erp沙盘模拟预算表

用户第年经营操作顺序企业经营流程每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。手工操作流程系统操作手工记录年初新年度规划会议广告投放输入广告费确认参加订货会选订单/登记订单选单支付应付税系统自动支付长贷利息系统自动更新长期贷款/长期贷款还款系统自动申请长期贷款输入贷款数额并确认1季初盘点（请填余额）产品下线,生产线完工(自动)2更新短期贷款/短期贷款还本付息系统自动3申请短期贷款输入贷款数额并确认4原材料入库/更新原料订单需要确认金额5下原料订单输入并确认6购买/租用--厂房选择并确认，自动扣现金7更新生产/完工入库系统自动8新建/在建/转产/变卖--生产线选择并确认9紧急采购(随时进行）随时进行输入并确认10开始下一批生产选择并确认11更新应收款/应收款收现需要输入到期金额12按订单交货选则交货订单确认13产品研发投资选择并确认14厂房--出售(买转租)/退租/租转买选择确认，自动转应收款15新市场开拓/ISO资格投资仅第四季允许操作16支付管理费/更新厂房租金系统自动17出售库存输入并确认（随时进行)18厂房贴现随时进行19应收款贴现输入并确认（随时进行)20季末收入合计21季末支出合计22季末数额对账[（1)+(20)-(21)]年末缴纳违约订单罚款系统自动支付设备维护费系统自动计提折旧系统自动（）新市场/ISO资格换证系统自动结账现金财务电子运营For创业者and商战建议使用1024*768以上分辨率工作表非白底空格一般均编有公式，为防止误删，已将工作表锁定。若要修改，请通过“工作表--保护--撤销工作表保护”解除锁定ERP沙盘讲解班（淘宝店45699.taobao.com和hongwei2012.taobao.com)修改增加教学年度期末资产负债表：参数资产数额负债及权益数额税率25%流动资产：负债：长贷利息率10%现金600一年内长贷短贷利息率5%应收款0.0长期负债0.0在制品短期负债0.0产成品应付账款0.0单位产品生产成本：原材料应交税金0.0P140M合计600合计0.0P260M固定资产：权益：P360M建筑0.0股东资本600P460M设备0.0利润留存0.0P590M在建工程0.0年度净利0.0合计0.0合计600资产合计600600报表已编平第1年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4合计手工操作流程操作手工记录数量年初年初现金余额余额系统自动600销售额0.0广告投放现金流出输入广告费确认综合-广告总成本0.00.00.00.00.0参加订货会/登记订单无现金流动无毛利0.00.00.00.00.0支付应付税现金流出系统自动0.0单位成本40M60M60M60M长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动0.0财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认1季初盘点（请填余额）余额系统自动6005904692832出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他表三、综合费用表：表四、利润表3现金流入项目金额初始第1年4出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他管理费40销售收入0.00.05现金流入输入并确认（随时进行)广告费0.0直接成本0.00.06厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用设备维护费0.0毛利0.00.07现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金50综合费用0.01958应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用转产费0.0折旧前利润0.0-1959现金流入输入并确认（随时进行)市场准入50折旧0.00.010更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.00.00.00.0财务费用ISO开发20息税前利润0.0-19511偿还本金-现金流出系统自动0.00.00.00.0产品研发35财务费用0.00.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认89149189其他0.0其他收入0.013原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认0.0合计195其他支出0.014下原料订单操作步骤，无现金流动无税前利润0.0-19515购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认所得税0.00.016租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认50净利润0.0-19517更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他19现金流入（残值）输入并确认表五、资产负债表：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认150300300资产期初数期末数负债及权益期初数期末数21在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）流动资产：负债：22转产--生产线现金流出输入并确认综合-转产现金6082一年内长贷0.023材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出综合-其他应收款0.00.0长期负债0.00.024产品生产成本-现金流出在制品0.00.0短期负债0.042725产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他产成品0.00.0应付账款0.00.026材料原成本-现金流出输入并确认原材料0.00.0应交税金0.00.027开始下一批生产材料成本-无现金流0.0流动资产合计：6082负债合计：0.042728生产费用-现金流出输入并确认0.0固定资产：权益：29收现前现金流入：合计[]0.089149189厂房建筑0.00.0股东资本60060030收现前现金支出：合计[]0.0200300300设备0.00.0利润留存0.00.031收现前现金余额：检验[]600479318172在建工程0.0750年度净利0.0-19532更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额固定资产合计：0.0750权益合计：60040533按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认资产合计：60832债&权合计：600832报表已编平34产品研发投资现金流出选择并确认2510综合-研发35厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无36厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认37新市场开拓现金流出仅第四季允许操作50综合-市场38ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作20综合-ISO39支付管理费现金流出输入并确认10101010综合-管理40支付厂房租金现金流出综合-租金41季末收入合计：合计[]系统自动0.08914918942季末支出合计：合计[]系统自动1021033539094543季末数额对账：对账[]系统自动59046928382年末缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认综合-其他支付设备维护费现金流出输入并确认综合-维护计提折旧无现金流动输入并确认新市场/ISO资格换证操作步骤，无现金流动无结账：结账系统自动82第2年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4P5合计手工操作流程说明操作手工记录数量60.0年初年初现金余额余额系统自动82销售额8320.0832应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息7）输入并确认（随时进行)财务费用总成本0.03600.00.00.0360现金流入输入并确认（随时进行)毛利0.04720.00.00.0472广告投放现金流出输入广告费确认82综合-广告单位成本40M60M60M60M90M参加订货会/登记订单无现金流动无支付应付税现金流出系统自动0.0长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动0.0财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认404表三、综合费用表：表四、利润表1季初盘点（请填余额）余额系统自动404109165314项目金额初始第1年2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他管理费40销售收入0.08323现金流入广告费82直接成本0.03604出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他设备维护费120毛利0.04725现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金50综合费用1953476厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)0.0财务费用转产费0.0折旧前利润-1951257现金流入输入并确认（随时进行)0.0市场准入20折旧0.00.08应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息7）输入并确认（随时进行)财务费用ISO开发20息税前利润-1951259现金流入输入并确认（随时进行)产品研发15财务费用0.03910更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.04.07.09.0财务费用其他0.0其他收入0.011偿还本金-现金流出系统自动0.089149189合计347其他支出0.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认389233189税前利润-1958613原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认90120120120所得税0.00.014下原料订单操作步骤，无现金流动无净利润-1958615购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认16租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认17更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无表五、资产负债表：18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他资产期初数期末数负债及权益期初数期末数19现金流入（残值）输入并确认流动资产：负债：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认150现金82126一年内长贷0.021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）450450应收款0.0380长期负债0.040422转产--生产线现金流出输入并确认综合-转产在制品0.0300短期负债42781123材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出综合-其他产成品0.00.0应付账款0.00.024产品生产成本-现金流出原材料0.0应交税金0.00.025开始下一批生产材料成本-无现金流90120120120流动资产合计：82806负债合计：4271,21526生产费用-现金流出输入并确认30606060固定资产：权益：27收现前现金流入：合计[]0.0389233189厂房建筑0.00.0股东资本60060028收现前现金支出：合计[]270273336378设备0.0900利润留存0.0-19529收现前现金余额：检验[]13422562125在建工程750年度净利-1958630更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额0.00.0固定资产合计：750900权益合计：40549131产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他资产合计：8321,706债&权合计：8321,706报表已编平32材料原成本-现金流出输入并确认按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认262应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息7）输入并确认（随时进行)0.019财务费用33现金流入输入并确认（随时进行)0.0171本地区域国内亚洲国际产品研发投资现金流出选择并确认150.00.00.0综合-研发P1厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无P2(4)32163434厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认P335新市场开拓现金流出仅第四季允许操作20综合-市场P436ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作20综合-ISOP5(4)37支付管理费现金流出输入并确认10101010综合-管理竞单38支付厂房租金现金流出500.0综合-租金总的广告费8239季末收入合计：合计[]系统自动0.038949536040季末支出合计：合计[]系统自动2953333464281,40241季末数额对账：对账[]系统自动10916531424642缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认综合-其他43支付设备维护费现金流出输入并确认120综合-维护年末计提折旧无现金流动输入并确认新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动126第3年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4P5合计手工操作流程说明操作手工记录数量110.0年初年初现金余额余额系统自动126销售额1,5730.01,573应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)2财务费用总成本0.06600.00.00.0660现金流入输入并确认（随时进行)18毛利0.09130.00.00.0913广告投放现金流出输入广告费确认101综合-广告单位成本40M60M60M60M90M参加订货会/登记订单无现金流动无支付应付税现金流出系统自动0.0长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动40财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认258表三、综合费用表：表四、利润表1季初盘点（请填余额）余额系统自动26130697263项目金额初始第1年2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他管理费40销售收入8321,5733现金流入广告费101直接成本3606604出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他设备维护费120毛利4729135现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金80综合费用3473966厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用转产费0.0折旧前利润1255177现金流入输入并确认（随时进行)市场准入20折旧0.01808应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)153418财务费用ISO开发10息税前利润1253379现金流入输入并确认（随时进行)105306126产品研发25财务费用3914910更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.019.012.09.0财务费用其他0.0其他收入0.011偿还本金-现金流出系统自动0.0389233189合计396其他支出0.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认389229193税前利润8618813原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认120120120120所得税0.02014下原料订单操作步骤，无现金流动无净利润8616815购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认16租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认3017更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无表五、资产负债表：18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他资产期初数期末数负债及权益期初数期末数19现金流入（残值）输入并确认流动资产：负债：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认0.0150200200现金12687一年内长贷0.021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）应收款380435长期负债40466222转产--生产线现金流出输入并确认综合-转产在制品300300短期负债81181123材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出0.0综合-其他产成品0.060应付账款0.00.024产品生产成本-现金流出0.0原材料0.00.0应交税金0.02025开始下一批生产材料成本-无现金流120120120120流动资产合计：806882负债合计：1,2151,49326生产费用-现金流出输入并确认60606060固定资产：权益：27收现前现金流入：合计[]0.0494535319厂房建筑0.00.0股东资本60060028收现前现金支出：合计[]210738625578设备900720利润留存-195-10929收现前现金余额：检验[]516274在建工程0.0550年度净利8616830更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额26595268固定资产合计：9001,270权益合计：49165931产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他资产合计：1,7062,152债&权合计：1,7062,152报表已编平32材料原成本-现金流出输入并确认按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认266本地区域国内亚洲国际应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用P133现金流入输入并确认（随时进行)P24061产品研发投资现金流出选择并确认25综合-研发P3厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无P434厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认0.0P535新市场开拓现金流出仅第四季允许操作20综合-市场竞单36ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作10综合-ISO总的广告费10137支付管理费现金流出输入并确认10101010综合-管理38支付厂房租金现金流出500.0综合-租金39季末收入合计：合计[]系统自动26558980158740季末支出合计：合计[]系统自动2207986356432,29641季末数额对账：对账[]系统自动3069726320742缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认综合-其他43支付设备维护费现金流出输入并确认120综合-维护年末计提折旧无现金流动输入并确认180新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动87第4年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4P5合计手工操作流程说明操作手工记录数量2130.02年初年初现金余额余额系统自动87销售额1381,7820.03912,311应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)14财务费用总成本807800.00.01801,040现金流入输入并确认（随时进行)121毛利581,0020.00.02111,271广告投放现金流出输入广告费确认121综合-广告单位成本40M60M60M60M90M参加订货会/登记订单无现金流动无支付应付税现金流出系统自动20长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动66财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认0.0申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认504表三、综合费用表：表四、利润表1季初盘点（请填余额）余额系统自动5053223220.0项目金额初始第1年2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他管理费40销售收入1,5732,3113现金流入广告费121直接成本6601,0404出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他设备维护费200毛利9131,2715现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金130综合费用3965166厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用转产费0.0折旧前利润5177557现金流入输入并确认（随时进行)市场准入0.0折旧1801808应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)0.0182262财务费用ISO开发0.0息税前利润3375759现金流入输入并确认（随时进行)0.0157150478产品研发25财务费用14924610更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.019.011.010.0财务费用其他0.0其他收入0.011偿还本金-现金流出系统自动0.0389229193合计516其他支出0.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认389229193税前利润18832913原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认210210210210所得税208214下原料订单操作步骤，无现金流动无净利润16824715购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认16租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认5017更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无表五、资产负债表：18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他资产期初数期末数负债及权益期初数期末数19现金流入（残值）输入并确认流动资产：负债：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认50150150150现金875一年内长贷0.021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）450150应收款435820长期负债6621,16622转产--生产线现金流出输入并确认综合-转产在制品300510短期负债81181123材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出综合-其他产成品6040应付账款0.00.024产品生产成本-现金流出原材料0.0应交税金208225开始下一批生产材料成本-无现金流210210210210流动资产合计：8821,375负债合计：1,4932,05926生产费用-现金流出输入并确认90100100100固定资产：权益：27收现前现金流入：合计[]0.0546379671厂房建筑0.00.0股东资本60060028收现前现金支出：合计[]400868700663设备7201,140利润留存-1095929收现前现金余额：检验[]1050.018在建工程550450年度净利16824730更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额282382固定资产合计：1,2701,590权益合计：65990631产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他资产合计：2,1522,965债&权合计：2,1522,965报表已编平32材料原成本-现金流出输入并确认按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认本地区域国内亚洲国际应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)123财务费用P133现金流入输入并确认（随时进行)9207P2323832产品研发投资现金流出25P334厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无P41321厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认P535新市场开拓现金流出仅第四季允许操作综合-市场竞单36ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作0.0综合-ISO总的广告费14737支付管理费现金流出输入并确认10101010综合-管理38支付厂房租金现金流出30500.0综合-租金39季末收入合计：合计[]系统自动28292838887840季末支出合计：合计[]系统自动4659287106732,77641季末数额对账：对账[]系统自动3223220.020542缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认0.0综合-其他43支付设备维护费现金流出输入并确认200综合-维护年末计提折旧无现金流动输入并确认180新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动5第5年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4P5合计手工操作流程说明操作手工记录数量107年初年初现金余额余额系统自动5销售额1,3871,3812,768应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)47财务费用总成本0.06000.00.06301,230现金流入输入并确认（随时进行)324毛利0.07870.00.07511,538广告投放现金流出输入广告费确认130综合-广告单位成本40M60M60M60M90M参加订货会/登记订单无现金流动无支付应付税现金流出系统自动82长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动117财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认0.0申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认738表三、综合费用表：表四、利润表1季初盘点（请填余额）余额系统自动7382483393项目金额初始第1年2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他管理费40销售收入2,3112,7683现金流入广告费121直接成本1,0401,2304出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他设备维护费200毛利1,2711,5385现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金130综合费用5165116厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用转产费20折旧前利润7551,0277现金流入输入并确认（随时进行)市场准入0.0折旧1803208应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)338640财务费用ISO开发0.0息税前利润5757079现金流入输入并确认（随时进行)225718277产品研发0.0财务费用24636310更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.019.011.010.0财务费用其他0.0其他收入0.011偿还本金-现金流出系统自动0.0389229193合计511其他支出0.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认392229193税前利润32934413原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认270280260230所得税828614下原料订单操作步骤，无现金流动无净利润24725815购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认0.016租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认17更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无表五、资产负债表：18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他资产期初数期末数负债及权益期初数期末数19现金流入（残值）输入并确认0.0流动资产：负债：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认300300现金5471一年内长贷0.021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）应收款820768长期负债1,1661,90422转产--生产线现金流出输入并确认20综合-转产在制品510620短期负债81181423材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出综合-其他产成品40220应付账款0.00.024产品生产成本-现金流出原材料0.050应交税金828625开始下一批生产材料成本-无现金流270280260270流动资产合计：1,3752,129负债合计：2,0592,80426生产费用-现金流出输入并确认130120120120固定资产：权益：27收现前现金流入：合计[]0.0617947470厂房建筑0.00.0股东资本60060028收现前现金支出：合计[]400808940853设备1,1401,180利润留存5930629收现前现金余额：检验[]338571010在建工程450600年度净利24725830更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额6393671固定资产合计：1,5901,780权益合计：9061,16431产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他资产合计：2,9653,909债&权合计：2,9653,968报表未编平32材料原成本-现金流出输入并确认按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认本地区域国内亚洲国际应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用P133现金流入输入并确认（随时进行)P2产品研发投资现金流出选择并确认0.0综合-研发P3厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无P434厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认0.0P535新市场开拓现金流出仅第四季允许操作综合-市场竞单36ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作综合-ISO总的广告费037支付管理费现金流出输入并确认10101010综合-管理38支付厂房租金现金流出80500.0综合-租金39季末收入合计：合计[]系统自动0.06231,3401,14140季末支出合计：合计[]系统自动4908689508633,17141季末数额对账：对账[]系统自动248339367142缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认综合-其他43支付设备维护费现金流出输入并确认200综合-维护年末计提折旧无现金流动输入并确认320新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动471第6年经营费用类别表二、产品销售库存表表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4P5合计手工操作流程说明操作手工记录数量14107年初年初现金余额余额系统自动671销售额1,0141,3591,2213,594应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用总成本5606000.00.06301,790现金流入输入并确认（随时进行)毛利4547590.00.05911,804广告投放现金流出输入广告费确认248综合-广告单位成本40M60M60M60M90M参加订货会/登记订单无现金流动无支付应付税现金流出系统自动74长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动190财务费用偿还到期长贷-现金流出输入并确认0.0申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认663表三、综合费用表：表四、利润表1季初盘点（请填余额）余额系统自动82259323146项目金额初始第1年2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)综合-其他管理费40销售收入2,7683,5943现金流入广告费248直接成本1,2301,7904出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)综合-其他设备维护费400毛利1,5381,8045现金流入输入并确认（随时进行)厂房租金20综合费用5118386厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)财务费用转产费0.0折旧前利润1,0279667现金流入输入并确认（随时进行)市场准入0.0折旧3200.08应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)4369财务费用ISO开发0.0息税前利润7079669现金流入输入并确认（随时进行)3533757产品研发90财务费用36336910更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动0.020.011.010.0财务费用其他40其他收入0.011偿还本金-现金流出系统自动0.0392229193合计838其他支出0.012申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认392229税前利润34459713原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认280280380所得税8614914下原料订单操作步骤，无现金流动无净利润25844815购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认16租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认2017更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无表五、资产负债表：18变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认综合-其他资产期初数期末数负债及权益期初数期末数19现金流入（残值）输入并确认流动资产：负债：20新建/在建--生产线现金流出输入并确认150现金671-267一年内长贷0.021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）应收款7682,305长期负债1,9042,56722转产--生产线现金流出输入并确认综合-转产在制品6200.0短期负债81462123材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出40综合-其他产成品2200.0应付账款0.00.024产品生产成本-现金流出原材料50230应交税金8614925开始下一批生产材料成本-无现金流流动资产合计：2,3292,268负债合计：2,8043,33726生产费用-现金流出输入并确认120160160固定资产：权益：27收现前现金流入：合计[]0.074526657厂房建筑0.0900股东资本60060028收现前现金支出：合计[]610572680583设备1,1801,180利润留存30656429收现前现金余额：检验[]212232-91-380在建工程600750年度净利25844830更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额391523固定资产合计：1,7802,830权益合计：1,1641,61231产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认综合-其他资产合计：4,1095,098债&权合计：3,9684,949报表未编平32材料原成本-现金流出输入并确认按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认本地区域国内亚洲国际应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)80财务费用P133现金流入输入并确认（随时进行)558P2产品研发投资现金流出选择并确认4545综合-研发P3厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无P434厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认700400P535新市场开拓现金流出仅第四季允许操作综合-市场竞单36ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作综合-ISO总的广告费037支付管理费现金流出输入并确认10综合-管理38支付厂房租金现金流出综合-租金39季末收入合计：合计[]系统自动5581,13626658040季末支出合计：合计[]系统自动1,3101,0177255933,64541季末数额对账：对账[]系统自动70178-13613342缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认综合-其他43支付设备维护费现金流出输入并确认400综合-维护年末计提折旧无现金流动输入并确认新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动-267第1年经营费用类别表三、产品销售库存表——ok表一、企业经营流程(注：红色表示现金流出，绿色表示现金流入，黑色表示无现金流)销售产品P1P2P3P4合计手工操作流程说明操作手工记录数量1111年初年初现金余额余额系统自动600销售额579500521广告投放现金流出输入广告费确认5综合-广告成本40606060220参加订货会/登记订单无现金流动无毛利-35-53-51440301支付应付税现金流出系统自动0.0库存成本年初库存今年增加量销量年底库存单位成本库存成本长期贷款支付长贷利息-现金流出系统自动0.0财务费用P1#REF!1个#REF!40M#REF!偿还到期长贷-现金流出输入并确认12P2#REF!1个#REF!60M#REF!申请长期贷款-现金流入输入贷款数额并确认300P3#REF!1个#REF!60M#REF!1季初盘点（请填余额）余额系统自动883821748660P4#REF!1个#REF!60M#REF!2出售库存材料（随时进行）费用损失(账面余额-收现)1234综合-其他合计#REF!3现金流入12564出售库存产品（随时进行）费用损失(账面余额-收现)输入并确认（随时进行)1161综合-其他表二、综合费用表：ok表四、利润表5现金流入输入并确认（随时进行)1136项目金额初始第1年6厂房贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)1111财务费用管理费4销售收入0.05217现金流入输入并确认（随时进行)1111广告费5直接成本0.02208应收款贴现（随时进行）费用损失（贴现息）输入并确认（随时进行)1111财务费用设备维护费2毛利0.03019现金流入输入并确认（随时进行)2222厂房租金20综合费用0.014110更新短期贷款/短期贷款还本付息支付利息-现金流出系统自动1222财务费用转产费8折旧前利润0.016011偿还本金-现金流出系统自动20404040市场准入4折旧0.0812申请短期贷款现金流入输入贷款数额并确认20404060ISO开发5息税前利润0.015213原材料入库/更新原料订单现金流出（支付材料购款）输入并确认2379产品研发32财务费用0.01514下原料订单操作步骤，无现金流动无其他61其他收入0.015购买--厂房现金流出(直接购买厂房)输入并确认40506070合计141其他支出0.016租用--厂房操作步骤，无现金流动输入并确认税前利润0.013717更新生产/完工入库无现金流动（入库产品成本）无7896所得税0.03418变卖--生产线费用损失(账面余额-残值)输入并确认1565综合-其他净利润0.010319现金流入（残值）输入并确认233620新建/在建--生产线现金流出输入并确认1010101021在建生产线完工无现金流动（在建结转至设备）1010111222转产--生产线现金流出输入并确认2222综合-转产23材料紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出1234综合-其他表五、资产负债表：24产品生产成本-现金流出1234资产期初数期末数负债及权益期初数期末数25产品紧急采购(随时进行）额外费用-现金流出输入并确认2345综合-其他流动资产：负债：26材料原成本-现金流出输入并确认2346现金600567一年内长贷0.027开始下一批生产材料成本-无现金流2367应收款0.0627长期负债0.028828生产费用-现金流出输入并确认4567在制品0.010短期负债0.02029收现前现金流入：合计[]27495481产成品0.0-195应付账款0.00.030收现前现金支出：合计[]85122141159原材料0.0-11应交税金0.03431收现前现金余额：检验[]825748661582流动资产合计：600998负债合计：0.034232更新应收款/应收款收现现金流入需要输入到期金额5679固定资产：权益：33按订单交货无现金流或现金流入（收账0期）选则交货订单确认6973厂房建筑0.046股东资本6006034产品研发投资现金流出选择并确认8888综合-研发设备0.04利润留存0.00.035厂房--出售(买转租)/退租无现金流动-厂房价值，应收款数额无40504040在建工程0.0-3年度净利0.010336厂房--租转买现金流出(租转买-购买厂房)输入并确认1111固定资产合计：0.047权益合计：60016337新市场开拓现金流出仅第四季允许操作4综合-市场资产合计：6001,045债&权合计：600505报表未编平38ISO资格投资现金流出仅第四季允许操作5综合-ISO39支付管理费现金流出输入并确认1111综合-管理40支付厂房租金现金流出5555综合-租金41季末收入合计：合计[]系统自动3864689342季末支出合计：合计[]系统自动10013715618357643季末数额对账：对账[]系统自动821748660570年末缴纳违约订单罚款现金流出输入并确认1综合-其他支付设备维护费现金流出输入并确认2综合-维护计提折旧无现金流动输入并确认8新市场/ISO资格换证无现金流动无结账：结账系统自动567