1104监管指标公式Microsoft Office Excel 97-2003 工作表

非现场监管基础指标定义及计算公式一览指标分类编号指标名称指标定义计算公式资本充足1﹡资本充足率新：资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%旧：资本净额∕（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）×100%新：资本充足率汇总表G40G40_［3.A］/G40_［9.A］×100%旧：资本充足率汇总表G41G41_［7.A］/(G41_［8.A］+G41_［9.A］×12.5)×100%2﹡一级资本充足率新：一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%新：资本充足率汇总表G40G40_［2.A］/G40_［9.A］×100%3﹡核心资本充足率旧：核心资本净额∕（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）×100%旧：资本充足率汇总表G41G41_［3.A］/(G41_［8.A］+G41_［9.A］×12.5)×100%4核心一级资本充足率新：核心一级资本净额/应用资本底线之后的风险加权资产合计×100%新：资本充足率汇总表G40G40_［1.A］/G40_［9.A］×100%杠杆情况5杠杆率新：一级资本净额/(表内总资产+表外业务规模(无条件可撤销的承诺按10%的信用转换系数处理)+衍生产品(按限期风险暴露法计算)-一级资本扣减项)×100%旧：核心资本净额/(表内总资产+表外业务规模(无条件可撤销的承诺按10%的信用转换系数处理)+衍生产品(按限期风险暴露法计算)-核心资本扣减项)×100%新：杠杆率情况表G44资本充足率汇总表G40合格资本情况表G4AG40_［2.A］/(G44_［4.A］-G44_［4.1A］+G44_［5.A］-G44_［5.1A］×(1-10%)+G44_［6.A］-G4A_［2.A］-G4A_［4.A］)×100%旧：杠杆率情况表G44资本充足率汇总表G41G41_［3.A］/(G44_［4.A］-G44_［4.1A］+G44_［5.A］-G44_［5.1A］×(1-10%)+G44_［6.A］-G41_［2.A］)×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险6﹡不良资产率不良信用资产风险资产/信用风险资产×100%资产质量五级分类情况表G11G11_Ⅱ_［8.E］/G11_Ⅱ_［8.A］×100%7﹡不良贷款率（次级类贷款+可以类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表G01资产负债项目统计表附注第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表G01_Ⅱ境内汇总口径：（G01_Ⅱ_［1.3C］+G01_Ⅱ_［1.4C］+G01_Ⅱ_［1.5C］）/G01_［62.C］×100%法人汇总口径：G11_Ⅰ_［1.E］/G11_Ⅰ_［1.A］×100%合并报表口径：G11_Ⅰ_［1.E］/G11_Ⅰ_［1.A］×100%8逾期90天以上贷款与不良贷款比例逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可以类贷款+损失类贷款）×100%资产质量五级分类情况表G11（G11_Ⅰ_［4.3A］+G11_Ⅰ_［4.4A］+G11_Ⅰ_［4.5A］+G11_Ⅰ_［4.6A］）/G11_Ⅰ_［1.E］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险9﹡资产损失准备充足率信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应提准备×100%资产质量五级分类情况表G11（G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［2.6A］+G11_Ⅱ_［3.2A］+G11_Ⅱ_［4.2A］+G11_Ⅱ_［5.2A］+G11_Ⅱ_［6.2A］+G11_Ⅱ_［7.2A］)/(G11_Ⅱ_［8.D］×2%+G11_Ⅱ_［8.F］×25%+G11_Ⅱ_［8.G］×50%+G11_Ⅱ_［8.H］×100%)×100%10﹡贷款损失准备充足率贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表附注第Ⅱ部分：贷款质量五级分类情况简表G01_Ⅱ境内分支机构汇总口径：G03_［1.1G］/（G01_Ⅱ_［1.2C］×2%+G01_Ⅱ_［1.3C］×25%+G01_Ⅱ_［1.4C］×50%+G01_Ⅱ_［1.5C］×100%)×100%法人汇总口径：G11_Ⅱ_［1.2A］/(G11_Ⅰ_［1.D］×2%+G11_Ⅰ_［1.F］×25%+G11_Ⅰ_［1.G］×50%+G11_Ⅰ_［1.H］×100%)×100%合并报表口径：G11_Ⅱ_［1.2A］/(G11_Ⅰ_［1.D］×2%+G11_Ⅰ_［1.F］×25%+G11_Ⅰ_［1.G］×50%+G11_Ⅰ_［1.H］×100%)×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险11拨备覆盖率（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100%各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11境内分支机构汇总口径：G03_［1.G］/（G01_Ⅱ_［1.3C］×+G01_Ⅱ_［1.4C］+G01_Ⅱ_［1.5C］)×100%法人汇总口径：（G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［1.3A］+G11_Ⅱ_［1.4A］)/G11_Ⅰ_［1.E］×100%合并报表口径（G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［1.3A］+G11_Ⅱ_［1.4A］)/G11_Ⅰ_［1.E］×100%12贷款拨备率（贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/各项贷款×100%各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11境内分支机构汇总口径：G03_［1.G］/（G01_Ⅱ_［1.C］×100%法人汇总口径：（G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［1.3A］+G11_Ⅱ_［1.4A］)/G11_Ⅰ_［1.A］×100%合并报表口径：（G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［1.3A］+G11_Ⅱ_［1.4A］)/G11_Ⅰ_［1.A］×100%13﹡单一集团客户授信集中度最大一家集团客户授信净额/资本净额×100%新：授信集中情况表G14第Ⅰ部分资本充足率汇总表G40G14_Ⅰ_［1.Q］/G40_［3.A］×100%旧：授信集中在情况表G14第Ⅰ部分资本充足率汇总表G41G14_Ⅰ_［1.Q］/G41_［7.A］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险14﹡单一客户贷款集中度最大一家客户贷款总额/资本净额×100%新：授信集中情况表G14第Ⅲ部分资本充足率汇总表G40G14_Ⅲ_［1.D］/G40_［3.A］×100%旧：授信集中情况表G14第Ⅲ部分资本充足率汇总表G41G14_Ⅲ_［1.D］/G41_［7.A］×100%15最大十家集团客户授信集中度最大十家集团客户授信净额/资本净额×100%新：授信集中情况表G14第Ⅰ部分资本充足率汇总表G40G14_Ⅰ_［11.Q］/G40_［3.A］×100%旧：授信集中情况表G14第Ⅰ部分资本充足率汇总表G41G14_Ⅰ_［11.Q］/G41_［7.A］×100%16单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额×100%新：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_Ⅰ_［1.L］/G40_［3.A］×100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G41G15_Ⅰ_［1.L］/G41_［7.A］×100%17集团客户关联度最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%新：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_Ⅰ_［21.S］/G40_［3.A］×100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G41G15_Ⅰ_［21.S］/G41_［7.A］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险18﹡全部关联度全部关联方授信总额/资本净额×100%新：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_Ⅱ_［1.A］/G40_［3.A］×100%旧：最大二十家关联方关联交易情况表G15资本充足率汇总表G41G15_Ⅱ_［1.A］/G41_［7.A］×100%19﹡正常贷款迁徙率(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［3.E］+G12_［3.F］+G12_［3.G］+G12_［4.E］+G12_［4.F］+G12_［4.G］)/(G12_［3.A］-G12_［3.B］+G12_［4.A］-G12_［4.B］)×100%20﹡正常类贷款迁徙率期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［3.D］+G12_［3.E］+G12_［3.F］+G12_［3.G］)/(G12_［3.A］-G12_［3.B］)×100%21﹡关注类贷款迁徙率期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［4.E］+G12_［4.F］+G12_［4.G］)/(G12_［4.A］-G12_［4.B］)×100%22﹡次级类贷款迁徙率期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［5.F］+G12_［5.G］)/(G12_［5.A］-G12_［5.B］)×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式信用风险23﹡可疑类贷款迁徙率期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）×100%贷款质量迁徙情况表G12G12_［6.G］/(G12_［6.A］-G12_［6.B］)×100%24正常贷款迁徙率（调整后）（年初正常贷款，报告期内转为不良贷款的金额+年初为正常贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额）/（年初正常类贷款余额+年初关注类贷款余额）×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［3.E］+G12_［3.F］+G12_［3.G］+G12_［4.E］+G12_［4.F］+G12_［4.G］+G12_［3.L］+G12_［3.M］+G12_［3.N］+G12_［4.L］+G12_［4.M］+G12_［4.N］)/(G12_［3.A］+G12_［4.A］)×100%25正常类贷款迁徙率（调整后）（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额）/年初正常类贷款余额×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［3.D］+G12_［3.E］+G12_［3.F］+G12_［3.G］+G12_［3.L］+G12_［3.M］+G12_［3.N］)/G12_［3.A］×100%26关注类贷款迁徙率（调整后）（年初关注类贷款向下迁徙金额+年初为关注贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额）/年初关注类贷款余额×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［4.E］+G12_［4.F］+G12_［4.G］+G12_［4.L］+G12_［4.M］+G12_［4.N］)/G12_［4.A］×100%27次级类贷款迁徙率（调整后）（年初次级类贷款向下迁徙金额+年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失率贷款并进行处置的金额）/年初次级类贷款余额×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［5.F］+G12_［5.G］+G12_［5.M］+G12_［5.N］)/G12_［5.A］×100%28可疑类贷款迁徙率（调整后）（年初可疑类贷款向下迁徙金额+年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款并进行处置的金额）/年初可疑类贷款余额×100%贷款质量迁徙情况表G12(G12_［6.G］+G12_［6.N］)/G12_［6.A］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式盈利性29﹡资产利润率税后利润/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04（G04_［9.A］+G04_［10.A］）/(G01_［25.C］平均余额×100%×折年系数30调整资产利润率（税后利润-各项资产减值准备缺口）/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04资产质量五级分类情况表G11（（G04_［9.A］+G04_［10.A］）-if（存在损失准备缺口，（（G11_Ⅱ_［8.D］×2%+G11_Ⅱ_［8.F］×25%+G11_Ⅱ_［8.G］×50%+G11_Ⅱ_［8.H］×100%)-(G11_Ⅱ_［1.2A］+G11_Ⅱ_［2.6A］+G11_Ⅱ_［3.2A］+G11_Ⅱ_［4.2A］+G11_Ⅱ_［5.2A］+G11_Ⅱ_［6.2A］+G11_Ⅱ_［7.2A］)，0)/G01_［25.C］平均余额×100%×折年系数31﹡资本利润率税后利润/（所有者权益+少数股东权益）平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04（G04_［9.A］+G04_［10.A］）/(G01_［50.C］+G01_［59.C］）平均余额×100%×折年系数32风险资产利润率新：税后利润/应用风险底线后的风险加权资产平均值×100%×折年系数旧：税后利润/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）平均值×100%×折年系数新：利润表G04资本充足率汇总表G40（G04_［9.A］+G04_［10.A］）/(G40_［9.A］平均余额×100%×折年系数旧：利润表G04资本充足率汇总表G41（G04_［9.A］+G04_［10.A］）/(G41_［8.A］+G41_［9.A］×12.5）平均余额×100%×折年系数非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式盈利性33净息差（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均余额×100%×折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01（G04_［1.A］+G04_［5.1A］）/(G01_［3.C］+G01_［4.C］+G01_［6.C］+G01_［7.C］+G01_［8.C］+G01_［10.C］+G01_［12.1C］+G01_［13.C］）平均余额×100%×折年系数34净利差净利差=生息资产平均利率-付息负债负债平均利率；其中：生息资产平均利率=利息收入/生息资产平均余额×100%×折年系数：付息负债负债平均利率=利息支出/付息负债负债平均余额×100%×折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01（（G04_［1.1A］+G04_［5.1A］）/(G01_［3.C］+G01_［4.C］+G01_［6.C］+G01_［7.C］+G01_［8.C］+G01_［10.C］+G01_［12.1C］+G01_［13.C］）平均余额×100%×折年系数）-（G04_［1.2A］/（G01_［26.C］+G01_［27.C］+G01_［28.C］+G01_［29.C］+G01_［30.C］+G01_［31.C］+G01_［33C］+G01_［34.C］+G01_［46.C］）平均余额×100%×折年系数35﹡成本收入比（营业支出-营业税金及附加）/营业净收入×100%利润表G04（G04_［4.A］-G04_［4.2A］）/(G04_［1.A］+G04_［2.A］+G04_［3.A］+G04_［5.A］）×100%36利息收入比（利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入×100%利润表G04（G04_［1.A］+G04_［5.1A］）/(G04_［1.A］+G04_［2.A］+G04_［3.A］+G04_［5.A］）×100%37中间业务收入比率中间业务收入/营业净收入×100%利润表G04利润表附注项目G04_Ⅰ（G04_Ⅰ_［4.A］/(G04_［1.A］+G04_［2.A］+G04_［3.A］+G04_［5.A］）×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性风险38﹡流动性比例流动性资产/流动性负债×100%流动性比例监测表G22人民币流动性比例：G22_［1.10A］/G22_［2.8A］×100%外币流动性比例：G22_［1.10B］/G22_［2.8B］×100%本外币合计流动性比例：G22_［1.10C］/G22_［2.8C］×100%39经调整流动性比例调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100%流动性比例监测表G22（G22_［1.10C］-G22_［1.5C］×5%-G22_［1.8C］×5%-G22_［1.9C］×10%）/（G22_［2.8C］-G22_［8.C］）×100%40流动性覆盖率流动性资产/（资金流出-资金流入）×100%反映短期严重压力情景下，金融机构所持有的无变现障碍的优质流动性资产是否足以应对30天内的资金净流出流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25G25_Ⅰ［Ⅱ.1.A］/（G25_Ⅰ［Ⅱ.2.1A］-MIN（G25_Ⅰ［Ⅱ.2.2A］,0.75×G25_Ⅰ［Ⅱ.2.1A］））×100%（分母中，资金流入可计入部分以资金流出的75%为上限）41净稳定资金比例可用的稳定资金/业务所需的稳定资金×100%反映在未来一年内，在设定的压力情景下，用稳定资金支持表内外资产业务发展的能力流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表G25G25_Ⅱ［Ⅲ.1.K］/G25_Ⅱ［Ⅲ.2.K］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性风险42﹡流动性缺口率流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%流动性期限缺口统计表G21（G21_［6.D］+G21_［3.5.2A］-G21_［7.A］-G21_［7.B］-G21_［7.C］-G21_［7.D］）/(G21_［1.A］+G21_［2.A］+G21_［1.B］+G21_［2.B］+G21_［1.C］+G21_［2.C］+G21_［1.D］+G21_［2.D］）×100%(对分子流动性缺口的内容进行调整。具体为：将［3.2同业存放款项］的活期部分，参照［7.活期存款（不含财政性存款）］的填报方式进行填报，既同业存放活期部分中较为稳定的部分填入“一年以上”，活期中其余部分平均列入一年以内的各剩余期限内（以各时间段期限占比进行分配）。同期存放活期部分中较为稳定的部分，根据过去12个月最低同业存放活期部分的金额进行填报。）43﹡核心负债依存度核心负债/总负债×100%资产负债项目统计表G01流动性期限缺口统计表G21（（G21_［3.5.1Ⅰ］-G21_［3.5.1A］-G21_［3.5.1.B］-G21_［3.5.1C］-G21_［3.5.1D］）+(G21_［3.6Ⅰ］-G21_［3.6A］-G21_［3.6B］-G21_［3.6C］-G21_［3.6D］）+G21_［7.F］）/G01_［49.C］×100%44人民币超额备付率（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款余额×100%资产负债项目统计表附注第Ⅴ部分：人民币备付率报表G01_ⅤG01_Ⅴ_［1.5A］/(G01_Ⅴ_［1.6A］)×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式流动性风险45存贷比例各项贷款余额/各项存款余额×100%资产负债项目统计表G01G01_［62.C］/G01_［61.C］×100%46月日均存贷比例月日均贷款余额/月日均存款余额×100%资产负债项目统计表附注九G01_ⅨG01_Ⅸ_［4.C］/G01_Ⅸ_［2.C］×100%47小型微型企调整后存贷比（各项贷款余额-发行小型微型企业贷款金融债所对应的单户500万元以下的小企业贷款）/各项贷款余额×100%资产负债项目统计表G01大中小微型企业贷款情况表S63（G01_［62.C］-S63_［6.E］-S63_［6.F］）/G01_［61.C］×100%48最大十户存款比例最大十户存款总额/各项存款×100%最大十家存款客户情况表G23G23_［11.D］/G23_［12.B］×100%49最大十家同业融入比例最大十家同业融入余额/负债合计×100%最大十家金融机构同业融入情况表G24G24_［11.D］/G24_［12.B］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场风险50﹡累计外汇敞口头寸比例累计外汇敞口头寸/资本净额×100%新：外汇敞口情况表G32资本充足率汇总表G40境内汇总口径：G32_［12.F］/G40_［3.A］（法人）×100%法人汇总口径：G32_［12.J］/G40_［3.A］×100%合并报表口径：G32_［12.J］/G40_［3.A］×100%旧：外汇敞口情况表G32资本充足率汇总表G41境内汇总口径：G32_［12.F］/G41_［7.A］（法人）×100%法人汇总口径：G32_［12.J］/G41_［7.A］×100%合并报表口径：G32_［12.J］/G41_［7.A］×100%51美元敞口头寸比例美元敞口头寸/资本净额×100%新：外汇风险敞口情况表G32资本充足率汇总表G40境内汇总口径：G32_［1.F］/G40_［3.A］（法人）×100%法人汇总口径：G32_［1.J］/G40_［3.A］×100%合并报表口径：G32_［1.J］/G40_［3.A］×100%旧：外汇风险敞口情况表G32资本充足率汇总表G41境内汇总口径：G32_［1.F］/G41_［7.A］（法人）×100%法人汇总口径：G32_［1.J］/G41_［7.A］×100%合并报表口径：G32_［1.J］/G41_［7.A］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场风险52﹡利率风险敏感度利率上升200个基点对银行净值的影响/资本净额×100%新：利率重新定价风险情况表G33资本充足率汇总表G40（各币种（G33_Ⅰ_［15.A］+G33_Ⅱ_［15.A］）之和）/G40_［3.A］×100%旧：利率重新定价风险情况表G33资本充足率汇总表G41（各币种（G33_Ⅰ_［15.A］+G33_Ⅱ_［15.A］）之和）/G41_［7.A］×100%53投资潜在损失率（各项投资市场价值-各项投资账面余额）/资本净额×100%新：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G40（G31_［1.B］-G31_［1.A］+G31_［2.B］-G31_［2.A］+G31_［1.1E］-G31_［1.1D］+G31_［1.3E］-G31_［1.3D］+G31_［1.5E］-G31_［1.5D］+G31_［2.3.1E］-G31_［2.3.1D］+G31_［2.3.2E］-G31_［2.3.2D］+G31_［2.4E］-G31_［2.4D］+G31_［2.6E］-G31_［2.6D］)/G40_［3.A］×100%旧：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G41（G31_［1.B］-G31_［1.A］+G31_［2.B］-G31_［2.A］+G31_［1.1E］-G31_［1.1D］+G31_［1.3E］-G31_［1.3D］+G31_［1.5E］-G31_［1.5D］+G31_［2.3.1E］-G31_［2.3.1D］+G31_［2.3.2E］-G31_［2.3.2D］+G31_［2.4E］-G31_［2.4D］+G31_［2.6E］-G31_［2.6D］)/G41_［7.A］×100%非现场监管基础指标定义及计算公式一览表指标分类编号指标名称指标定义计算公式市场风险54交易账户投资损失率（交易账户各项投资公允价值-交易账户各项投资历史成本）/资本净额×100%新：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G40（G31_［1.B］-G31_［1.C］+G31_［2.B］-G31_［2.C］）/G40_［3.A］×100%旧：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G41（G31_［1.B］-G31_［1.C］+G31_［2.B］-G31_［2.C］）/G41_［7.A］×100%55银行账户投资潜在损失率（银行账户各项投资公允价值-银行账户各项投资账面价值）/资本净额×100%新：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G40（G31_［1.1E］-G31_［1.1D］+G31_［1.3E］-G31_［1.3D］+G31_［1.5E］-G31_［1.5D］+G31_［2.3.1E］-G31_［2.3.1D］+G31_［2.3.2E］-G31_［2.3.2D］+G31_［2.4E］-G31_［2.4D］+G31_［2.6E］-G31_［2.6D］)/G40_［3.A］×100%旧：有价证券及投资情况表G31资本充足率汇总表G41（G31_［1.1E］-G31_［1.1D］+G31_［1.3E］-G31_［1.3D］+G31_［1.5E］-G31_［1.5D］+G31_［2.3.1E］-G31_［2.3.1D］+G31_［2.3.2E］-G31_［2.3.2D］+G31_［2.4E］-G31_［2.4D］+G31_［2.6E］-G31_［2.6D］)/G41_［7.A］×100%注：1、计算公式中对数据来源的定位由表号+行列标识确定，如G11_Ⅱ［1.C］，表示取自G11表第Ⅱ部分1.行C列的数据。2.指标计算中平均值计算采取简单算术平均法。公式为：a(平均值)=（年初值+期末值）/2。3.指标计算中涉及的折年系数表示12/n，其中12是指一年的总月份数，n是指指标数据日期的月份数。4.“贷款损失准备充足率”仅反映贷款损失专项准备充足情况：资产损失准备率计算中暂不考虑一般准备和特种准备的充足情况。5.本表中带﹡号的指标为商业银行风险监管核心指标。6.标注“新：”的定义或公式用于适用和参照执行《商业银行资本管理办法（试行）》的银行业金融机构监管指标的计算，包括国家开发银行、全部商业银行、农村合作银行、村镇银行、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。农村信用社情况较为特殊，在注8中令作说明。7.标注“旧：”的定义或公式用于继续执行《商业银行资本充足率管理办法》（2004年版）的银行业金融机构监管指标的计算，包括进出口银行、农业发展银行、贷款公司和资金互助社等机构类别。8.对于农信社而言，进行“资本充足”类指标计算时使用标注“新：”的指标，进行其他与资本相关指标计算时使用标注“旧：”的指标。