科目余额表与科目明细账不一致怎么办

科目余额表与科目明细账不一致怎么办 科目余额表与科目明细账不一致怎么办, 有同事反映:我在进行科目查询时发现，科目余额表与科目明细账的发生额、余额不一致，这个问题应该怎么处理, 答:从目前掌握的情况看，这个问题一般可以是下面两种情况:一是系统未知原因造成，二是操作失误造成。 针对以上原因，解决的步骤如下: 一、针对系统原因造成的不一致，用重建余额表的来解决 (一)依次点击“财务会计—总账—期末处理—结账”，调出“结账“功能模块界面(如图1) 点这儿 图1 (二)点击“结账”界面内，点击“重建余额表”(图1箭头指向处)。 (三)在弹出的“重建余额表”对话框中，选择“会计期间”、“主体账簿”和“会计科目”(如图2) 图2 这里，“会计期间”、“主体账簿”默认的是当前登录的会计期间和主体账簿，“会计科目”可以选择某一个科目，如果不选则是对所有科目进行余额整理。 提示: 如果要重建的会计期间已经结账，必须进行反结账操作，然后才可以进行 科目余额整理。 一般情况下，科目余额表与科目明细账不符的问题可以用这种方法解决， 当这种方法解决不了的时候，考虑使用第二种。 二、因操作失误原因造成的不一致，要找到操作失误的问题节点并解决之 (一)确定“科目余额表”与“科目明细账”的差错金额。 (二)通过辅助余额表查询，分析差错产生的日期、凭证 1、激活“辅助余额表”对话框，点击“查询”，在弹出的“查询对话框”里分别选定要查询的“会计科目”、“辅助核算类型”以及要查询的客商，然后在查询的期间里选择“日期”并采用逐次缩小查询范围的方法，通过对期初、期末余额的分析，逐步锁定差错产生的日期(如图3) (图3) (三)点击“明细”，查阅、分析在这个日期区间的会计凭证(如图4) 图4 (四)分析、判定产生差错的具体原因并采用正确的办法纠正。 提示: 华泰公司出现的“科目余额表”与“科目明细账”不一致，经分析是供应 商编码重复造成，通过修改供应商编码，问题解决。 产生差错的原因可能是多种多样的，因此操作时要注意避免失误。如果差 错已经形成，在操作中要耐心、细致地去分析、查找。