清算报告及报表企业自行办理土地增值税清算时使用

附件3土地增值税清算（企业自行办理土地增值税清算时使用）单位签章：年月日附件：1.企业基本情况和土地增值税清算税款申报项说明（格式附后）。2.土地增值税清算报告有关附表。具体包括：1）《基本情况表-1企业基本情况表》2）《基本情况表-2清算项目基本情况表》3）《1-1土地增值税清算申报表（二）》4）《2-1清算面积审核确认表》5）《2-2公共配套设施面积明细表》6）《2-3清算面积明细表》7）《2-4项目审批明细表》8）《2-5竣工验收备案明细表》9）《3-1整体转让未竣工决算房地产开发项目、直接转让土地使用权收入表》10）《3-2房地产转让收入确认表》11）《3-3代收费用明细表》12）《3-4项目销售情况明细表》13）《4-1扣除项目汇总表》14）《4-1-1取得土地使用权所支付的金额确认表》15）《4-1-1-1取得土地使用权所支付的金额明细表》16）《4-1-2土地征用及拆迁补偿费确认表》17）《4-1-2-1土地征用及拆迁补偿费明细表》18）《4-1-2-2实物回迁安置明细表》19）《4-1-3前期工程费确认表》20）《4-1-3-1前期工程费明细表》21）《4-1-4建筑安装工程费确认表》22）《4-1-4-1建筑安装工程费明细表》23）《4-1-5基础设施费确认表》24）《4-1-5-1基础设施费明细表》25）《4-1-6公共配套设施费确认表》26）《4-1-6-1公共配套设施费明细表》27）《4-1-7开发间接费用确认表》28）《4-1-7-1开发间接费用明细表》29）《4-1-8利息支出确认表》30）《4-1-8-1利息支出明细表》31）《5-1与转让房地产有关的税金确认表》32）《5-1-1与转让房地产有关的税金明细表》33）《5-2土地增值税缴纳明细表》土地增值税清算税款申报审核事项有关证明材料（复印件）。附件3-1企业基本情况和土地增值税清算税款申报事项说明一、基本情况（一）企业基本情况企业名称:成立日期：纳税人识别号:税务登记证号：地址：法人代表：注册资本：企业类型：经营范围：股东及股权比例情况：其他：（二）项目基本情况项目名称及地址。项目概况。列明开发项目类型、占地面积、取得相关批文的情况、项目建筑结构情况、项目装饰装修情况。项目建设规模。列明总建筑面积、拆迁户回迁面积、公共配套设施面积、总可售面积、总留用面积，并分别说明普通住宅、其他商品房、其他开发项目的建设规模。普通住宅的判定情况：（1）项目规划容积率：（2）该项目属于级土地，清算时该级别土地上商品房平均交易价格元，普通住宅销售价格上限元。（3）普通标准住宅明细：项目销售情况。列明取得预售许可证情况，实际开始销售日期、截止清算基准日已售面积、未售面积，已售面积占可售面积比例，已售面积占总建筑面积比例等，并分别按普通住宅、其他商品房、其他开发项目予以说明。项目情况。说明设计是否由境外机构或境外人员提供，以及项目设计的其他情况。二、主要会计政策和税收政策1.公司执行会计准则或《××会计》及有关规定。公司会计核算方法：主要内部控制制度：土地增值税清算条件：开发产品完工的标准：成本费用的分配标准：开发产品销售收入确认的标准：开发产品视同销售确认收入的标准：与土地增值税清算项目相关的税收政策：其他政策：三、土地增值税的申报情况（一）土地增值税应税收入的申报截至××年××月××日止，本企业申报本项目土地增值税应税收入元，其中：1.销售普通标准住宅平方米，取得销售收入自报应税收入元，确认收入元。2.销售其他商品房项目平方米，取得销售收入自报应税收入元，确认收入元。3.视同销售房地产平方米，销售收入：（1）按本企业当月销售的同类房地产平均价格元；或（2）按本企业在同一地区、同一年度销售的同类房地产平均价格元；或（3）参照当地当年、同类房地产的市场价格、评估价值确定。自报应税收入元；确认应税收入元。（二）土地增值税扣除项目的申报截至××年××月××日止，本企业申报××项目土地增值税应税扣除项目总额元，其中：取得土地使用权所支付的金额。本企业申报取得本项目的土地使用权支付金额为元；确认允许扣除的取得土地使用权所支付的金额为元。2.房地产开发成本。本企业申报本项目房地产开发成本元，确认允许扣除的房地产开发成本为元。其中：（1）本企业申报土地征用及拆迁补偿元，确认允许扣除的土地征用及拆迁补偿为元。（2）本企业申报前期工程费元，确认允许扣除的前期工程费为元。（3）本企业申报建筑安装工程费元，确认允许扣除的建筑安装工程费为元。（4）本企业申报基础设施费元，确认允许扣除的基础设施费为元。（5）本企业申报公共配套设施费元，确认允许扣除的公共配套设施费为元。（6）本企业申报开发间接费元，确认允许扣除的开发间接费为元。（7）四项成本测算的说明：经测算，本企业类商品房的前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、开发间接费之和高于税务机关核定标准。其中高层住宅平方米，四项成本元，每平方米元；多层住宅平方米，四项成本元，每平方米元。经确认，无正当理由，应按税务机关核定标准扣除元。（或经确认，由于××原因，应据实扣除。）房地产开发费用。（1）本项目发生的财务费用中，借款利息支出能够全部提供金融机构票据证明的，应据实扣除，扣除金额为元。其他房地产开发费用按取得土地使用权所支付金额元与开发成本元之和的5%扣除元。因此，本企业此项目可扣除金额为元。（2）本项目发生的财务费用中，借款利息支出未能全部提供金融机构票据的，其房地产开发费用按取得土地使用权所支付金额和的10%扣除元。因此，本企业此项目可扣除金额为元与开发成本元。元之与转让房地产有关的税金。本企业自报转让房地产有关税金为元；经确认，本项目可扣除的转让房地产有关税金为元。其中：（1）本企业自报转让房地产有关营业税税金为元；经确认，本项目可扣除的转让房地产有关营业税税金为元。（2）本企业自报转让房地产有关城市维护建设税税金为元；经确认，本项目可扣除的转让房地产有关城市维护建设税税金为元。（3）本企业自报转让房地产有关教育费附加费为元；经确认，本项目可扣除的转让房地产有关教育费附加费为元。5.税收规定的其他扣除项目。本企业根据税收有关规定，允许按取得土地使用权所支付金额元与开发成本元之和的20%加计扣除。因此，本企业其他扣除项目的金额为元。（三）增值额及增值率的申报本企业自报转让房地产土地增值税的增值额为元；经确认，应缴土地增值税的增值额为元。其中：（1）普通住宅土地增值税的增值额为元，增值率为%（计算公式）（2）其他商品房土地增值税的增值额为元，增值率为%（计算公式）（四）应缴土地增值税的审核本企业自报转让房地产土地增值税税额为元；经确认，应缴土地增值税税额为元，已缴税款为元，免缴税额为元；应补（退）税额为元。其中：1.普通住宅应缴土地增值税税额为元，免缴税额为元。2.其他商品房应缴土地增值税税额为元。（五）清算时单位建筑面积成本费用：经测算，本项目清算时单位建筑面积成本费用为元。（清算时单位建筑面积成本费用=本次清算扣除项目总额/清算的总已售面积）四、应当披露的其他事项：附件3-2土地增值税清算报告有关附表目录（企业自行办理土地增值税清算适用）纳税人名称（盖章）：纳税人识别号填报时间：年月日计算机代码类别索引材料名称备注基本情况表目录1基本情况表-1企业基本情况表目录1基本情况表-2清算项目基本情况表申报表目录11-1土地增值税清算申报表（二）目录12-1清算面积审核确认表目录12-2公共配套设施面积明细表基础资料类目录22-3清算面积明细表目录22-4项目审批明细表目录22-5竣工验收备案明细表目录13-1整体转让未竣工决算房地产开发项目、直接转让土地使用权收入表收入类目录13-2房地产转让收入确认表目录13-3代收费用明细表目录13-4项目销售情况明细表目录14-1扣除项目汇总表目录14-1-1取得土地使用权所支付的金额确认表目录24-1-1-1取得土地使用权所支付的金额明细表目录14-1-2土地征用及拆迁补偿费确认表目录24-1-2-1土地征用及拆迁补偿费明细表目录24-1-2-2实物回迁安置明细表目录14-1-3前期工程费确认表目录24-1-3-1前期工程费明细表扣除类目录14-1-4建筑安装工程费确认表目录24-1-4-1建筑安装工程费明细表目录14-1-5基础设施费确认表目录24-1-5-1基础设施费明细表目录14-1-6公共配套设施费确认表目录24-1-6-1公共配套设施费明细表目录14-1-7开发间接费用确认表目录24-1-7-1开发间接费用明细表目录14-1-8利息支出确认表目录24-1-8-1利息支出明细表目录15-1与转让房地产有关的税金确认表税金类目录25-1-1与转让房地产有关的税金明细表目录15-2土地增值税缴纳明细表土地增值税清算报告有关附表目录1---清算报告中的附表（企业自行办理土地增值税清算适用）纳税人名称（盖章）：纳税人识别号填报时间：年月日计算机代码类别索引材料名称备注基本情况表基本情况表-1企业基本情况表基本情况表-2清算项目基本情况表申报表1-1土地增值税清算申报表（二）基础资料类2-1清算面积审核确认表2-2公共配套设施面积明细表3-1整体转让未竣工决算房地产开发项目、直接转让土地使用权收入表收入类3-2房地产转让收入确认表3-3代收费用明细表3-4项目销售情况明细表4-1扣除项目汇总表4-1-1取得土地使用权所支付的金额确认表4-1-2土地征用及拆迁补偿费确认表4-1-3前期工程费确认表扣除类4-1-4建筑安装工程费确认表4-1-5基础设施费确认表4-1-6公共配套设施费确认表4-1-7开发间接费用确认表4-1-8利息支出确认表税金类5-1与转让房地产有关的税金确认表5-2土地增值税缴纳明细表土地增值税清算报告有关附表目录2---报送资料中的附表（企业自行办理土地增值税清算适用）纳税人名称（盖章）：纳税人识别号填报时间：年月日计算机代码类别索引材料名称对应附送资料备注2-3项目审批明细表第二卷：政府批文资料基础资料类2-4竣工验收备案明细表第二卷：政府批文资料2-5面积明细表第二卷：政府批文资料4-1-1-1取得土地使用权所支付的金额明细表第一卷：取得土地使用权有关的资料4-1-2-1土地征用及拆迁补偿费明细表第三卷：成本费用类资料——土地征用及拆迁补偿费4-1-2-2实物回迁安置明细表第三卷：成本费用类资料——土地征用及拆迁补偿费4-1-3-1前期工程费明细表第三卷：成本费用类资料——前期工程费扣除类第三卷：成本费用类资料——建筑安4-1-4-1建筑安装工程费明细表装工程费4-1-5-1基础设施费明细表第三卷：成本费用类资料——基础设施费4-1-6-1公共配套设施费明细表第三卷：成本费用类资料——公共配套设施费4-1-7-1开发间接费用明细表第三卷：成本费用类资料——开发间接费4-1-8-1利息支出明细表第三卷：成本费用类资料——利息税金类5-1-1与转让房地产有关的税金明细表第四卷：收入及税金类资料基本情况表-1企业基本情况表金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人名称（盖章）纳税人识别号填报时间：年月日计算机代码统一社会信用代码注册地址电话传真经营地址邮编开户银行银行账号组织机构代码证号发照日期国税主管部门执照号码工商登记税务登记法人代表地税主管部门经营期限财务负责人联系人电话投资者名称投资总额注册金额出资比例实收金额占注册比例备注合计项目（万元）上年数本年数资产总额负债总额主所有者权益要营业收入财务利润总额指标所得税净利润职工人数填表说明：本表根据企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证照如实填写。资产总额、负债总额、所有者权益上年数按上年期末数填列，本年数按截至清算截止日金额填列。营业收入、利润总额、企业所得税、净利润按各年发生额填列。职工人数上年数按上年期末数填列，本年数按截至清算截止日人数填列。基本情况表-2清算项目基本情况表纳税人名称（盖章）：填报时间：年月日金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人识别号计算机代码确定土地增值税的清算单位是/否以审批、备案的项目为单位进行清算以分期项目为单位清算1、项目立项情况项目建设规模2、土地使用权的取得情况开发项目名称土地出（转）让合同土地使用权证用地面积／总建筑面积使用权面积开发项目地址合同金额3、建设用地规划情况用地面积4、建设工程规划情况建筑面积总建筑面积住宅商业办公用地面积其中配套设施其他5、施工许可信息施工总面积6、完工备案情况测绘单位竣工总建筑面积测绘总建筑面积7、预售许可证、销售许可证信息预售许可面积销售许可面积8、工程竣工结算情况工程项目名称工程竣工结算金额实际工程面积单位面积造价土建工程装饰装修工程机电安装工程市政道路设施园林绿化工程其他工程填表说明：本表内容根据土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、工程竣工备案表、土地使用权出让（转让）合同、测绘面积报告、销售许可证等证照资料填报。项目建筑规模:包括建设用地、项目总建筑面积、项目投资额。表内关系：单位面积造价＝工程竣工结算金额÷实际工程面积2-1清算面积审核确认表面积单位：平方米纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址项目行次面积数据来源备注一、总建筑面积1=2+61二、可售面积2=3+4+52已售面积3其中已自用（出租）面积4未售（用）面积5三、不可售面积6=7+86其中允许扣除的公共配套设施等面积7不允许扣除的面积8四、清算成本分摊比例9=（3/2）*（1-8/1）9%--------五、本期清算面积10=3+7*910--------填表说明：只转让土地使用权或在建工程整体转让的项目不填写此表。数据来源是指获取面积数据依据的资料，如政府主管部门文件、权属证书、规划证书、销售证书、测绘数据、销售合同等。已自用面积指已出租或自用一年以上的房产。2-2公共配套设施面积明细表清算截止日期：面位：平方米税人名称税人号目名称目地址建筑面其中行次目已移交面未移交面1123物管理用房2站3力站4水厂5居委会用房6派出所用房7幼儿园用房8学校用房9托儿所用房10公共所11自行棚12通用房13其他非性公共施14人防15其中：⋯1617⋯合填表明：本表第1-12行：根据建筑面告，填列居民服公共配套施的建筑面。本表第13行后：根据建筑面告，填列不能有的非性公共配套施的建筑面。目列填公共配套施的种。2-3清算面积明细表清算截止日期：面位：平方米税人名称税人号目名称目地址序号号建筑面可售建筑面不可售建筑面数据来源住宅商⋯小不分面人防自行物管理用房小⋯123456789101112合填表明：本表根据告内容填列。不可售面符合程相关定。2-4项目审批明细表清算截止日期：面积单位：平方米纳税人名称项目名称序号12345678910111213141516171819202122232425262728293031填表说明：文件政府部门项目批复土地使用证土地出（转）让合同建设用地规划许可证建设工程规划许可证建设工程施工许可证北京市商品房预（销）售许可证纳税人识别号项目地址序号文件号/证件号审批时间/签订时间项目名称地块名称总建筑面积土地使用权面积（用地/占地面积）预（销）售许可面积1—2—面积合计—1———2———面积合计———1———2———面积合计———1———2———3———4———5———面积合计———1———2———3———4———5———面积合计———1———2———3———4———5———面积合计———1——2——3——面积合计——本表内容根据项目批复、土地使用权证书、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、土地使用权出让（转让）合同、销售许可证等证照资料填制。本表可自行增加行次。2-5竣工验收备案明细表清算截止日期：金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址序号工程名称合同编号工程规模（m2）工程造价（万元）工程类别结构类型开工时间竣工时间规划许可证号施工许可证号建设单位设计单位施工单位监理单位勘察单位监督部门12345678910111213合计填表说明：本表根据取得的竣工验收备案表记载内容填列。3-1整体转让未竣工决算房地产开发项目、直接转让土地使用权收入表取得收入起止日期：金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址序号地块名称土地使用证号码交易合同号面积(平方米）单价（元）总金额受让方名称发票号码货币收入实物收入及其他收入合计12345678910合计----填表说明：本表适用于整体转让未竣工决算房地产开发项目的、直接转让土地使用权的。本表根据土地使用权证、土地使用权转让合同、开具的发票等填列。3-2房地产转让收入确认表取得收入起止日期：金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址行次收入类别普通住宅其他类型房地产合计123=1+21销售货币金额2视同销售金额3其中：换取非货币性资产作价金额-4分配股东作价金额-5分配投资人作价金额-6用于职工福利作价金额-7用于职工奖励作价金额-8对外投资金额-9抵偿债务金额-10取得其他收益金额-11合计--12其中：计入房价的代收费用金额3-3代收费用明细表取得代收费用起止日期：金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址金额合计行次费用项目计入房价的金额未计入房价单独收取的金额123=1=+21234567891016合计清算截止日期：3-4项目销售情况明细表金额单位：元至角分；面积单位：平方米税人名称税人号目名称目地址目容率行次房屋型房屋用途适用文件文件适用期楼号房号合同日期房人合同价合同面面算价是否同售同售价格每平方米价123普通住宅住宅456⋯7普通住宅合————————————89住宅——10⋯小———————————1112商——13⋯小———————————1415其他型房地公——16⋯小———————————19——20⋯21小———————————2223⋯——2425小———————————26其他型房地合————————————27————————————填表说明：此表对普通住宅的确认，依照北京市住房和城乡建设委员会定期公布的普通住房标准及北京市地方税务局相关文件规定执行。项目土地级别为北京市公布的普通住房的土地级别。以销售时间划分，分别适用以每平方米平均交易价格的判定标准和以每套销售价格的判定标准。本表可自行增加行次。合同签订日期：对于签订网签合同的，该项目填报网签合同时间。4-1扣除项目汇总表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址行次项目账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例本次扣除金额本次未扣除金额其他类型房地产普通住宅合计1.取得土地使用权所支付的金额2.房地产开发成本3土地征用及拆迁补偿费4前期工程费5建筑安装工程费其中基础设施费7公共配套设施费8开发间接费用9按核定标准扣除的四项成本数3.房地产开发费用11其中利息支出12其他房地产开发费用4.与转让房地产有关的税金14营业税15城市维护建设税16其中教育费附加17地方教育附加5.财政部规定的加计20%扣除数19合计填表说明：本表填列的金额，应实际发生并取得合法凭据。本表填列的金额，应当准确地在各扣除项目中分别归集，不得混淆。纳税人分期开发项目或者同时开发多个项目的，或者同一项目中建造不同类型房地产的，应按照受益对象，采用合理的分配方法，分摊共同的成本费用，将分摊后的金额填列至本表。根据规程修改情况最后定。本表数据根据后附各扣除项目汇总表金额填列。4-1-1取得土地使用权所支付的金额确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例本次扣除金额本次未扣除金额行次项目普通住宅其他类型房地产合计123=1+24567=5+68支付地价款金额234交纳的有关税费其中：契税8910合计-填表说明：本表第1行取得土地使用权所支付的金额：是指纳税人为取得土地使用权所支付的地价款和按国家统一规定交纳的有关费用。4-1-1-1取得土地使用权所支付的金额明细表金额单位：元至角分税人名称税人号目名称目地址出（）合同金地名称入日期凭号内容摘要开票位票据票披露信息票据票据金税机关税机关确注行次目合同号名称种真是否合号金整金有效票据金123456789101112131415=13+1416支付地价款金2⋯⋯3⋯⋯交的有关税其中：6契税789合填表说明：本表第1行取得土地使用权所支付的金额：是指纳税人为取得土地使用权所支付的地价款和按国家统一规定交纳的有关费用。本表第3列地块名称：填列购地合同或土地使用证上的地块名称。本表第7列开票单位名称：填列土地出让金收据或税务发票的开具单位名称。本表第9列发票披露信息真伪：填列通过各种途径查询的发票信息结果，填真或假。本表第10列发票披露信息合规：填列发票项目或业务实质是否合规的结果，填合规或不合规。本表第13列账载金额：填列企业自行调整确认后的申报合规扣除项目金额。本表内容应按出地出让权出转让合同分类归集填写。4-1-2土地征用及拆迁补偿费确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例本次扣除金额本次未扣除金额行次普通住宅其他类型房地产合计项目123=1+24567=5+68拆迁补偿款土地征用费用耕地占用税劳动力安置费安置动迁用房支出项目转让费其他项目其中：91011合计本表填列纳税人在房地产开发过程中实际发生的土地征用费用、耕地占用税、拆迁地上地下建筑物和附着物的拆迁费用、解决拆迁户住房和安置被拆迁者工作的安置及补偿费用等支出。4-1-2-1土地征用及拆迁补偿费明细表税人名称目名称合同号合同入凭号行次目()金日期12341拆迁款小———⋯⋯⋯⋯⋯⋯2土地征用用小———⋯⋯⋯⋯⋯⋯3耕地占用税小———⋯⋯⋯⋯⋯⋯4力安置小———⋯⋯⋯⋯⋯⋯5安置迁用房支出小———⋯⋯6其他小———7合———金额单位：元至角分税人号目地址票据无票据票据票披露信息票据开税机关税机关确有注金金种真合具位金整金效票据金5678910111213=11+1214——————————————填表明：本表填列纳税人在房地产开发过程中实际发生的土地征用费用、耕地占用税、拆迁地上地下建筑物和附着物的拆迁费用、解决拆迁户住房和安置被拆迁者工作的安置及补偿费用等支出。本表第1列合同号（）：填列的拆迁等合同号。合同的信息合同台附表。本表第8列票披露信息真：填列通各种途径的票信息果，填真或假。本表第9列票披露信息合：填列票目或是否合的果，填合或不合。本表第10列票据开具位：填列税票的开具位名称。本表第11列金：填列企自行整确后的申合扣除目金。4-1-2-2实物安置明细表金额单位：元至角分；面积单位：平方米纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址行次12345678=7/21安置位置安置实测面积面积差视同销售收入收到的补价支付的补价视同销售成本单价2普通住宅34小计56住宅78小计910办公1112小计1314商业其他类型房地产1516小计1718车库1920小计2122其他2324小计25合计—填表说明：1.本表适用于国家税务总局关于土地增值税清算有关问题的国税函[2010]220号第六条第（一）（二）款的情形。本表根据安置房屋类型，分商业安置、住宅安置、办公楼安置填列。4-1-3前期工程费确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址本次扣除金额行次账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例普通住宅其他类型房地产合计本次未扣除金额项目123=1＋24567=5+68规划费用设计费用项目可行性研究费用水文费用地质费用勘探费用测绘费用七通一平费支出其他费用其中：1112131415合计填表说明：本表填列规划、设计、项目可行性研究和水文、地质、勘察、测绘、“七通一平”等前期工程费支出。本表数据根据4-1-3-1明细表对应行次数据填列。4-1-3-1前期工程费明细表金额单位：元至角分税人名称税人号目名称目地址合同号合同金入日期凭号摘要借方方票据票据票据票披露信息票据开税机关税机关确注行次目()生科目金内容种真合具位金整金有效票据金112345678910111213141516=14+1517划用小————————⋯⋯⋯2⋯⋯⋯用小————————⋯⋯⋯3⋯⋯⋯目可行性研究用小————————⋯⋯⋯4⋯⋯⋯水文用小————————⋯⋯⋯5⋯⋯⋯地用小————————⋯⋯⋯6⋯⋯⋯勘探用小————————⋯⋯⋯7⋯⋯⋯用小————————⋯⋯⋯8⋯⋯⋯七通一平支出小————————⋯⋯⋯9⋯⋯⋯其他小————————其中：10合————————填表明：本表填列划、、目可行性研究和水文、地、勘察、、“七通一平”等前期工程支出。本表第1列合同号（）：填列的前期工程相关合同号。本表第11列票披露信息真：填列通各种途径的票信息果，填真或假。本表第12列票披露信息合：填列票目或是否合的果，填合或不合。本表第13列票据开具位：填列税票的开具位名称。本表第14列金：填列企自行整确后的申合扣除目金。4-1-4建筑安装工程费确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址税务机关税务机关确认本次扣除金额账载金额本次扣除比例本次未扣除金额行次普通住宅其他类型房地产合计项目调整金额有效票据金额123=1＋24567=5+68建筑工程费用安装工程费用其他建筑安装工程4其中：56789合计填表说明：本表填列建筑安装工程费金额，是指以出包方式支付给承包单位的建筑安装工程费和以自营方式发生的建筑安装工程费。4-1-4-1建筑安装工程费明细表金额单位：元至角分税人名称目名称合同号合同入凭号摘要行次目()金日期123451建筑工程小————⋯⋯⋯⋯⋯⋯2安装工程小————⋯⋯⋯⋯⋯⋯3其他建筑安装工————程小⋯⋯⋯4合————税人号目地址合同方票据票据票据票披露信息票据税机关税机关确注内容科目金内容种真是否合开具位金整金有效票据金678910111213141516=14+1517————————————————填表明：本表填列建筑安装工程金，是指以出包方式支付承包位的建筑安装工程和以自方式生的建筑安装工程。本表第1列合同号（）：填列的建筑安装工程相关合同号。本表第11列票披露信息真：填列通各种途径的票信息果，填真或假。本表第12列票披露信息合：填列票目或是否合的果，填合或不合。本表第13列票据开具位：填列税票的开具位名称。本表第14列金：填列企自行整确后的申合扣除目金。4-1-5基础设施费确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址本次扣除金额行次账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例普通住宅其他类型房地产合计本次未扣除金额项目123=1＋24567=5+68开发小区内道路供水工程支出供电工程支出供气工程支出排污工程支出排洪工程支出通讯工程支出照明工程支出环卫工程支出绿化费用其他工程其中：131415合计填表说明：本表填列开发小区内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程实际发生的支出。4-1-5-1基础设施费明细表金额单位：元至角分税人名称税人号目名称目地址合同号合同入凭号摘要借方方票据票据票据票披露信息票据税机关税机关确注行次目()金日期生科目金内容种真是否合开具位金整金有效票据金112345678910111213141516=14+1517开发小区内道路小计————————⋯⋯⋯2⋯⋯⋯供水工程支出小计————————⋯⋯⋯3⋯⋯⋯————————供工程支出小⋯⋯4⋯⋯⋯————————供气工程支出小计⋯⋯⋯5⋯⋯⋯排污工程支出小计————————⋯⋯⋯6⋯⋯⋯排洪工程支出小————————⋯⋯7⋯⋯⋯————————网络通讯工程支出小计⋯⋯⋯8⋯⋯⋯照明工程支出小计————————⋯⋯⋯9⋯⋯⋯工程支出小————————⋯⋯10⋯⋯⋯绿化费用小计————————⋯⋯⋯11⋯⋯⋯————————消防工程小计⋯⋯⋯12⋯⋯⋯其他工程小————————⋯⋯13⋯⋯⋯合————————填表明：本表填列开小区内道路、供水、供、供气、排、排洪、通、照明、、化等工程生的支出。本表第1列合同号（）：填列的基施相关合同号。本表第11列票披露信息真：填列通各种途径的票信息果，填真或假。本表第12列票披露信息合：填列票目或是否合的果，填合或不合。本表第13列票据开具位：填列税票的开具位名称。本表第14列金：填列企自行整确后的申合扣除目金。4-1-6公共配套设施费确认表金额单位：元至角分纳税人名称纳税人识别号项目名称项目地址本次扣除金额行次账载金额税务机关调整金额税务机关确认有效票据金额本次扣除比例普通住宅其他类型房地产合计本次未扣除金额项目123=1＋245678物业管理用房费用变电站费用热力站费用水厂费用居委会用房费用派出所用房费用幼儿园用房费用学校用房费用托儿所用房费用公共厕所费用自行车棚用房费用邮电通讯用房费用其他费用其中：151617合计-填报说明：本表应填列国税发〔2006〕187号文第四条第三款规定的开发小区内不能有偿转让的公共配套设施实际发生的支出。4-1-6-1公共配套设施费明细表金位：元至角分税人名称税人号目地目名称址合同号合同金入凭号摘要借方方票据票据票据票披露信息票据税机关税机关确注行次项目(码)2日期45发生额科目金额内容种类真伪是否合规开具单位金额调整金额有效票据金额17113678910111213141516=14+15物管理用房用小————————⋯⋯⋯2⋯⋯⋯站用小————————⋯⋯⋯3⋯⋯⋯力站用小————————⋯⋯⋯4⋯⋯⋯水厂用小————————⋯⋯⋯5⋯⋯⋯居委会用房用小————————⋯⋯⋯6⋯⋯⋯派出所用房用小————————⋯⋯⋯7⋯⋯⋯幼儿园用房用小————————⋯⋯⋯8⋯⋯⋯学校用房用小————————⋯⋯⋯9⋯⋯⋯托儿所用房用小————————⋯⋯⋯10⋯⋯⋯公共所用小————————⋯⋯⋯11⋯⋯⋯自行棚用房用小————————⋯⋯⋯12⋯⋯⋯通用房用小————————⋯⋯⋯13⋯⋯⋯其他用小————————⋯⋯⋯14⋯⋯⋯合————————填报说明：本表为公共配套设施费明细表，应逐笔按国税发〔2006〕187号文第四条第三款规定的开发小区内不能有偿转让的公共配套设施实际发生的支出填列。4-1-7开发间接费用确认表