【精品】洗钱的概念、环节及方式27

【精品】洗钱的概念、环节及方式27 洗钱的概念、环节及方式 20世纪中期以来～洗钱犯罪活动迅速蔓延～严重威胁各国的国家安全及全球经济发展。有评论认为～洗钱这一黑色产业～正以极快的速度成为仅次于外汇和石油的世界第三大商业活动～并成为一个专门性的复杂的犯罪领域。它的触角无所不及～对各国的经济、金融秩序和社会稳定产生了巨大的危害。 一、 洗钱概念 所谓“洗钱”～通常地讲～就是将黑钱漂白～是指通过采取各种手段～掩饰、隐瞒犯罪收益的真实来源和性质～使其在形式上合法化的行为。不法分子通过实施犯罪获得巨额非法所得后～为了设置侦察障碍、逃避法律制裁～同时为了光明正大、心安理得地挥霍使用～或者为下一步反洗钱基本知识犯罪活动提供资金支持～因此要想方设法进行资金的改头换面～这一过程即被称之为洗钱。 “9〃11”事件后～人们对洗钱的认识有了一些变化～在“洗钱”的概念里又增加了恐怖融资的内容～就是将白钱洗黑。恐怖融资不一定是黑钱或非法收入～但这些合法收入资助恐怖分子从事恐怖活动就变成黑钱～所以恐怖融资也是洗钱行为。当前～反恐融资已成为反洗钱最热门的话题。 二、 洗钱环节 洗钱通常要经过放置、离析和归并三个阶段。 放置阶段又叫处置阶段。放置阶段是将犯罪收益投入到清洗系统的过程。放置阶段是洗钱过程的起始环节～是洗钱手法的第一阶段～也是过程中最弱、犯罪者最容易被侦察到的阶段。利用的媒介包括金融机构和非金融机构。 离析阶段也叫培植阶段。离析阶段是洗钱过程的中间环节～在离析阶段～主要是通过错综复杂的金融交易～将非法收益及其来源分开～分散其不法所得～以达到隐藏犯罪收入的真实所有权～模糊犯罪收入的非法特征～掩盖犯罪收入的来源和去向的目的～最终把犯罪收入清洗为合法收入。 归并阶段也叫融合阶段。归并阶段是洗钱过程的最终环节～在归并阶段～资金被转移至与犯罪组织和个人无明显联系的合法组织或个人的账户内～分散的资金被重新聚拢起来～披上了合法的外衣。 三、洗钱方式 洗钱最常见的方式主要有以下几种形式: 一是利用金融机构。通过银行,这是最为普遍也最为主要的洗钱渠道,、通过证券业和保险业洗钱、利用期货、期权洗钱等, 二是通过投资办产业。包括成立空壳公司、向资金密集行业,如小型超市等,、利用假财务公司、律师事务所等机构进行洗钱, 三是通过市场的商品交易活动。购买贵金属、古玩以及珍贵艺术品～采用这种方式可以暂时改变犯罪收入的现金形态, 四是通过走私、利用地下钱庄和民间信贷。目前国际上洗钱手法又有新的变化～例如～使用通讯账户、高薪聘请私人金融专家、使用 信用卡和国际互联网等。