东莞市农村养老保险问题浅探

东莞市农村养老保险问题浅探摘要在人口老龄化趋势日益加剧的情况下，养老问题成为我国农村居民最大的后顾之忧，如不未雨绸缪，将严重阻碍社会的发展，影响社会文明和社会稳定。因此，农村养老问题已成为摆在各级政府面前的一个重大社会现实问题和事关全局、迫在眉睫的战略任务。所以，本论文以东莞市为例，着重研究农村养老保险问题。本文集中阐述了养老保险的相关概念及内涵，围绕东莞农村养老保险的现状与存在问题做了相应的分析，讨论了东莞养老保险的原因，就健全东莞农村养老保险的对策提出了个人的看法。本文通过查阅农村养老保险的相关资料，结合东莞农村的实际情况，找出东莞农村养老保险存在的问题，再对问题进行研究分析，最后提出解决对策。全文分六个部分：第一部分是引言，讨论了本文的研究背景、意义和文献综述，为下文重、难点的展开做铺垫。第二部分部分是通过调查与研究，了解东莞市农村养老保险的现状。第三和四部分是论文重点内容，东莞市养老保险的实施过程中有很多问题，如年轻农民参保积极性不高、参保覆盖范围低等，需要找出原因并分析才能从中得出解决。第五部分通过积极扩大保障范围、减轻农民保费负担，提高保障水平、增加投资渠道，实现养老保险的保值增值、发展农村商业养老保险，完善养老保险体系这四个方面来健全东莞市的农村养老保险的对策。最后一部分是结语，纵观全文理清每一个部门，并进行综合整理，得出全面的观点。本文主要创新体现在通过阅读并思考各种相关资料，在借鉴总结前人的观点外，另加上自己觉得正确的新的观点。但由于我对东莞养老保险的了解，更多的是限于网站和其他一些书籍上的资料，对于东莞农民工具体参保的数据了解的有限，因此观点可能会有缺陷。关键词：人口老龄化农村养老保险养老保险体系ABSTRACTTheincreasingtrendofpopulationagingsituation,thepensionissuehasbecomeChina'slargestruralresidentssuchasamenacefromtherear,willseriouslyhinderthedevelopmentofsociety,socialcultureandsocialstability.Therefore,theruralold-ageproblemhasbecomeinfrontofthelocalgovernmentamajorsocialproblemsandstrategiesconcerningtheoverallsituation.Theimminenttask.So,thispapertakesDongguancityasanexample,focusesontheproblemoftheruralendowmentinsurance.Thispaperfocusesontheconceptsandconnotationsoftheendowmentinsurance,focusingonthepresentsituationofDongguanruralendowmentinsuranceandtheproblemsmadethecorrespondinganalysis,thereasonsofpensioninsuranceinDongguanisdiscussed,improvingthepersonalviewofruralendowmentinsuranceinDongguanisproposed.Throughaccesstorelevantinformationofruralendowmentinsurance,combinedwiththeactualsituationintheruralareasofDongguan,findouttheexistingproblemsofDongguanruralendowmentinsurance,thentheresearchandanalysisoftheproblems,finallyputsforwardthecountermeasures.Thepaperisdividedintosixparts:thefirstpartistheintroduction,discussestheresearchbackground,significanceandliteraturereview,forthefollowingweightthedifficulty,tolaythefoundationforthesecondpart.Throughinvestigationandstudy,understandthecurrentsituationofruralendowmentinsuranceinDongguancity.Thethirdandthefourpartisthefocusofthispaper,therearemanyproblemsintheimplementationprocessofendowmentinsuranceinDongguanCity,suchastheyoungpeasants'participationenthusiasmisnothigh,insurancecoverageislowTofindoutthereasonsandanalysis,todrawthesolution.Inthefifthpart,throughactivelyexpandingthescopeofprotection,reducefarmerburden,improvethelevelofprotection,increaseinvestmentchannelsandrealizethevalueoftheendowmentinsurance,thedevelopmentoftheruralcommercialendowmentinsurance,perfectendowmentinsurancesystemofthesefouraspectstoimprovetheCountermeasuresofruralendowmentinsuranceinDongguancitythelastpartistheconclusion,thisthesisclarifyeachdepartment,andmakesacomprehensiveanalysis,drawacomprehensiveview.Themaininnovationofthispaperisreflectedinthethinkingthroughreadingandrelateddocuments,inreferencetopreviousviews,plusyoufeelrightwithnewideas.ButbecauseIknowDongguanendowmentinsurance,ismorelimitedtothewebsiteandsomeotherbooksondataforDongguanmigrantworkersunderstandthespecificinsurancedataislimited,sotheviewmaybeflawed..Keywords:agedtendencyofpopulationRuralendowmentinsuranceEndowmentinsurancesystem一、引言 1（一）选题背景及意义 1（二）文献综述 1二、东莞市农村养老保险的现状 2（一）东莞市的地理位置及经济情况 2（二）东莞市农村人口结构介绍 2（三）东莞市农村养老保险的发展历程 2（四）东莞市农村养老保险现状 3三、东莞市农村养老保险的存在问题 4（一）保障范围未完全覆盖 4（二）保障的缴费率高，保障水平低 4（三）保障的资金面临短缺的挑战 4（四）养老金保值增值问题 5四、东莞市养老保险存在问题的原因分析 51.存在不足 52.制度实践中的现实障碍 6五、健全东莞市养老保险的对策 7（一）积极扩大保障范围 7（二）减轻农民保费负担，提高保障水平 8（三）加强立法 8（四）加大政府的财政支持 8（五）增加投资渠道，实现养老保险的保值增值 8（六）发展农村商业养老保险，完善养老保险体系 9六、总结 9参考文献 10致谢 11东莞市农村养老保险问题浅探一、引言（一）选题背景及意义东莞市从1985年成为珠江三角洲经济开发区以来，在改革浪潮之下，城市化不断扩大及快速发展，农民赖以生存的土地的不断流失，人口老龄化的不断加剧，加上上世纪80年代以来独生子女政策的实施和现在开放二胎新政策的发布等原因，各种因素叠加在一起导致该市农村养老问题日益突出，而农村养老保险的发展没有跟上改革发展的步伐，相比其经济和城市化发展显得不协调，明显非常落后。农村的失地农民将土地出让给国家，又因为就业等问题而成为脆弱的社会群体，他们的养老保险问题并没有得到妥善解决，这些均是于东莞市发展不利的，也不利于经济的持续发展和社会的稳定团结。可见，农村养老保险问题已经成为了研究的当务之急问题，有效的解决东莞市农村养老保险问题是社会的客观重要责任。（二）文献综述（格式不对，请修改）通过本人浏览关于研究我国各个地方农村养老保险问题的文献，发现各个笔者就自己所研究地方的特殊性都提出了具有针对性的观点，当然也有我国农村都普遍存在的问题，因而也就有了普遍的观点。这些学者对我国各个地方农村养老保险的研究主要是：巴中市社保局局长朱荣宗认为巴中市农村社会养老保险运行情况存在以下问题:一是政策不完善，制度不统一;二是集体补助难到位;三是农保基金保值增值难;四是管理体制理顺难。中国社会科学院黄庆杰在对北京市农村社会保障体系的建设中调查研究后发现，北京市积极探索建立健全农村社会保障体系，初步形成了以农村社会养老保险、新型农村合作医疗为重点的农村社会保险体系和以最低生活保障为基础的农村社会救助体系，促进了社会和谐与农村经济社会发展。博士张瑛对南京市农村社会保障制度进行研究时指出，部分地区对农村社会养老保险事业认识不足，养老保险覆盖面较低，参保面过窄，缴费水平较低，农村养老基金增值困难收支缺口增大等问题。如果要加强南京市农村社会保障制度建设，必须要进行行政管理、法治管理和财政管理等。通过阅读浏览这些学者的研究文献，我受益匪浅，但是大多数学者偏爱从经济因素去看问题。而我认为，传统文化、道德伦理以及价值观等非经济因素在更大程度上阻碍着农村社会养老保险制度的建设。因此，在对东莞农村养老保险的研究上，我希望多从非经济因素找找到问题所在及解决方法。二、东莞市农村养老保险的现状（一）东莞市的地理位置及经济情况东莞位于中国华南地区，广东省南部，珠江口东岸，东江下游的珠江三角洲。北距广州50公里，南离深圳90公里，水路至香港47海里，至澳门48海里，是广州与香港之间水陆交通的必经之地。改革开放以后，东莞一直充当着香港、广州、深圳的经济腹地，三个中心城市的经济要素同时辐射，以及当地经济的自我发展，引发了大量人流、物流、资金流，东莞成为公认的国际加工制造业基地，创造了“东莞停产、世界缺货”的神话。（二）东莞市农村人口结构介绍截止到2015年底，东莞市户籍人口有201.42万人，农业人口有91.59万人，占户籍人口的45.47%，接近一半的比例。由此可看出东莞市人口总多，农民仍然是一个庞大的群体。且这个群体在东莞城市化的进程中一直处于弱势地位，如何解决这个群体的养老问题，将是稳定社会和谐发展的一个重要保障，更是东莞可持续发展战略和建设社会主义小康社会的必然要求。（注：文中数据来源于东莞市统计调查信息网）（三）东莞市农村养老保险的发展历程2000年以前，东莞市经济还不够发达，财政收入还没有达到允许建立农村养老保险的条件，基本还没有建立农村养老保险。2000年，东莞市政府成立东莞市农民基本养老保险工作委员会，并颁布了《东莞市委、市政府关于建立农民基本养老保险制度的决定》，标志着东莞市率先在各国各地级市中实施农民基本养老保险制度。2002年1月，东莞市政府就解决东莞市农民基本养老保险和企业职工基本养老保险可否双重参保以及老年后能否领取、如何领取养老金的问题颁布了《关于做好我市农民基本养老保险与企业职工基本养老保险关系衔接工作的通知》。到了2009年，东莞市政府下发《东莞市人民政府关于建立全市城乡一体社会养老保险制度的通知》，从2010年1月1日起实行。自此，东莞基本实现了农村与城市养老保险制度的对接，农村养老人口可以享受到与城市居民同样的保险待遇。（四）东莞市农村养老保险现状东莞市农村养老保险经过十几年来的不断探索与发展，养老保险制度不断完善，但是农村养老保险仍然存在很多问题，这些问题还没得到充分有效的解决。需要我们进一步思考与研究。图1东莞市农村养老保险覆盖情况由图1可以看出，东莞市农村养老保险的覆盖情况在2009年到2014年一直维持在66%~68%之间。也就是说，东莞农村人口将近有三分之一的人并没有投保。这个庞大的数据让我们意识到东莞农村养老问题仍然对今后东莞的安定与发展存在着很大的隐患。解决好东莞农村养老问题已经十分迫切。农民的养老问题跟不上东莞经济的快速发展，是东莞政府乃至全民都需要关注的问题。3、东莞市农村养老保险的存在问题（一）保障范围未完全覆盖东莞市农村养老保险在实施过程中，仍有部分农民由于各种各样的原因没有参加农村养老保险。一方面，农民的文化水平普遍比较低，信息获取渠道比较单一，不能及时、准确、完整地了解农村养老保险的各项政策。导致这一部分农民不清楚农村养老保险的重要性和它所带来的政策优惠。另一方面，传统的养儿防老观念在我国深根蒂固，尤其表现在农村，这种传统观念更是深入入心。所以老年农民对这种“掏钱养老”的养老方式还不能完全接受。而年轻的农民养老意识较为薄弱，认为养老离自己还比较远，养老观念还没有树立起来，其次是担心农村养老保险政策是否能持续发展，害怕政策有变。农民的这些种种行为都是牵绊农村养老保险发展的重要因素。（2）保障的缴费率高，保障水平低东莞市农村养老保险所需的资金是由市政府、镇（街）财政、村（居）委会以及个人共同承担的。农民的缴费年限和缴费基础决定了农民老年后能领取到多少的基础养老金。目前，东莞市政府和集体承担的缴费比例比较高，个人承担的缴费比例比较低。而且有一部分农民会出现缴费困难的情况，因为部分农民收入较低，生活成本高消费支出大生活比较贫困，日常生活已经入不敷出，即使是最低档的缴费对于这部分农民来说也是不能承受的，出现养老保险费用支付困难无力承担的问题。这也挫伤了农民参保的积极性。东莞市经济发展迅速，通货膨胀严重，货币贬值快，物价上涨也快。受这些因素的影响，东莞市的农民在老年后所领到的养老金，很有可能不能满足他们的基本生活水平，造成他们的生存压力，很有可能会出现“保险不保险”。“缴费而无法养老”等问题。（3）保障的资金面临短缺的挑战东莞位于中国经济最为发达的广东地区，乡镇集体经济发达，地方财政收入高，许多乡镇都位居于“全国千强镇”名单内。发达的经济与充足的财政收入为东莞市将城乡社会养老保险制度相衔接提供了坚实的物质基础。但是随着我市老龄化进程加快，领取养老金的农村居民会越来越多，不断提高的养老需求对社会养老基金提出了新的挑战。同时，在经济危机的影响下，东莞受困于农村传统的物业经济和贸易型经济结构，经济正处于一个艰难的转型期。（四）养老金保值增值问题东莞市农村养老保险的建立和完善因其发达的经济和充足的财政收入而拥有了强大的后盾，但是，随着人口老龄化的加剧，以后领取养老金的农民会越来越多，这就使养老需求和养老金的保值增值等问题面临新的挑战。东莞市的养老保险基金规模快速发展，然而，另一个令人担忧的现状是，尽管养老保险基金的绝对值大幅度增加，但是保值增值能力却依然不足。大部分养老金主要由各地方政府控制，按照规定只能存入财政专户，养老金的结存都是以活期存款的形式存于银行和购买部分国债，所以收益率极低，遭遇隐形缩水之困，这个既是东莞市同时也是我国的养老保险金面临的一个重要问题。四、东莞市存在问题的原因分析1.制度设计存在不足（一）相关法律法规不健全东莞市政府、社会保障局等先后出台了《关于做好全市莞籍原农（居）民基本养老、基本养老、基本医疗保险工作的通知》、《东莞市城乡一体社会养老保险工作的通知》、关于印发《东莞市城乡一体社会养老保险制度实施规程》的通知等一系列政策性文件。这些文件对于东莞市农村养老保险制度起了积极地推动作用，但是强制力不足，而且在政策扶持、集体补助等存在模糊之处，容易造成歧义。（二）多元筹资机制不完善东莞市社保基金中政府财政转移支付和集体补贴所占很大比重，而农民个人的缴费率过高。东莞市在2010年取消了地方养老保险个人账户基金，停止划拨社会保险基金到参保农民的个人账户，但是2010年3月之前的地方养老保险费用仍然计入个人账户。综上，虽然东莞在筹资方式上进行了改革，但并没有突破传统的“政府支持、集体补助、个人缴费”的筹资机制，在建立“城乡统筹账户”方面还需要进一步的改革措施。随着东莞市经济水平的不断提高，建立以政府为集体、一集体补助与个人缴费为辅助，借助商业化保险的多元化筹资机制成为东莞市农村养老保险进一步改革的方向。（三）农村保险制度结构单一在东莞地区，农村养老保险制度突破了传统的城乡二元界限，有效的将城乡社会保险制度进行了对接。东莞市推行农村养老保险的根本目的在于保障农民的养老权益，实现老有所养，让经济发展的成果惠及所有东莞市民。但是，东莞农村养老保险制度的“社会性”仍然不足：社保基金在来源上过分依赖政府财政转移支付、社会基金保值。增值能力差；个人缴费率高导致了部分收入较低的农民参保积极性不强；多缴多得的制度设计无法做到保障公平等。（四）相关配套制度衔接不够畅通东莞农村社会养老保险制度是东莞社会保障体系中的重要一环，其顺利的施行离不开农村养老保险其他配套措施的保驾护航。比如东莞市实行跨区结算、与医疗制度配套、网上查询、社会救助体系等的措施，都是对社会养老保险制度改革提供了便利。2004年，东莞市社会保障局研发了“城乡一体化社会保险管理与服务平台”，基本上实现了东莞社会保险的信息化管理。东莞市社会保险的网上服务系统极大便利了农民缴费、查询，使得社保局对社保账户的收支情况监管更为方便。同时，社会保障是一个整体性工程。社会保险、社会救助、基本医疗等都相互联系、共同构成了东莞市社会保障体系。除进一步深化社会养老保险制度改革外，东莞市的社会救助、医疗等社会保障制度与需要与社会保险相配套衔接。2.制度实践中的现实障碍（1）农民认知偏颇，阻碍政策实行农村地区的“养儿防老、积谷防饥”的思想观念深根蒂固，在养老选择方面长期以“家庭养老”为主。但随着经济的发展，这种传统的养老方式必然受到冲击。东莞市在推行农保时，仍有少数农民对新农保缺乏认知，参保积极性不高。（2）政府财政不足制约了新农保的发展据统计，2014年东莞市镇财政总共投入58.7亿元，其中2013年市财政投入10.3亿元，约占当年财政总收入的8%左右。按照东莞的农村养老保险政策，农民自60岁开始领取养老金，个人账户内的资金约12年就可以全部领完，而个人账户领完后农民的养老金待遇不变。随着我国人口寿命的不断延长，高额的政府财政转移支付给政府财政造成了严重的负担。同时，东莞市经济处于转型期，考虑到经济增长率，物价上涨的因素，养老保险的资金账户实际上处于隐性贬值的状态。（3）政府责任缺失我国宪法第45条规定：“中华人民共和国公民在年老、残疾或者丧失劳动能力的情况下，有从国家或者社会获得物质帮助的权利”。农村社会养老保险具有福利性、公共性和非营利性等特点，东莞政府理应发挥相应的公共服务职能，承担提供社会保障的政府责任。对于农村社会养老保险制度，政府应当承担立法保障、政策扶持和财政补贴三方面的责任。但是，城乡二元制下的农村社会养老保险制度发展严重滞后，东莞政府在立法和社会保障政策方面还存在很多不完善之处，虽然有具体性的宏观性指导文件，但与宏观政策相配套的立法与社保政策不够细化，实践中存在使用不明的情况。五、健全东莞市养老保险的对策（一）积极扩大保障范围首先，加大宣传力度。农村养老保险的政策不是临时性的，而是长期持久性的。根据调查，仍然有相当一部分的农民不了解农村养老保险政策给自己所带来的优惠，对政府的这项保险保险政策很淡漠，持观望态度，甚至是质疑，不理解和不信任。所以必须加大宣传力度，就宣传途径来说，可以通过广播、电视新闻、亲朋好友的介绍、报刊杂志、宣传单张、网络等一系列宣传工具，再结合入户访问和社区宣传的模式，走村入户，深入基层，利用一切可以利用的办法，采用农民比较容易接受和采纳的方法，宣传农村养老保险的政策吸引力和政策细节，让他们了解到农村养老保险所带给他们的优惠，这样才能让农民了解并参加农村养老保险。所以农村养老保险离不开长期有效全面的宣传，在农村养老保险的实施运行过程中，只有不断的加强宣传引导，才能提高农民的缴费医院和参保积极性，才能扩大农村养老保险的覆盖面，才能扩大保障范围。其次，农村养老保险的政策是否能持续发展，自己缴纳的养老金是否安全，老年后是否能领取到足够的养老金这些因素都会影响到农民的参保积极性。所以农村养老保险的安全、持续、收益是重要环节。保险经办机构应该定期向公布保险基金的收支结余和收益以及参加养老保险的具体情况，社会保险部门应该及时公布社保基金检查的结果。公平公正的公布数据，接受社会的监督。对于现行的农村养老保险制度、其保险基金必须要被有效的监管起来。所以，在实际运行中，应该要抓好各个环节的工作，提高农民的参保意愿，扩大保障范围。（二）减轻农民保费负担，提高保障水平东莞市对农村养老保险做了许多相关的规定，政策性文件，以解决养老保险发展的法律不足，法律政策性不强等问题。但是这些文件并不是真正意义上的法律，而是政府、社会保障局制定颁布的政策性文件，这就使其权威性和强制性大大降低。所以东莞市应该根据当地的实际情况制定颁布一部适合东莞市养老保险的法律法规。并在指定法律法规钱，多多参考国内外的成功经验，同时广泛开展立法调研工作，多听取社保部门、专家学者和农民百姓的意见，形成以我国《社会保险法》为中心，东莞市新农村养老保险政策文件为辅助的完善养老保险体系，造福当地的农民百姓。（3）加强地方立法（加点具体内容）首先，应确立农村养老保险制度的法律地位。以立法形式明确规定农村养老保险制度是国家为保证农村社会稳定，根据社会经济发展的需要，本着社会公平的原则，对农村老年群体实施的社会保障。其次，加快农村社会养老保障立法步伐，使各项措施都有法可依。在社会保障立法方面，应将农村养老保险吸收到综合性的社会养老保障法律法规中，依靠法律的强制性推动农村养老保险制度的建设。再次，建立健全养老保险法律的监督机制，以确保农村养老保险基金的收缴、支付、运营的规范性，防范基金的风险。（4）加大政府的财政支持（加点具体内容）农村养老保险必须得到政府的大力支持，才能成为真正的社会保险。政府财政必须成为社会保障基金不足的最终调剂者。例如，可以将一部分的行政管理费用和一部分的事业支出抽取出来作为农村养老保险基金，以逐步提高农村养老保险支出中财政支出的比重。（五）增加投资渠道，实现养老金的保值增值农村养老保险实施以来，积累了一笔数额巨大的基金，对这笔基金进行良好的运营和保值增值，是保障养老保险实施目的实现的必然要求。首先，养老金的投资要注意投资工具的有效结合。其次，东莞市的养老金可以借鉴西方发达国家的成功经验，让行政管理和投资运营分开来再次，发挥其他社会力量的作用，建立民间的养老慈善基金。增加投资渠道，实现养老金的保值增值问题，不仅可以减轻政府、集体和参保农民的负担，还可以增强农村养老保险的支付能力，同时养老金的投资运营过程必然会带来社会总产出的增加，让东莞市的经济保持进一步的发展。（六）发展农村商业养老保险，完善养老保险体系（这部分内容可以丰富一下）鉴于农村商业养老保险在建立和完善农村养老保险体系中的重要作用，东莞市政府应该制定颁布有利于其发展的财政政策和税收政策。政府应通过政策手段的引导，支持和鼓励保险公司在农村地区开展农村养老保险业务。对此，政府可以减免其部分税收、费用或适当的补贴措施，以降低其运营成本，减轻其运营压力。有政府的鼓励和扶持，将会使农村商业养老保险在东莞的农村地区得到较快发展。六、总结东莞市是一个经济贸易发达的现代化城市，城镇化进程快速发展，但是农村人口还是几乎占了一半比例。农民作为东莞教委弱势的群体，解决好农村人口晚年的养老问题就等于解决了东莞的一个紧张又重要的矛盾，对东莞建设好社会主义和谐社会具有一定的促进作用。所以，本文深入研究了东莞市农村养老保险制度的发展历史等，对现行东莞市养老保险制度的现状和存在的问题也进行深入剖析，并对此提出一些自己的看法和解决的对策。做好东莞市农村养老保险的可持续发展工作，对于巩固东莞经济强市的地位、维护市场经济的健康运行和完善社会主义养老保险体系也是非常重要的。参考文献[1]朱琪,谢少君.新农保背景下农村养老保障问题及对策——以广东东莞为例[J].华南师范大学学报(社会科学版).2013(06)2]刘智伟.东莞新型农村养老保险问题的研究[J].南方农村.2013(12)[3]刘梦琴,傅晨,曾亿武.社会养老保险城乡一体化的区域实践:东莞与中山[J].重庆社会科学.2013(06)[4]王小春.国外农村社会养老保险制度分析[J].世界农业.2013(03)[5]张飞霞.我国农村养老保险模式研究[J].生产力研究.2013(01)[6]张丹,张园.农村社会养老保障现状分析[J].西北人口.2012(04)[7]李国丰.浅析德国农村社会养老保险制度及对中国的启示[J].法制与社会.2012(14)[8]顾文静.新型农村养老保险制度参保激励因素分析——基于广东省佛山市的调查[J].人口与经济.2012(01)[9]杨书群.发达国家农村社会养老保险模式及对我国新农保的借鉴[J].中国证券期货.2012(01)[10]中共金堂县委党校课题组,黄武.新型农村养老保险模式的实施难点及对策研究[J].中共成都市委党校学报.2011(06)