税务报表-增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）

附件5：增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）纳税人识别号：纳税人名称（公章）：金额单位：元（列至角分）税款所属期：年月日至年月日填表日期：年月日一、计税依据项目栏次本期数本年累计（一）应征增值税货物及劳务不含税1销售额其中：税务机关代开的增值税专用发2不含税销售额税控器具开具的普通发票不含3税销售额（二）销售使用过的应税固定资产不4————含税销售额其中：税控器具开具的普通发票不含5————税销售额（三）免税货物及劳务销售额6其中：税控器具开具的普通发票销售7额（四）出口免税货物销售额8其中：税控器具开具的普通发票销售9额二、税款计算本期应纳税额100.000.00本期应纳税额减征额11应纳税额合计12=10-110.000.00本期预缴税额13——本期应补（退）税额14=12-130.00——纳税人或代理人声明：如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏：此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。办税人员（签章）：财务负责人（签章）：法定代表人（签章）：联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称：经办人（签章）：联系电话：代理人（公章）：受理人：受理日期：年月日受理税务机关（签章）：本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存、一份征收部门留存附件1：增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。税款所属时间：自2013年01月01日至2013年01月31日填表日期：2013年02月08日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：商业纳税人名称法定代表人姓名注册地址莲塘镇外贸街4号营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型有限责任电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税货物及劳务销售额10.000.00其中：应税货物销售额20.00应税劳务销售额3纳税检查调整的销售额4（二）按简易征收办法征税货物销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口货物销售额7————（四）免税货物及劳务销售额8————其中：免税货物销售额9————免税劳务销售额10————税款计算销项税额110.00进项税额120.00上期留抵税额13————进项税额转出14免抵退货物应退税额15————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+160.00————实际抵扣税额18（如17<11，则为17，否则为11）0.000.00应纳税额19=11-180.000.00期末留抵税额20=17-18————简易征收办法计算的应纳税额21按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22————应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-230.000.00税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款退税额26————本期已缴税额27=28+29+30+31①分次预缴税额28————②出口开具专用缴款书预缴税额29——————③本期缴纳上期应纳税额30④本期缴纳欠缴税额31期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-270.000.00其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27————本期应补(退)税额34=24-28-290.00————即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36————本期入库查补税额37————期末未缴查补税额38=16+22+36-37————授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。真实的、可靠的、完整的。授权人签字：声明人签字：以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：附件2：增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：2013年01月纳税人名称：（公章）填表日期：2013年02月08日金额单位：元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票100.000.00非防伪税控系统开具的增值税专用发票2————————————————————————开具普通发票300.000.00未开具发票4————————0.000.00小计5=1+2+3+4————————纳税检查调整6————————合计7=5+6——0.000.00——————0.000.01二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票8非防伪税控系统开具的增值税专用发票9————————————————开具普通发票10未开具发票11——————小计12=8+9+10+11——————纳税检查调整13——————合计14=12+13——————三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额税额分数销售额税额分数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15———开具普通发票16————未开具发票17————————合计18=15+16+17—————附件3:增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：2013年01月纳税人名称：（公章）填表日期：2013年01月08日金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票100.000.00其中：本期认证相符且本期申报抵扣200.000.00前期认证相符且本期申报抵扣300.000.00（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4其中：海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者销售发票6废旧物资发票7运输费用结算单据86%征收率9——————4%征收率10——————（三）外贸企业进项税额抵扣证明11————当期申报抵扣进项税额合计1200.000.00、项目栏次税额本期进项税转出额13其中：免税货物用14非应税项目用、集体福利、个人消费15非正常损失16按简易征收办法征税货物用17免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18纳税检查调减进项税额19未经认证已抵扣的进项税额20红字专用发票单注明的进项税额21三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22——————期初已认证相符但未申报抵扣23本期认证相符且本期未申报抵扣24期末已认证相符但未申报抵扣25其中：按照税法规定不允许抵扣26（二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27其中：海关进口增值税专用缴款书28农产品收购发票或者销售发票29废旧物资发票30运输费用结算单据316%征收率32——————4%征收率33——————34四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35期初已征税款挂帐额36————期初已征税款余额37————代扣代缴税额38————注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。附件4：固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：填表日期：2013年02月08日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额当期申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票0.000.00海关进口增值税专用缴款书合计0.000.00注：本表一式二份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存损益表单位：2013-1-31项目行次本月数本年累计数备注一、主营业务收入1减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附加4二、主营业务利润50.000.00加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润90.000.00加：投资收益10营业外收入11减：营业外支出12加：以前年度损益调整13资源税14四、利润总额150.000.00减：所得税16净利润170.000.00资产负债表单位：2013年01月31日单位：元资产行次期初数期末数负债及所有者权益行次期初数期末数流动资产流动负债：货币资金1短期借款14应收帐款2应付帐款15预付帐款3预收帐款16其他应收款4应付工资17存货5应付福利费18待摊费用6未交税金19其他未交款20流动资产合计70.000.00其他应付款21未付利润22预提费用23固定资产：流动负债合计240.000.00固定资产原值8减：累计折旧9固定资产净值100.000.00所有者权益：在建工程11实收资本25固定资产合计120.000.00资本公积26盈余公积27未分配利润28所有者权益合计290.000.00资产总计130.000.00负债及所有者权益总计300.000.00发票领用存月报表纳税人名称（章）:填表日期：2013年01月31日金额单位：元项目起初库存本期领购本期开具本期作废或遗失交回未开票数量期末库存栏次份数起止号码份数起止号码份数起止号码份数发票号码份数发票号码份数起止号码种类专用发票手工四联票百元版千元版万元版十万元版手工七联票百元版千元版万元版十万元版电脑票四联版七联版3联版0小计000000专用凭证收购凭证四联棉花凭证七联棉花凭证普通发票电脑版普票0小计000000合计000000说明：本报表一式三联，第一联：送征收机关；第二联:企业留存；第三联：发票管理部门中华人民共和国企业所得税(季)度预缴纳税申报表（B类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币（列至角分）项目行次累计金额应纳所得税额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入总额1税务机关核定的应税所得率（%）2应纳税所得额（1行×2行）30.00按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额4税务机关核定的应税所得率（%）5应纳税所得额[4行÷（1-5行）×5行]6按经费支出换算应纳税所得额经费支出总额7税务机关核定的应税所得率（%）8换算的收入额[7行÷（1-8行）]9应纳税所得额（8行×9行）10应纳所得税额的计算税率（25%）1125%应纳税所得额[3行×11行或6行×11行或10行×11行]120.00减免所得税额13应补（退）所得税额的计算已预缴所得税额140.00应补（退）所得税额（12行-13行-14行）150.00谨声明:此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真是的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月日国家税务总局监制中华人民共和国企业所得税(季)度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：2013年01月01日至2013年01月31日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币（列至角分）行次项目本期金额累计金额1一、据实预缴2营业收入3营业成本4利润总额5税率（25%）25%6应纳所得税额（4行×5行）0.007减免所得税额8实际已缴所得税额9应补(退）的所得税额（6行-7行-8行）0.0010二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴11上一纳税年度应纳税所得额12本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4）13税率（25%）14本月（季）应纳税所得额（12行×13行）15三、按照税务机关确定的其他方法预缴16本月（季）确定预缴的所得税17总分机构纳税人18总机构总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%）19中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%）20分支机构分摊的所得税额（9行或14行或16行×50%）21分支机构分配比例22分配的所得税额（20行×21行）谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真是的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：2013年04月08日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：2013年04月08日代理申报日期：年月日受理日期：年月日国家税务总局监制地方税(费)综合纳税申报表纳税人名称(公章):纳税人管理码:申报日期:2013年02月08日金额单位:元(列至角分)税种税目应税项目税款所属日期计税总值或计税数量税(费)率(预征率、征收率、单位税额)应纳税(费)额减免、扣、抵、缓缴税(费)额已缴税(费)额本期应缴税(费)额城市维护建设税增值税2013.015%0.00教育费附加增值税2013.013%0.00地方教育附加增值税2013.012%0.00印花税营业账簿2013年度5.000.00印花税2013.01.1-03.313%000.00防洪保安资金销售收入2013.01.1-12.311.2%00.00工会经费工资2.0%0.00残疾人就业保障金工资1.5%0.00合计0.00开户银行银行帐号说明:本表适用于纳税人申报除企业所得税、个人所得税外的其他地方税(费)。受理人:年月日本表一式三份,受理部门和属地分局(所)各一份,审核签章后返回纳税人一份。审核人:年月日法人代表(签章):办税员或税务代理人:受理地税机关(章):XXXXXXXXXX有限公司增值税纳税申报表二0一三年元月XXXXXXXXXXXX有限公司地方税纳税申报表二0一三年元月