备用金管理办法

Documentnumber：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT备用金xx公司备用金管理办法为公司员工个人借用备用金的行为，特制定本办法。备用金的类别备用金包括周转金和临时借款。1.周转金是指因工作需要用于个人差旅、招待、办公等日常费用，在一年内周转使用的借款；2.临时借款是指因工作需要临时借用的款项。二、备用金的最高限额1.周转金的最高限额如下表：借款人最高借款限额（元）公司领导20,000部门负责人10,000其他人员5,0002．临时借款：按照协议等支持依据，根据实际情况确定。三、备用金借款1．借款人根据所涉及的借款事项、金额，填写《备用金借款单》（见附表）。2．部门负责人及分管领导对借款事项进行审批。3．财务部门审核确认后办理借款。四、所有借款的用途仅限于借款时在借款单据注明的，并经部门负责人审批认定的项目。五、借款人还款规定1．所有周转金借款必须在每年12月20日前清零，临时借款必须在承诺还款时间内清账或归还。如因特殊情况，临时借款无法在承诺时间内清账或归还，需提前到财务部备案，备案文件需分管领导手签。2．所有借款人在上一次借款未全部归还时，原则上不得再次借款。3．所有离职、集团内调动的人员，必须在离职或调动岗位前归还借款。4．如未按上述规定还款，将给予书面通报批评，并按以下程序进行追偿：（1）就欠款金额从其未支付报账费用中予以扣款偿还；（2）以其应发未发工资予以抵偿；（3）从承诺还款而未还款之日起，按日加收未还款额万分之五的罚金。六、借款责任为保证公司资金的合理使用，公司员工因工作需要提出借款申请时，具有审批权限的人员需评估借款金额和风险，对借款的安全性负责。如员工借款未归还造成的经济损失，损失部分由部门负责人和分管领导共同赔偿，部门负责人承担损失的50%，分管领导承担损失的30%。七、本办法自发布之日起实施，此前的相关规定同时废止。附表：备用金借款申请单借款人部门申请日期借款金额大写：小写：借款类型□周转金□临时借款承诺还款时间借款事由直接上级间接上级财务审核备注本人承诺按期归还备用金借款，如未能按期归还，公司可用本人未报支费用优先偿还备用金欠款，不足部分可用应付本人薪酬进行抵偿。承诺人：其他备注事项：