检修费用管理制度

检修费用管理第一章总则第一条为了进一步规范店塔发电公司检修费用的使用、监督，统一和规范管理行为，在满足安全生产要求的前提下，通过实行检修费用的预算管理和成本控制，实现经济效益最大化，特制定本制度。第二条本制度适用于店塔发电公司检修费用全过程管理。第三条检修费用应根据财务制度，按用途、检修等级分别使用、结算。检修费用管理上采取总量控制、分项管理的原则。第二章组织和职责第四条经营部职责（一）计划经营部是检修费用的归口管理部门，负责贯彻神东电力公司检修费用管理的思路和要求,执行神东电力公司《检修费用》,并结合实际情况制定自身的检修费用管理制度；（二）负责制定本单位下年度检修计划及三年检修滚动规划，按要求在当年8月15日前将下年度检修费用计划及三年费用预测上报公司生产部；（三）结合本单位机组安全、经济、环保要求，考虑下年度经营目标和财务预算要求，确定日常维护费和A、B、C级标准检修费用计划、重大特殊修理项目计划及三年费用预测；（四）负责根据检修计划做好每月检修费用的分解，严格控制使用进度，每月5日前向公司生产部汇报上月度检修费用统计报表及分析报告；（五）负责向公司生产部提出检修费用管理的改进建议。第五条生产技术部职责（一）负责A级检修费、B级检修费、C级检修费（一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、重大特殊检修项目费用的管控工作；（二）负责A级检修费、B级检修费、C级检修费（一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、重大特殊检修项目费用的计划、统计、分析工作，上报本单位计划经营部。第六条设备维护部职责：（一）负责日常维护费用（含D级检修费）的管控工作；（二）编制日常维护费用计划，对上月日常维护费用使用情况进行统计、分析，每月3日前上报店塔发电公司计划经营部。第三章管理内容及要求第一节检修费用的分类第七条检修费用在综合考虑设备健康状况、历年实际发生的检修费用、检修人员配置、机组容量、利用小时等因素按在正常情况下同口径与历年基本持平的原则确定检修费总量；日常维护费用及A、B、C级标准项目检修费按照本制度规定的定额确定；重大特殊检修项目费用应在保证日常维护及A、B、C级检修的情况下在检修费总量限度内由各单位根据安全生产实际状况按轻重缓急安排项目同时要履行有关审批手续。第八条检修费用的划分检修费由A级检修费、B级检修费、C级检修费（一般性特殊检修项目含在A、B、C费用中）、日常维护费（含D级检修费）、重大特殊检修项目费用构成。第九条检修费用包括的范围（一）设备、设施等固定资产检修维护及A、B、C级检修用的备品备件、材料费等；（二）检修外委人工费；（三）检修外委试验费(不在技术监督服务中包含的项目费用)；（四）A、B级检修期间试验用油费；（五）大修监理费。第十条下列费用不得列入检修费用的范围：（一）维持设备正常运行消耗的大宗材料费及各种油脂费；（二）构成固定资产的设备购置费；（三）非检修所需的设备拆迁费；（四）办公用品及计算机消耗材料费用；（五）各种非检修用的劳务人工费；（六）劳保用品费用及非检修所需的器具费；（七）计量检验费。第十一条A、B、C级标准项目检修费是指用于发电生产主设备及辅助设备、公用系统、生产建筑物和非生产设施A、B、C级标准检修项目和一般特殊检修项目所发生的费用。第十二条日常维护费（含D级检修）指用于发电主设备及辅助设备、公用系统、生产建构筑物、非生产设施小修（含扩大性小修）及日常维护所发生的费用。第十三条重大特殊检修项目费指特殊检修项目的费用估算在30万元及以上的检修项目费用或按公司要求必须实施的重大修理项目费用该费用中应含施工费。第二节年度日常维护费、A/B/C级检修费参考标准第十四条年度日常维护费（一）日常维护材料费（含D级检修）核定分两部分，一部分与容量相关一部分与发电量相关；（二）日常维护材料费=容量定额*装机容量+发电量定额*计划电量-单台机组C级检修材料费*机组装机台数（机组台数是指本年度计划进行C级及以上计划检修的机组数量）；（三）由于本单位配备自己的日常维护队伍因此日常维护费中检修人工费仅考虑自身不具备或不完全具备某些设备设施检修能力且需借助外部力量完成的外委人工费。维护材料费定额参考标准 机组容量 容量定额(元/KW) 发电量定额(元/MWH) 备注 12MW机组（CFB） 53.5 2.2 50MW机组（PC） 26.5 2.2 100MW机组（CFB） 24.5 2.2 135-150MW机组（CFB） 16.5 2.2 200MW机组（CFB） 16.5 2.2 300MW机组（CFB） 13.5 2.2 350MW机组（PC） 11.5 2.2 660MW机组（PC） 11.5 2.2 备注：1.母管制机组（三炉两机）按照以上定额乘以1.3倍确定总额。2.供热机组按照以上定额乘以1.05倍确定定额。第十五条A级检修费用参考标准（单台机组）：A级检修费参用考标准（单台机组）单位：万元 机组容量（MW）检修费(万元) 12MW机组 50MW机组 100MW-150MW机组 200MW机组 300MW-350MW机组 660MW机组 材料费 90 245 580 820 1100 1550 施工费 48 112 386 580 660 950 共计 138 357 966 1400 1760 2500备注：母管制机组按照单台机组A级检修费用定额的0.5倍确定。第十六条B级检修费用参考标准（单台机组）：原则是B级检修费为A级检修费的0.5倍。B级检修费参用考标准（单台机组）单位：万元 机组容量（MW）检修费(万元) 12MW机组 50MW机组 100MW-150MW机组 200MW机组 300MW-350MW机组 660MW机组 材料费 45 123 290 410 550 775 施工费 24 56 193 290 330 475 共计 79 179 483 700 880 1250备注：母管制机组按照单台机组B级检修费用定额的0.5倍确定。第十七条C级检修费用参考标准（单台机组）：原则上C级检修费为A级检修费的0.3倍。C级检修费用参考标准（单台机组）单位：万元 机组容量（MW）检修费(万元) 12MW机组 50MW机组 100MW-150MW机组 200MW机组 300MW-350MW机组 660MW机组 材料费 30 82 193 273 367 517 施工费 16 37 129 193 220 317 共计 46 119 322 466 587 834备注：母管制机组按照单台机组C级检修费用定额的0.5倍确定。第十八条以上数据仅为参考值，在保证设备安全性、可靠性稳步提高设备性能满足市场要求的前提下降低维护费用及大修费用支出。第十九条以上参考标准在实际测算时可根据当地经济水平和物价指数做适当调整但调整幅度原则上不应超过5％。第三节费用计划编审程序第二十条计划经营部应根据下年度检修计划及三年检修滚动规划结合机组安全、经济、环保要求，考虑下年度经营目标和财务预算要求，确定日常维护费和A、B、C级标准检修费用计划、重大特殊修理项目计划及三年费用预测。第二十一条年度检修费用应按计划项目的概（预）算确定，设备维护部及生产技术部应将检修费用的概（预）算明细与费用计划一同上报计划经营部，经计划经营部审核后上报神东电力公司生产部。第二十二条重大特殊修理项目按以下原则确定:（一）根据设备点检检测结果、设备隐患治理计划、缺陷情况、上次检修遗留问及设备劣化趋势分析，研究确定重大特殊检修项目开展项目的前期调研、论证完成调研报告；（二）在充分调研、论证的基础上编制可行性研究报告编制项目费用概(预)算书组织生产和经营财务专业人员讨论按轻重缓急确定年度重大特殊检修项目计划并进行排序。重大检修项目的工时、材料按当地最新定额标准执行。第二十三条当年8月10日前，设备维护部将下年度日常维护费用概（预）算明细以及其它辅助材料以正式文件发至计划经营部同时附电子文档；生产技术部将下年度A、B、C级检修费用及重大修理项目的费用概（预）算明细、三年费用预测(见附件1，用EXCEL制作)、《重大特殊检修项目可行性研究报告》(见附件2)以及其它辅助材料以正式文件形式上报计划经营部同时附电子文档。第二十四条计划经营部对两部门上报的检修费用预算审定后，召开专题会议研究并报本单位生产、经营分管负责人审批后，于8月15日前将下年度检修费用计划及三年费用预测(见附件1，用EXCEL制作)、《重大特殊检修项目可行性研究报告》(见附件2)、一般维护费、A/B/C级检修费及重大修理项目的费用概（预）算明细以及其它辅助材料以正式文件形式（一式三份）上报公司同时附电子文档。第二十五条年度检修项目费用应严格控制在批准的预算之内不宜挪用严禁超支。第四节检修费用变更、调整第二十六条特殊情况下检修费用预算可以提出变更申请报请公司生产部。由公司生产部将下属发电单位上报的检修费用预算提交董事会研究并进行审核批准。第二十七条年度检修费用预算一经批准后应按项目的计划开工时间进行实施。如确因客观条件发生变化当年已经开工或完成合同签订项目可以适当延期同时在次年的财务预算中必须将预计要发生的费用考虑进去。当年未签订合同的项目将取消立项资格，并核减当年修理费用预算额度。若第二年需立项实施，应重新办理审批手续。第二十八条在不超全年检修费用总预算的情况下，项目费用超支额度若小于该项目总费用5%时，生产技术部应将变更技术方案报公司生产部备案；项目费用超支额度若在该项目总费用的5%(含5%)以上时，应将变更技术方案报公司审核后方可实施。第二十九条当项目规模变更较大或新增项目造成总检修费用超年度预算时，生产技术部应提前25天将变更方案或新增项目的可研报告及财务预算变更申请报计划经营部，经本单位分管生产、经营负责人审核后，由计划经营部提前20天将变更方案或新增项目的可研报告及财务预算变更申请报公司生产部审核后，并根据超支额度按相应权限获得批准后方可实施，严禁“先斩后奏”的行为。第三十条计划经营部应在每月5日前向公司生产部汇报上月度检修费用统计报表及分析报告(见附件3，用EXCEL制作）。每年1月10日前报上年度检修费用统计报表及年度费用管理总结(见附件4)。第四章检查与考核第三十一条计划经营部对本单位本制度的执行情况进行经常性的检查与考核，每半年组织一次综合性的检查和考核。第三十二条对违反本制度的情况，根据《店塔发电公司生产本质安全奖惩管理规定》考核。第五章附则第三十四条本制度由店塔发电公司计划经营部负责解释。第三十五条本制度自发布之日起执行。附件：1.年度检修费用计划及三年费用预测2．重大特殊检修项目可行性研究报告3．年月检修费用统计报表及分析报告4．年度检修费用管理总结报告附件1：年度检修费用计划及三年费用预测填报单位：年月日 项目 上年度 本年预计 20年 20年 20年 一 维护费 1 直接费 1.1 人工费 1.1.1 …… 1.1.2 …… 1.2 备件材料费 1.2.1 锅炉专业 1.2.2 汽机专业 1.2.3 热工专业 1.2.4 电气一次专业 1.2.5 电气二次专业 1.2.6 化学专业 1.2.7 燃料专业 1.2.8 除灰专业 1.2.9 脱硫专业 1.2.10 外委加工修理 1.2.11 供热（需增加） 1.2.12 其它 2 修缮 2.1 直接生产建筑物维护 2.2 辅助生产设施修理 二 A级检修费 上次实际 本年预计 20年 20年 20年 说明 1 直接费 1.1 人工费 1.2 备件材料费 1.2.1 锅炉专业 1.2.2 汽机专业 1.2.3 热工专业 1.2.4 电气一次专业 1.2.5 电气二次专业 1.2.6 化学专业 1.2.7 燃料专业 1.2.8 除灰专业 1.2.9 脱硫专业 1.2.10 外委加工修理 1.2.11 大修起动用油 1.3 机械费 1.4 其它直接费 2 间接费 3 计划利润 4 税金 5 其它费用 6 不可预见费用 三 B级检修费 上次实际 本年预计 20年 20年 20年 说明 1 直接费 1.1 人工费 1.2 备件材料费 1.2.1 锅炉专业 1.2.2 汽机专业 1.2.3 热工专业 1.2.4 电气一次专业 1.2.5 电气二次专业 1.2.6 化学专业 1.2.7 燃料专业 1.2.8 除灰专业 1.2.9 脱硫专业 1.2.10 外委加工修理 1.2.11 起动用油 1.3 机械费 1.4 其它直接费 2 间接费 3 计划利润 4 税金 5 其它费用 6 不可预见费用 四 C级检修费 上次实际 本年预计 20年 20年 20年 说明 1 直接费 1.1 人工费 1.2 备件材料费 1.2.1 锅炉专业 1.2.2 汽机专业 1.2.3 热工专业 1.2.4 电气一次专业 1.2.5 电气二次专业 1.2.6 化学专业 1.2.7 燃料专业 1.2.8 除灰专业 1.2.9 脱硫专业 1.2.10 外委加工修理 1.2.11 起动用油 1.3 机械费 1.4 其它直接费 2 间接费 3 计划利润 4 税金 5 其它费用 6 不可预见费用 附件2：重大特殊检修项目可行性研究报告项目名称：专业：单位名称：编制：审核：批准：年月日重大特殊检修项目可行性研究报告 项目名称 项目性质 可研编制人 项目责任部门 项目负责人 一、项目提出的背景及必要性（需要修理设备的运行简历、设备铭牌、投运时间、运行状况、技术状况及其它有关技术参数、现状、存在的主要问题从对安全、经济运行及环境保护等方面的影响论证该项目的必要性） 二、国内外调研报告：（咨询专家意见、国内外解决方案、用户使用情况等） 三、可行性方案：（从可能设计的方案中选出２-３个可供选择方案从技术经济及社会效益上全面论证其先进合理性、实施可行性对应存在问题提出解决方法。对可选方案进行综合比较推荐最佳方案。灰场、构筑物其土建工程应注意水文地质、地形等资料收集） 四、工程规模和主要内容：（项目的构成和范围（子项目或分项目），站（厂）址选择地理位置线路路径及接线方案，改进后系统的布置，设备性能及有关参数，必要的图纸、生产准备及培训情况等）五、工程实施进度计划：1、工程外部条件（包括工程项目有关征地、拆迁、赔偿等）落实的时间安排2、项目招标时间安排：3、项目实施计划安排（1）工程勘测、设计时间：（2）设备制造（订货）时间：（3）土建、安装、调试时间：（4）试运行、培训时间：（5）竣工验收及结算时间： 六、投资估算及概（预）算明细表：（1）投资估算表单位：万元 工程前期费 施工费 设备费 其它费 材料费 工程总投资 （2）项目概(预)算明细表（如有多页，可另附在报告后面） 七、预期效果：（对改造前后安全、经济运行状况，社会环境影响进行对比分析，明确改造后对于提高系统和本单位安全性、可靠性，节能降耗、环境保护等应达到的指标，从提高效益、降低成本、增加利润及对投资回收等方面进行分析）八、部门审查意见：年月日 九、主管领导意见：年月日附件3：年月检修费用分析报告1、本月各项检修费用实际发生情况与分解计划比的差距分析2、本月各项检修费与同期同比、同口径比进行分析3、重大修理项目工期进度、费用情况分析4、检修费用管理存在的问题及改进措施表1年月检修费用统计报表填报单位:单位:万元填报日期: 序号 项目名称 年度计划 实际发生 预测 开工-竣工时间 费用预算 应付(含合同) 已付(入帐) 本月费用发生主要明细 本月重大修理工程形象进度 工程全部费用 竣工时间 本月 累计 本月 累计 一 A级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 二 B级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 三 C级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 四 维护费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工专业 9 建(构)筑物 10 其它 11 合计 五 重大特殊检修费用 1 项目1 总计 审核:制表:表2年月检修费用统计报表填报单位:单位:万元日期: 序号 费用名称 本单位 外包外借 其它费 说明事项 备件材料费 备件材料费 人工费 本月 累计 本月 累计 本月 累计 本月 累计 一 A级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 二 B级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 三 C级检修费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工 9 脱硫 10 建(构)筑物 11 其它 12 合计 四 维护费 1 汽机专业 2 锅炉专业 3 电气一次 4 燃料专业 5 除灰专业 6 化学专业 7 电气二次 8 热工专业 9 建(构)筑物 10 其它 11 合计 五 重大特殊检修费用 1 项目1 总计 备注：(1)本表中的费用为应付费用(含合同)。附件4：年度检修费用管理工作总结1、建立健全一般维护费、A、B、C标准修理费、重大特殊修理项目费管理制度及执行效果评价。2、各重大特殊修理项目竣工总结报告及决算和实施效果评价、存在问题分析及对策。3、统计并分析以下指标以评价检修费用管理工作绩效。(1)维护费、大修费：维护费月度费用分解计划与实际发生额偏差原因分析；年度维护费、A、B、C标准修理费实际发生额与概（预）算的偏差及原因分析；没有按权限获取审批擅自使用的维护费、A、B、C标准修理费金额及比例；维护费、A、B、C标准修理费超支金额及比例分析原因。（2）重大特殊修理项目：完成的项目数、金额及比例未完成的项目数、金额及比例和原因分析；达到预期指标的项目数、金额及比例达到无渗漏的项目数、金额及比例；费用控制在预算内的项目数、金额及比例；超费用概（预）算的项目数超支金额及比例原因分析；没有按权限获取审批擅自实施的项目数、金额及比例；延期实施的项目数延迟时间及原因分析。（3）检修费用合理性（应该支出不该支出混用等）分析评价。（4）延迟入帐金额及比例。（5）用途不清及用途不合理金额及比例。4、对公司提出的检修费用管理建议的执行情况。5、检修费用管理方面存在的问题及改进建议。