() . ( A )行车证 ( B )已交养路费凭证 ( C )机动车登记证 ( D )保险凭证 6. 小张 2008 年申请了 20 年期商业住房贷款，但由于家庭收入有限，还款压力很大，计 划向银行申请延长贷款，则他最长可以延长()年的贷款。 ( A ) 5 ( B ) 10 ( C ) 20 ( D ) 30 7. 按照国际惯例，住房消费价格常常是用()价格来衡量的，而对于自有住房的价 格则用()来衡量。 ( A )租金评估价格 ( B )交易价格评估价格 ( C )租金隐含租金 ( D )评估价格隐含租金 8. 随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影 响因素的是() ( A )房租上涨率 ( B )房价上涨率 ( C )利率水平 ( D )需偿付的房贷利息 9. 某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种还款方式中， ()的利息额最大。 ( A )等额本息还款法 ( B )等额本金还款法 ( C )等额递增还款法 ( D )等额递减还效法 10. 小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率， 因此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心 制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过() ( A ) 20 年 ( B ) 25 年 ( C ) 30 年 ( D )房屋剩余使用寿命 11. 银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的() 。 ( A ) 50 % ( B ) 60 % ( C ) 70 % ( D ) 80 % 53 12. 目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的年 轻人比较适合采用的购房贷款还款方式是()还款法。 ( A )等额本息 ( B )等额本金 ( C )等额递增 ( D )等额递减 13. 通常用“教育负担比，味衡 t 教育开支对家庭生活的影响，一般情况下，如果预计教 育负担比高于() ，就应尽早进行子女教育规划准备( ( A ) 20 % ( B ) 25 % ( C ) 30 % ( D ) 35 % 14. 根据教育对象不同，教育规划可以分为()和()两种。 ( A )个人教育规划客户对子女的教育规划 ( B )子女职业教育规划客户对子女的教育规划 ( C )子女职业教育规划子女高等教育规划 ( D )子女基础教育规划子女高等教育规划 15. 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受 能力以及()都已明确的前提下进行的。 ( A )子女教育目标 ( B )通货膨胀率 ( C )子女教育费用 ( D )学费增长率 16. 某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列()不是小张应注惫的事项。 ( A )应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息 ( B )拨款数盘有很大的不确定性 ( C )充分加强对政府教育资助的依赖 ( D )政府拨款有限 17. 子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子的资质不同， 其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规划师为客户制定子女教育规划方案 时应采用 ()的教育金积累方式。 ( A )刚性 ( B )相对固定 ( C )弹性 ( D )相对灵活 18. 小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大体上来说，教育投 资工具可以分为长期教育规划工具和短期教育规划工具(以下选项属于短期教育规划 工具的是 ()。 ( A )教育储蓄 ( B )政府贷款 ( C )教育保险 ( D )共同基金 19. 刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5 万元，计划未来每个月再 定期存入 1000 元，收益率可以达到每年 4 ,。刘女士的儿子今年 8 岁，如果 18 岁 时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为()元。 ( A ) 222282 . 27 ( B ) 147740 . 64 ( C ) 22 1 262 . 01 ( D ) 14724980 54 20. 接上题，如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于 儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则 她的儿子届时每个月初可以有()元的生活费。 ( A ) 3450 . 18 ( B ) 3477 . 65 ( C ) 3458 . 44 ( D ) 3466 . 09 21. 孙女士的女儿今年 10 岁，预计 18 岁上大学(孙女士计划从现在起给女儿准备好大 学学费，她了解到，目前一年大学学费为 12000 元，学费为每年年初支付(目前她己 经为孩子准备了 1 万元的教育基金，年收益率约为 4 . 2 % ，学费增长率为每年 3 % (那么为了筹集女儿大学四年的学费，孙女士豁要在女儿进入大学之前筹集 ()元的学费基金(入学后学费固定，不考虑通货膨胀的因素)。 ( A ) 43354 . 21 ( B ) 54919 . 81 ( C ) 45175 . 09 ( D ) 57226 (44 22. 接上题，如果要筹足女儿的大学学费，除了目前的 1 万元积累外，孙女士还需要每月 月末存入()元，以保证正好 8 年后可以准备齐上述费用。 ( A ) 273 . 93 ( B ) 380 . 54 ( C ) 257 . 93 ( D ) 359 , 51 23. 股票投资者都知道“股市有风险，投资需谨慎”，这句话表明风险的特征不包括 ()。 ( A )客观性 ( B )普遍性 ( C )确定性 ( D )可测性 24. 王先生的自行车刹车闸己损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继 续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自行车刹车闸的损坏属 于()。 ( A )风险事故 ( B )风险损失 ( C )风险载体 ( D )风险因素 25. 美国 Alo 保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管，其原因是由于 () 的存在。 ( A )人身保险 ( B )财产保险 ( C )责任保险 ( D )信用保险 26. 张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们的生产、生活造成的威胁，她经常向 她的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是() . ( A )风险是保险产生和发展的前提 ( B )保险是风险管理中重要的方法之一 ( C )保险经营过程中不存在风险 ( D )风险与保险存在着互制互促的关系 27. 小金 2007 年初购买了一款终身寿险，但由于在 2008 年突然失业导致收入水平下降， 停止缴纳保费。 2009 年小金遭遇意外身亡。则()。 ( A )保险公司赔付，因为保险人同意承保 ( B )保险公司赔付，因为停止缴费未超过两年 ( C )保险公司不赔，因为属于除外责任 ( D )保险公司不赔，因为保险合同己暂时失效 55 28. 邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在()的基础 上可测算的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险( ( A )概率论和数理统计 ( B )概率论和高等数学 ( C )利息理论和数理统计 ( D )概率论和利息理论 29. 赵先生喜欢高危运动，其为了规避风险找到保险公司投保，保险公司不予投保，助理 理财规划师对这种情况的解释正确的是()。 ( A )保险公司承保的风险必须是纯粹风险 ( B )风险所致的损失可以预测 ( C )损失的程度不要偏大或偏小 ( D )保险公司承保的标的必须存在大量同质单位 30. 从2004 年起，我国保险资金的运用渠道日渐放宽，其体现的是保险()的职能。 ( A )社会管理 (B )资金分配 ( C )融通资金 ( D )防灾防损 31. 小明在购买保险时，助理理财规划师告诉他，在我国投保人购买保险需要履行询问回 答告知。从理论上讲，投保人无需告知的内容是()。 ( A )己知与保险标的有关的重要事实 ( B )保险标的风险增加的事实 ( C )应知与保险标的有关的重要事实 ( D )保险标的风险减少的事实 32. 诚信己经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求() 履行最大诚信原则。 ( A )投保人 (B )保险人 ( C )投保人或保险人 (D )投保人和保险人 33. 张三是个有爱心的人，看到贫困地区的孩子生活在危房下，遂萌发了为他们购买保险 的念头，道到保险公司的拒绝，助理理财规划师解释正确的是() ( A )保险利益应为合法的利益 ( B )保险利益应为经济上的利益 ( C )保险利益应为客观的确定的利益 ( D )保险利益是保险合同的客体 34 、一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，助理理财规划师对于近因原则解释正确的是()。 ( A )近因是指时间上最接近的原因 ( B )确定近因的方法只有执果索因 ( C )近因是指空间上最接近的原因 ( D )近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因 35. 助理理财规划师向客户介绍到保险的损失补偿原则的实现方式包括四种，其中 ()多适用于不动产保险。 ( A )现金赔付 ( B )重置 ( C )修理 ( D )更换 36. 李四夫妇结婚多年，前不久，李四经助理理财规划师介绍，意识到作为一家之主的责 任和重担，遂给自己买了一份人身保险，受益人为妻子。此份保险合同的关系人是 ()。 56 ( A )李四 ( B )保险公司 ( C )李四和保险公司 ( D )李四夫妇 37. 直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带来收益的资产的购买行为，但二者有着 实质性的区别，主要体现在()。 ( A )投资者是否参与投资项目的经营管理 ( B )投资者是否长期持有有价证券 ( C )投资者是否获取固定收益 ( D )投资者持有的是项目标的的股权还是物权 38. 投资与投资规划存在一定的差别，投资()更强，要对经济环境、行业、具体 的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益;投资规划 ()更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不 过是工具。 ( A )收益性目标性 ( B )目标性收益性 ( C )技术性程序性 ( D )程序性技术性 39. 投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是短期 () , 长期()的市场。如果投资期限较短，应以固定收益投资为主， 如果投资期限较长，应增大股票投资比例。 ( A )有风险有风险 ( B )波动创造收益 ( C )无风险有风险 ( D )创造收益波动 40. 资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资 产上进行配里，确定用于各种类型资产的资金比例(首先做的配置是战略资产配置， 主要是指在较长的投资期限内，根据各类资产的() ，确定最能满足投资者风 险一回报率目标的长期资产组合。 ( A )收益能力 ( B )风险特征 ( C )风险和收益特征 ( D )风险和收益特征以及投资者的投资目标引、助理理财规划师处于谨慎的考虑，主要对客户经常性收入部分的未来变化情况进行预测。 41由于经常性收入项目多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的工作重点是确定各种变化比率，以下选项中()不属于助理理财规划师需要考虑的变化比率。 ( A )固定资产折旧率 ( B )通货膨胀率 ( C )税率 ( D )投资收益率 42. 普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和 优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的 收益( ( A )股利 (B )股利和ROE ( C ) ROE ( D )股利和剩余资产分配 43 、小李在选择投资股票前，向助理理财师咨询股票选择的技巧，助理理财师建议他通过 57 合理搭配防守型股票与周期型股票的方式进行投资，其中()行业属于典型的防守型行业。 ( A )航空 ( B )房地产 ( C )港口 ( D )食品饮料 44. ()是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展的初期， 许多有价证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台市场。 ( A )店头市场 ( B )场内市场 ( C )银行间市场 ( D )有形市场 45. 从风险与收益的关系看，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项 属于系统性风险的是()。 ( A )操作性风险 ( B )市场风险 ( C )券商选择不当的风险 ( D )不合规的证券咨询风险 46. 债券的偿还期限经常简称为期限，在到期日，债券代表的债权债务关系终止，债券的 发行者偿还所有的本息。但是，在时间上对于债券投资者而言，更重要的是()。 ( A )债券的流通时间 ( B )债券的持有期限 ( C )债券的剩余期限 ( D )债券的累进期限 47. 2008 年l 月平安保险公开发行400 多亿元的() ，该产品不设重设和赎回条 款，它的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促 成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价 格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。 ( A )可转换公司债券 ( B )可转换优先股 ( C )分离交易可转债 ( D )分离可转优先股 48. 某客户购买了一种期中偿还债券，该债券是指债券在偿还期满之前由债务人采取在交 易市场上购回债券或者直接向债券持有人支付本金的方式进行本金的偿还(其中债券 发行日经过一定的冻结期后由发债人任意选择部分或全部债券进行偿还的方式为 () ( A )定时偿还 ( B )随时偿还 ( C )买入偿还 ( D )抽洗偿还 49. 共同基金当事人中， 作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是 ( A )管理人 ( C )托管人 ( B )投资人 ( D )受托人 50. 基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位都必须经过证券经 纪商，在二级市场上进行竟价交易，且基金发起人在设立基金时，限定了基金发行的 总额和存续期的基金是()。 ( A )封闭式基金 ( B )开放式基金 ( C )LOF 基金 ( D )ETF 基金 51. 如果投资者暂时不需要资金，而且继续看好所持有的某只基金，那么在该基金的分红 方式上可以选择()的分红模式，因为这样可以节省费用( 58 ( A )现金分红 ( B )分红再投资 ( C )后端收费 ( D )基金转换 52. 实盘外汇交易，每笔外汇买卖的起点金额为()美元或其他等值外币;费率一 般为()。 ( A ) 500 肠 ( B ) 1001 % ( C ) 5001 % ( D ) 500 1 . 5 % 53. 股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理理财师提醒小李除 了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性， 股指期货还具有一些特有的风险，以下选项中()不属于股指期货的特有风险( ( A )信用风险(B )基差风险( C )标的物风险(D )合约品种差异造成的风险 54. 通常情况下，当美国采取宽松的货币政策时，货币供给增加，利率下降，则黄金价格 与原油价格()。 ( A )均上涨 ( B )均下跌 ( C )同方向变化，但不能确定涨跌 ( D )无法判断价格趋势 55. 在国外如果企业年金基金会决定指定外部投资管理人进行投资管理，一般需要三个受 托人，其中不包括()。 ( A )管理受托人(B )操作受托人( C )保管受托人( D )交易受托人 56. 退休养老规划首先要考虑的问题是() ，因为它的大小将在很大程度上决定退 休金储备金额的大小。 ( A )预期寿命 ( B )通货膨胀率 ( C )当地上年度社会平均工资水平 ( D )资本利得税率 57. 国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动 鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满()周岁，女年满 ()周岁。 ( A ) 55 50 ( B ) 55 55 ( C ) 50 45 ( D ) 50 50 58. 社会养老保险是整个社会保险体系的核心，由于世界各国的政治、经济和文化背景不 同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养老保险所遵循的原则却大体是一 致的，以下选项()不是上述原则之一。 ( A )保障基本生活 ( B )实现自立、尊严、高品质的退休生活 ( C )分享社会经济发展成果 ( D )管理服务社会化 59. ()是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备 基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需求。 ( A )部分基金式 ( B )完全基金式 ( C )国家统筹养老保险 ( D )投保资助养老保险 59 60. ()模式对被保险人所得的养老金按投保的情形可分为臂通养老金、雇员退休 金和企业补充退休金三个层次(其优点是可以满足社会各层次的不同需要，调动多方 面的积极性，社会扭盖面也较宽( ( A )国家统筹养老保险 ( B )强制储蓄养老保险 ( C )投保资助养老保险 ( D )现收现付养老保险 61. 根据国务院1 夕奸年颁布的《 关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》的 相关要求，城镇职工养老保险的个人账户存储额每年参考()计算利息( ( A )最近一期发行的一年期国债收益率 ( B )银行同期存献利率 ( C )当年发行的一年期国债平均收益率 ( D )银行同期贷款利率 62. 城镇个体工商户和灵活就业人员也都要参加基本养老保险，墩费基数统一为 () ，缴费比例为() B )当地本年度在岗职工平均工资:20 % ( A )当地本年度在岗职工平均工资:8 % ( ( C )当地上年度在岗职工平均工资;8 % ( D )当地上年度在岗职工平均工资:20 % 63. 企业年金制度又称企业退休年金制度、企业补充养老保险金制度，它是企业在参加基 本养老保险并按规定展行缴费义务基础上，自主实行的一种补充性养老保障制度。从 各国的实际情况看，企业举办补充年金计划可以采取三种做法，()不属于年金 计划的上述做法( ( A )发起年金理事会( B )直接承付( C )对外投保( D )建立养老基金 64. 我国的企业年金为() ，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代 率，职工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益( ( A )确定收益型(B )确定缴费型( C )确定金额型(D )确定利率型 65、小李与小张2008 年9 月结婚，婚后购买了60 平米的房屋一套(产权证上权利人一栏写着小李40 % ，小张60 ,。2009 年底二人起诉离婚，离婚时房屋的市场价值100 万(则该房屋属于()。 ( A )小李的婚前个人财产(B )小张的婚前个人财产( C )二人的婚后约定财产(D )小李的法定特有财产 66. 接上题，离婚后，小张可以分得()万元的房屋利益。 ( A ) 0 ( B ) 50 ( C ) 60 ( D ) 100 67. 小王与女朋友小董恋爱多年，并于2009 年12 月到婚姻登记机关进行了登记，计划 2010 年中旬举行婚礼，为了能办婚礼，小王的父亲为儿子首付10 万购买了一套价值 40 万元的房屋，登记在儿子名下(根据我国《 婚姻法》，该房屋属于() ( A )小王的婚前个人财产 (B )小王的婚后个人财产 ( C )其中的30 万是夫妻共同财产 (D )夫妻共同财产 60 68. 接上题，如果该房屋是2009 年10 月购买则该房屋属于()。 ( A )小王的婚前个人财产 (B )其中30 万属于夫妻共同财产 ( C )小王父亲的财产 (D )夫妻共同财产 69. 小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。2005 年 小马10 岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2009 年赵女士突发 意外去世，则赵女士的法定继承人是()。 B )小马 〔 C )制女士的前夫 (D )养父、小马 ( A )养父 ( 70. 何老先生有两个儿子― 何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着，J 、) L 麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赌养费用。2008 年何老先生突发心 脏病去世，留有一份自书遥嘱，将全部财产10 万元留给何老大，并希望何老大能照 顾好何老二(则() ( A )该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产 ( B )该遗嘱无效，因为没有为何老二留特留份 ( C )该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾 ( D )该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力 二、案例选择题(第71 一100 题，每题1 分，共30 分。，每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 案例一: 小潘今年28 岁，和女友相恋4 年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入(他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意(其中一套(甲)位于二环路附近，面积87 平米，价格9000 ,平米，可以办理两成首付，利用公积金贷款;另外一套(乙)房子位于三环外，临湖，3 年后通地铁，面积1 加平米，价格68001 平米，但需要首付三成(假设，小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40 万，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决(公积金贷款利率为4 . 3 % ，银行商业贷款的利率为5 . 2 % 根据案例一，请回答”? 75 压。 们、如果小播和女友考虑甲方案，用足公积金贷款，在20 年期限条件下，等额本息还款方式，则他们每月还软额为〔 )元( ( A ) 2478 . 74 ( B ) 2487 . 62 ( C ) 2672 . 63 ( D ) 2684 . 22 72. 那么他们偿还的公积金贷款的利息总计为()元。 ( A ) 197028 . 80 ( B ) 194897 . 60 ( C ) 2442 12 . 80 ( D ) 241431 . 20 73. 在甲方案的情况下，小潘二人支付两成首付款，并利用40 万元的公积金贷款，不足部 分通过银行贷款解决(如果该银行贷款采取20 年期限，等额本金方式，则其第一个 月的月供款是()元( ( A ) 943 . 33 ( B ) 1924 . 40 ( C ) 981 . 07 ( D ) 1962 . 14 74. 接上题，在甲方案的情况下，小潘二人为该房款的商业银行贷款支付的利息总计为 61 ()元。 ( A ) 276449 . 60 ( B ) 236437 . 07 ( C ) 138224 . 80 ( D ) 118218 . 53 75. 在甲方案的情况下，小潘二人第一个月的还款额合计应为()元。 ( A ) 4596 . 63 ( B ) 4403 . 14 ( C ) 4608 . 62 ( D ) 4412 . 02 76. 乙方案中如果小潘要求等额本息方式还款，每月还款额为4300 元，期限25 年，使用 商业银行贷款取得乙方案的住房，则小潘需要获得()元的房屋贷款。 ( A ) 789654 . 99 ( B ) 691424 . 34 ( C ) 721 111 . 70 ( D ) 640782 . 96 77. 接上题，在乙方案的情况下，小潘需要准备的首付款应为()元。 ( A ) 94888 . 30 ( B ) 175217 . 04 ( C ) 26345 . 01 ( D ) 124575 . 66 78. 综合上述分析，在给定的还款期限、利率条件下，方案()在财务上是更好的 选择。 ( A )甲(B )乙( C )条件不足，无法确定(D )两个方案没有区别 案例二:2010 年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10 万元的小轿车(深知交 通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5 万元的财产险(投保后 不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分为别功万元和15 万元，这样张先生就“放心了”。 根据案例二，请回答79 ? 84 题( 79. 张先生为其爱车投保的保险合同属于()。 ( A )共同保险(B )重复保险( C )不足额保险( D )足额保险 80. 假如张先生的爱车发生事故，并且全损，张先生最多可以获得()万元的赔偿。 ( A ) 5 ( B ) 10 ( C ) 15 ( D ) 20 81. 接上题，对于财产保险的赔偿助理理财规划师的解释正确的是() . ( A )应遵循投保多少补偿多少的原则 ( B )应遵循摄失多少补偿多少的原则 ( C )应遵循“多投多赔(少投少赔”的原则( D )应保证保险人不能获利的原则 82. 假如张先生的爱车发生事故，井且全损，按照我国《 保险法》 的规定，甲、乙、丙 财产保险公司应各赔偿()。 ( A ) 3 . 33 万元、3 . 33 万元、3 . 33 万元 (B ) 2 . 5 万元、5 万元、2 . 5 万元 ( C ) 1 . 67 万元、3J3 万元、5 万元 (D ) 5 万元、10 万元、15 万元 62 83 、假如张先生的爱车发生事故，损失6 万元，按照顺序责任制的赔偿方式，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿()。 ( A ) 2 万元、2 万元、2 万元 ( B ) 5 万元、l 万元、0 万元 ( C ) 1 万元、2 万元、3 万元 ( D ) 3 万元、6 万元、12 万元 84 、假如张先生的爱车发生事故，损失5 万元，按照责任限额制的赔偿方式，甲、乙、丙财产保险公司应各赔偿()。 ( A ) 1 . 67 万元、1 . 67 万元、1 . 67 万元 ( B ) 5 万元、0 万元、0 万元 ( C ) 1 . 33 万元、2 . 66 万元、3 . 99 万元 ( D ) 1 . 67 万元、3 . 33 万元、6 . 66 万元 案例三:王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000 元，票面利率6 . 8 % ，每半年付息一次，期限5 年，王女士在债券发行时即认购(若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6 . 5 ,下调到年底的5 ,。 根据案例三，请回答85—91 题( 85. 如果王女士投资该笔债券共买入200 份，则她的初始投资金额为()元。 ( A ) 1012 . 63 ( B ) 1012 . 47 ( C ) 202526 . 00 ( D ) 202494 . 00 86. 接上题，王女士持有该笔债券至年底的市值为()元。 ( A ) 215586 . 00 ( B ) 212766 . 00 ( C ) 2l5754 . 00 ( D ) 212906 . 00 87. 接上题，如果王女士在去年底考虑出售该笔债券，则她持有期间的复合收益率为 () ( A ) 5 . 13 % ( B ) 1 1 . 84 % ( C ) 13 . 25 % ( D ) 18 . 33 % 88. 如果王女士持有该笔债券至今年年中，但由于宽松的货币政策对宏观经济的刺激作用 发挥出来，央行连续上调准备金率，市场利率因此上调至6 % ，而王女士此时卖出债 券相比去年底作出的卖出决策，少盈利()元(不考虑去年底卖出后再投资的 收益率) ( A ) 3974 . 00 ( B ) 7922 . 00 ( C ) 6822 . 00 ( D ) 10770 . 00 89. 事实上，一王女士在助理理财规划师的建议下，在去年底就将上述债券卖出，她将出 售债券获得的资金(不考虑债券当期利息收入)全部用于申购某股票型基金，该基金 申购费率为1 . 5 % , 单位净值1 . 98 元，申购份额为价内法计算，如果王女士的该笔 基金投资为前端收费，则她可以获得的该股票墓金的份额为()份( ( A ) 107332 . 17 ( B ) 105915 . 36 ( C ) 107356 . 32 ( D ) 105939 . 19 90. 接上题，如果王女士持有该笔墓金至今年年中，基金净值增长至2 . 36 元，王女士打 算将持有的上述股票型基金全部赎回，己知该基金的赎回费率为0 . 5 % ，则王女士 可以获得() 元(荃金赎回金额按价外法计算)。 63 ( A ) 248710 . 45 ( B ) 252037 . 40 ( C ) 248766 . 41 ( D ) 252094 . 11 91. 接上题，王女士持有该基金的年复合收益率为() ，考虑王女士申购基金的金 额为含申购费的总金额，而赎回获得的金额为扣除赎回费后的净金额( ( A ) 36 . 63 % ( B ) 16 . 89 % ( C ) 36 . 47 % ( D ) 16 . 82 % 案例四: 陈先生和爱人今年都是35 岁，计划20 年后退休。他们5 年前买了一套总价150 万元的新房，贷款100 万元，期限25 年，采用等额本息贷款方式，贷款利率是6 . 3 ,。目前他们二人合计税后平均月收入为12000 元，日常生活开销4400 元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了10 万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3 ,的水平上，陈先生退休基金的投资收益为退休前5 % , 退休后3 % ，他和爱人的预期寿命均为85 岁。 根据案例四，请回答92-96 题( 92. 如果陈先生维持目前的生活水平不变，则退休时每年需要的生活费为()元。 ( A ) 95362 . 68 ( B ) 1 10551 . 44 ( C ) 14 0094 . 12 ( D ) 178799 . 52 93. 接上题，陈先生需要在退休时积累的退休基金应为()元。 ( A ) 4202823 . 60 ( B ) 5363985 . 60 ( C ) 3316543 . 20 ( D ) 2860880 . 40 94. 陈先生目前的月结余在其退休时累计可以形成()元的退休基金( ( A ) 399676 . 81 ( B ) 16975 . 25 ( C ) 479488 . 98 ( D ) 923796 . 60 95. 接上题，陈先生退休基金还需要()元，才能满足其生活水平不会发生变化( B ) 2195873 , 82 ( C ) 2884496 . 62 ( D ) 2440189 . 00 ( A ) 2043905 . 15 ( 96. 关于上述退休基金的缺口，陈先生已经没有其他途径来筹措，只有考虑在退休时将其 自住的房产出售(房产价格指数与通货膨胀率一致，房产折旧年限为70 年)，以该售 房款作为其退休金的主要来源，那么，该房产届时价值()元。 ( A ) 1 121666 . 75 ( B ) 2019000 . 14 ( C ) 3140666 . 89 ( D )条件不足，无法计算 案例五: 胡先生与文女士2000 年经人介绍相识并结婚，婚后二人育有一子一女。2009 年，胡先生因病去世。目前家庭主要资产有 (l)房屋一套，价值60 万元; (2)胡先生的住房公积金8 万元; (3)胡先生所在单位给予的抚恤金10 万元 (4)银行存款30万元 (5)股票20万元(其中胡先生婚前投入5万元) 根据案例五回答97 一100 题: 64 97. 胡先生的住房公积金属于() 〔 A )婚前个人财产( B )婚后共同财产( C )法定特有财产( D )夫妻约定财产 98. 胡先生的遗产中，股票资产为() ( A ) 0 ( B ) 10( C ) 12 . 5 ( D ) 15 99. 胡先生的遗产总计为()万元。( A ) 50 ( B ) 55 . 5 ( C ) 59 ( D ) 64 100. 除抚恤金外文女士大约可以分得( A ) 59 ( B ) 79 ( C ) 85 ( D ) 90 参考答案: 单项选择题 1-5.BCABD 6-10.BCDCC 11-15.BCCAA 16-20.CDBCA 21-25.DBCDD 26-30.CDADC 31-35.DDDDB 36-40.DACBC 41-45.ADDAB 46-50.CCBCA 51-55.BAAAD 56-60.ACBBC 61-65.BDABC 66-70.CBADB 案例选择题 71-75.BABDD 76-80.CABBB 81-85.BCBAC 86-90.DBCBA 91-95.CADAB 96-100.BBC 2010年5月理财规划师国家职业资格三级理论知识 2010年5月人力资源和社会保障部 职业:理财规划师 等级:国家职业资格三级 卷册一:理论知识 第二部分理论知识 ( 26 一125 题，共100 道题，满分为100 分) 65 一、单项选择题(第26 — 85 题，每题l 分，共60 分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑) 26. 下列对理财的理解，表述不正确的是() ( A )理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段 ( B )理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划 ( C )理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同 ( D )理财规划通常由专业人士提供 27. ()不属于意外现金储备的支付范围。 (A)重大疾病(B )意外灾难( C )犯罪事件(D )突然失业或失能 28. 某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列 ()是该客户适宜的投资产品。 ( A )成长型基金(B )保险( C )国债(D )平衡型基金 29. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户 财务状况的主要内容。 ( A )投资偏好分析(B )资产负债表分析( C )现金流量表分析(D )财务比率分析 30. 我国企业的资产负债表和利润表是以()为基础编制的(现金流量 表则是以() 为基础编制的。 ( A )权责发生制:权责发生制(B )收付实现制:收付实现制 ( C )权责发生制;收付实现制(D )收付实现制;权责发生制 31. 在会计原则中(()无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重 要。 ( A )相关性原则(B )谨慎性原则( C )重要性原则(D )实质重于形式原则 32. 关于负债说法错误的是() ( A )负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务 ( B )或有负债在符合条件时应该确认 ( C )负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债 ( D )负债是企业现时经济利益的牺牲 33. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体 现了财务管理原则中的() ( A )资金合理配置原则〔 B )收支积极平衡原则( C )成本效益原则(D )风险收益均衡原则 66 34. 若要维持正常的偿债能力，从长期看(已获利息倍数至少应当()。 ( A )小于零〔 B )大于零且小于1 ( C )大于零(D )大于l 35. 在杜邦财务比率分析体系中，()是综合性最强、最具有代表性的财 务分析指标，是杜邦分析体系的龙头指标。 ( A )权益报酬率〔 B )权益乘数( C )总资产报酬率(D )总资产周转率 36. 实际GOP 偏离潜在GOP 的百分比被称为GDP 缺口。如果一国的实际GDP 为15 万 亿元，GDP 缺口为一6 % ，则潜在GDP 为()万亿元( 141 ( B ) 160 ( C ) 125 ( D ) 180 ( A ) 37. 关于货币供给量的说法正确的是()。 ( A )货币供给量是流量概念( B )货币供给量是一定时期的变量 ( C )是一个国家流通中的货币总额 ( D )货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产 38. 当总需求水平过低，经济衰退时，政府应()社会福利费用， ()转移性支出水平( ( A )增加;降低(B )减少;提高( C )减少;降低(D )增加;提高 39. 利率变动会对证券价格产生影响，下列()不属于利率对证券价格 的影响机制。 ( A )利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格 ( B )利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌 ( C )利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格 (D )利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格 40. 下列经济指标中，属于滞后指标的是() ( A )失业的平均期限 (B )货币供给量 ( C )国内生产总值 (D )个人收入 41. 我国改革开放以来，以()衡量的货币增长速度如果超过经济增长 速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。 ( A ) M0 ( B ) Ml ( C ) MZ ( D ) M3 42. 通货紧缩会导致币值() (实质债务()。 ( A )上升;加重( B )上升;减轻( C )下降:加重( D )下降;减轻 43. 如果基础货币为5 亿，活期存款准备金率为10 % ，定期存款准备金率为2 % ，定期 存款比率为30 % ，超额准备金率为5 % ，通货比率为20 % ，则货币存量为 ()亿元。 ( A ) 923 ( B ) 1245 ( C ) 1621 ( D ) ] 685 67 44. 我国一年期定期存款年利率为225 % ，我国2009 年官方公布的CPI 为12 ,。则我 国2009 年存款的实际年利率为()。 ( A ) 102 % ( B ) 104 % ( C ) 106 % ( D ) 108 % 45. 下列金融工具中，不属于货币市场工具的是〔 )。 O )股票 ( A )国库券(B )商业票据( C )回购协议( 46. 下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是() ( A )累进幅度比较缓和(税收负担较为合理(B )计算方法比较简易 ( C )边际税率和平均税率不一致 (D )税收负担的透明度较差 47. 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次 不得超过()日或者多次累计不超过()日的离 境( ( A ) 30 : 30 ( B ) 30 : 60 ( C ) 30 ; 90 ( D ) 30 : 120 48. 小王09 年平均每月收入8000 元，年底获得年终奖金10 万元，则小王2009 年需缴 纳() 元的个人所得税( ( A ) 1 8625 ( B ) 19625 ( C ) 22015 ( D ) 29525 49. 老张2009 年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000 元。小 说上市后销售火爆(于2009 年年底再版，老张又获得3000 元的收入，则老张就小说 出版获得的稿酬收入需缴纳()元的个人所得税( ( A ) 476 ( B ) 520 ( C ) 560 ( D ) 580 50. 小李2009 年将自己发明的某专利转让，获得转让费30 万元(则小李此次转让需要缴 纳()元的个人所得税。 ( A ) 36000 ( B ) 42000 ( C ) 48000 ( D ) 52000 51. 专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳()的印花 税。 ( A )万分之三(B )万分之五( C )万分之零点五(D ) 5 元 52. 丁丁今年12 岁，他所在的初中最近流行Ps3 游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买 一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是 () ( A )本合同无效，因为丁丁无民事行为能力 〔 B )本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的 ( C )本合同有效，因为丁丁12 岁了 ( D )本合同效力未定，需要追认 53. 张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同 68 的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。则 ()。 ( A )合同己经生效，张先生自己承担损失 ( B )张先生受欺骗签订的合同，合同无效 ( C )张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销 ( D )张先生和钢厂各承担一半的损失 54. 接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则()。 ( A )可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同 ( B )无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货 〔 C )可以再退货(因为钢材型号不对 ( D )无法退货，因为张先生是自愿签订的合同 55. 根据我国《 民法通则》 (延付或拒付租金的诉讼时效期间是() 年。 ( A ) l ( B ) 2 ( C ) 4 ( D ) 20 56. 下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是() ( A )有不少于1 人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人 ( B )有合伙协议 ( C )有各合伙人实际缴付的出资 ( D )有合伙企业的名称 57. 2 , 3 . 4 , 9 ，拍，这五个数的几何平均数是() ( A ) 381 ( B ) 420 ( C ) 464 ( D ) 560 58. 有A , B 两只股票，A 股票的预期收益率是15,, B 股票的预期收益率为20 % , A 股 票的标准差是0.04 , p 值是1.2 ; B 股票的标准差是0.06 , p 值是1.8 。如果大盘的 标准差是0.03 , 则大盘与股票A 的协方差是() ( A ) 0.0008 ( B ) 0.0011 ( C ) 0.0016 ( D ) 0.0017 59. 接上题(大盘与股票B 的相关系数是()。 ( A ) 0.79 ( B ) 0.89 ( C ) 0.92 ( D ) 1.00 60. 接上题，股票A 与市场的相关系数相比股票B 与市场的相关系数， () 。 ( A )股票A 的比较大(B )股票B 的比较大( C )同样大(D )无法比较 61. ()是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值 的收益率。也可定义为使该投资的净现值为零的折现率( (A)预期收益率(B )当期收益率( C )到期收益率(O )内部收益率 62. 在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是()。 ( A )外汇(日)保险( C )珠宝(D )信托 69 63. 关于理财目标的确定原则说法错误的是()。 ( A )理财目标需要遵守客户意愿 ( B )以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨 ( C )理财目标必须具有现实性 ( D )理财目标要具体明确 64. 理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书(一般来说，客户声 明不包括()。 B )信息真实准确，没有重大遗漏 ( A )己经完整阅读该方案 ( 〔 C )理财师就重要问题进行了必要解释 (D )完全接受该建议书的建议 65. 如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过()方式 解决( ( A ) 协商(B )调解( C )诉讼(D )仲裁 66. 信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的() 计算的手续费。 ( A ) 0.05 % ( B ) l % ( C ) 3 % ( D ) 5 % 67. 货币市场基金是重要的现金规划工具之一，根据相关规定，货币市场基金不得投资于 ()。 ( A ) 1 年以内的银行定期存款、大额存单(B )期限在1 年以内的中央银行票据 ( C )可转换债券 (D )剩余期限在397 天以内的债券 68. 购房者与商业银行签订《 个人购房贷款合同》 时，需要按借款额的 ()缴纳印花税。 ( A ) 0.05 % ( B ) 0.01 % ( C ) 0.005 % ( D ) 0.001 % 69. 提前还贷时，选择〔 )还款方式利息节省最少。 ( A )全部提前还款 ( B )部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短 ( C )部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变 ( D )部分提前还款(剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短 70. 个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房 的贷款，贷款期限原则上最长不得超过()年。 ( A ) 10 ( 8 ) 15 ( C ) 20 ( D ) 30 71. 关于银行汽车贷款和汽车金融公司贷款说法正确的是()。 ( A )银行汽车贷款在贷款比例的要求上较为宽松 ( B )这两种汽车消费信贷都需要申贷人为当地户口 ( C )银行的车贷利率较低 ( D )汽车金融公司贷款杂费较多 70 72. 目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金是()。 ( A )优秀学生奖学金(B )定向奖学金( C )研究生优秀奖学金(D )国家奖学金 73. 国家助学贷款的贷款额度一般为()。 ( A )基本学习、生活费用 ( B )基本学习、生活费用减去奖学金 ( D ) 2000 元至20000 元之间 ( C )每人每学年最高不超过6000元 74. 财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保 险有效期内始终存在，但根据国际惯例(在()中不要求投保人在 合同订立时具有可保利益。 ( A )责任保险 ( B )运输工具保险 ( C )工程保险 ( D )海上保险 75. 在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取() 方法在不同的保险人之间进行分摊( ( A )比例责任制 (B )责任限额制 ( C )顺序责任制 (D )责任分摊制 76. 生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月 给付的收入形式，下列()不是它的特点( 〔 A )保险只能按月给付 (B )被保障员工不必指定受益人 (C )只有在受益人生存时给付 (D )受益人死亡前不可停止给付 77. 一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在 ()。 ( A )投资规划更强调创造收益 ( B )投资更强调实现目标 ( C )投资技术性更强 ( D )投资规划只不过是工具 78. 优先股的特征不包括() ( A )优先股通常预先定明股息收益率 ( B )优先股可以优于普通股获得股急 ( C )优先股的索偿权次于债权人 ( D )优先股股东所担的风险最大 79. 交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST 和,sT 股票价格涨跌幅比例为 ()。 ( A ) 3 % ( B ) 5 % ( C ) 8 % ( D ) 10 % 80. 被动管理基金最常采用的策略是建立() ( A )成长型基金(B )指数型基金( C )平衡型基金〔D)债券型基金 81、我国企业年金实行() ，为确定缴费型。 ( A )完全积累 ( B )部分积累 ( C )现收现付式 ( D )统筹与个人账户相结合的方式 82. 根据国务院2005 年12 月发布《 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》 (个 71 体工商户和灵活就业人员的缴费比例比企业职工低()。 ( A ) 5 % ( 8 ) 8 % ( C ) 10 % ( D ) 20 % 83. 当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需采取() 方法对共同共有财产进行分割( ( A )实物分割〔 B )变价分割( C )作价补偿(D )保留共有的分割 84. ()是夫妻法定特有财产，婚姻一方对这部分财产可以自由地进行 管理。 B )知识产权的收益 ( A )工资、奖金 ( ( C )复员、转业军人所得的复员费、转业费 ( D )生产、经营的收益 85. 我国法律规定的夫妻财产约定制的三种类型不包括()。 ( A )部分共同制 ( B )完全共同制 ( C )分别财产制 〔 D )一般共同制 二、多项选择题(第86 一115题，每题1 分，共30 分。每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分) 86. 下列关于理财原则的说法中(()体现了理财的整体规划原则( ( A )整体规划原则是指规划思想的整体性 ( B )为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 ( C )作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况 ( D )只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划 ( E )应将客户的消费与投资结合进行分析 87. 某客户50 岁，计划60 岁退休，则他需要进行()。 ( A )退休养老规划(B )投资规划〔 C )现金规划 (D )风险管理与保险规划( E )财产传承规划 88 、以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括()。 ( A )考虑了资金的时间价值和投资的风险价值 ( B )反映了对企业资产保值增值的要求 ( C )有利于保持公司股价稳定 ( D )有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为 ( E )有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化 89. 财务分析方法中的百分比分析法包括()。 ( A )比较百分比分析法(B )结构百分比分析法 ( C )变动百分比分析法(D )趋势百分比分析法 ( E )因素百分比分析法 90. 下列指标中()属于反映资产管理能力的指标( 72 ( A )经营净现金比率 ( B )资产负债率 ( C )应收账款周转率 ( D )固定资产周转率 ( E )资产收益率 91. 货币政策除了主要工具外，还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括 ()。 ( A )道义劝告( B )设定价格上限( C )调整法定保证金限额 ( D )发行公债( E )规定抵押贷款利率的上限和下限 92. 从政策手段来看，产业组织政策基本分为() o ( A )市场资金配置政策( B )市场结构控制政策 ( C )市场行为调整政策( D )直接改善不合理的资源配置 ( E )直接加强新技术改造 93. 信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段，主要包括()。 ( A )发展计划(B )政府的重大经济活动( C )产品博览信息发布 ( D )政府组织的权威信息发布( E )政府组织采购 94. 本位货币的特点是() ( A )易于保存〔 B )价值稳定( C )具有无限法偿性(D )调整经济的主要工具 ( E )一切交易行为最后的支付工具 95. 按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为()。 ( A )需求拉动型通货膨胀(B )传导型通货膨胀 ( C )成本推动型通货膨胀(D )输入型通货膨胀( E )结构型通货膨胀 96. 属于二元制中央银行制度的国家有() ( A )英国 (B )日本 ( C )法国 (D )美国 ( E )德国 97. 差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括 ()。 ( A )金额差别比例税率(B )产品差别比例税率 ( C )行业差别比例税率(D )地区差别比例税率( E )幅度差别比例税率 98. 下列属于暂免征收个人所得税的项目是() ( A )外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴 ( B )保险营销员佣金中的劳务报酬部分 ( C )个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金 ( D )个人转让自用达5 年以上并且是唯一的家庭居住用房 ( E )拍卖文字作品手稿原件取得的收入 99. 营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单 位和个人。其中，境内劳务包括() 73 ( A )所提供的劳务发生在境内(B )在境内载运旅客或者货物出境 ( C )在境内组织旅客出境旅游(D )转让的无形资产在境内使用 ( E )所销售的不动产在境内 100. 个人以商业贷款方式购买住房，需缴纳的几种印花税的税率分别为 () ( A )万分之零点五(B )万分之三( C )万分之五(D )千分之一( E ) 5 元 101. 债的发生主要基于()原因( ( A )表见代理(B )合同( C )侵权行为(D )不当得利( E )无因管理 102. 代理权的行使实质就是代理人义务的履行。代理人负有()义务。 ( A )为被代理人的利益实施代理行为(B )收取代理费 (D )报告 ( E )保密 ( C )亲自代理 103. 信托的作用机制主要是()。 ( A )消极管理(B )双重所有权( C )风险隔离(D )权益重构( E )第三方管理 104. 常见的统计图方式有()。 ( A )直方图(B )散点图( C )饼状图(D )盒形图( E )对比图 105. 为了研究随机现象，就需要对客观事物进行观察，观察的过程就称为随机试验(随机 试验的特点是() ( A )实验是可逆的 (B )在相同条件下可重复进行 ( C )每次实验的结果具有多种可能性 ( D )实验之前无法准确知道出现哪种结果 ( E )实验结果具有共同性 106. 关于p 系数的说法，正确的是() , ( A )市场投资组合的日系数等于。 (B ) p 值越大，风险越大 ( C )牛市时(应该选择p 大的股票 (D ) p 系数是用来衡量市场风险的 ( E )熊市时，应该选择p 小的股票 107. 荣氏模型将人的心理划分为()。 ( A )直觉型(B )思想型( C )冲动型(D )内在感应型( E )外在感应型 108. 净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过()方式来提高 家庭的净资产( ( A )工资薪金增加(B )提高投资收益率( C )接受馈赠 (D )减税 ( E )接受继承 109. 现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资 产。关于各类银行存款描述正确的是()。 74 ( A )个人活期存款按季结急，按结息日挂牌活期利率计息 ( B )存期超过2 年的定活两便储蓄一律按2 年整存整取利率六折计息 ( C )整存零取最低起存额为5000 元 ( D )人民币通知存款开户起存金额为5 万元，每次支取额度不限 ( E )个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户 110. 在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数偿还贷款，可 以向银行提出延长贷款申请，理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意 () ( A )借款人应提前30 个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》 ( B )延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请 ( C )延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 ( D )借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款 ( E )原借款期限与延长期限之和最长不超过30 年 111. 理财规划师在利用教育储蓄为客户积累教育金时应该注意()。 ( A )教育储蓄50 元起存，每户本金最高限额为2 万元 ( B )教育储蓄在存期内遇利率调整(仍按开户日利率计息 ( C )只有小学三年级以上的学生才可以办理教育储蓄 ( 0 )教育储蓄相当于采取零存整取的方式获得整存整取的利率 ( E )教育储蓄不得部分提前支取 112. 损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的情况，这些例外会 出现在()中。 ( A )定值保险( B )重置成本保险( C )施救费用的赔偿 (D )重复保险 ( E )再保险 113. 责任保险是指经保险人与投保人约定，被保险人因承保范围内的致害行为而依法应当 向第三人承担民事赔偿责任的保险。责任保险具有()特征。 ( A )责任保险在性质上是第三人保险 ( B )责任保险法定宽限期为90 日 〔 C )开展责任保险业务的保险公司注册资本最低限额为五亿元 ( D )责任保险在偿付上具有替代性 ( E )在订立责任保险合同时，投保人和保险人所约定的保险金领是保险人承担赔偿责任的最高限额 114. 社会养老保险的基本原则包括()。 ( A )社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障 ( B )社会养老保险采取公平和效率相结合的原则 ( C )在社会养老保险中权利与义务相对应 ( D )社会养老保险金实行收益最大化原则 ( E )社会养老保险的管理服务社会化 75 115. 夫妻财产协议的有效要件包括()。 ( A )夫妻双方具有合法的身份 〔 B )夫妻双方必须具有完全行为能力 ( C )夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示 ( D )夫妻约定的内容必须合法 ( E )约定一定要采取书面形式 三、判断题(第116 一125 题，每题1 分，共10 分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡上把相应题号下“A”，涂黑，你认为错误的把“B ” ，涂黑) 116. 单身期指从工作至结婚的这段时期，一般为2 -8 年(这个时期能够承受的风险较大， 可以适当进行积极投资。() 117. 对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自 己的需要来编制。() l18 、扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。() 119. 一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降，甚至引发通货紧缩。 () 120. 我国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。 () 121. 诉讼时效一经开始(便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼时效 可以暂时不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的规 定(() 122. 到期收益率是使各个现金流的净现值等于O 的贴现率。() 123. 典当期限届满后5 日内，经双方同意可以续当，逾期不赎当也不续当的，视为绝当， 典当行可以自行变卖或者折价处理绝当品。() 124. 发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大( () 125. 养子女和生父母之间的权利和义务(因收养关系的成立而消除。() 参考答案: 单项选择题 26-30.BDCAC 31-35.ADDDA 36-40.BCDAA 41-45.CADBD 46-50.BCDAC 51-55.DDCBA 56-60.ACBBC 61-65.DCADA 76 66-70.CCCCD 71-75.CDCDA 76-80.DCDBB 81-85.ABBCB 多项选择题 86.ACD 87.ABCE 88.ABDE 89. BC 90.CD 91.ACE 92.BCD 93.ABD 94.CE 95. ACDE 96.DE 97.BCDE 98.ACD 99.ABCDE 100.ACE 101.BCDE 102.ACDE 103.CDE 104.ABCD 105.BCD 106.BCDE 107.ABDE 108.ABCDE 109.AE 110. ABCE 111.ABD 112.ABC 113. ADE 114.ABCE 115. ABCDE 判断题 116-120.ABBAB 121-125.BABBA 77