U8V110全产品实施培训-工序委外(PPT 51页)

用友U8V11.0全产品实施培训U8生产制造-工序委外 产品概述 产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 应用准备 基础数据 系统参数及设置 业务介绍 委外加工单 委外发料 委外收料目录用友U8V11.0实施培训–工序委外 业务介绍 不良品报告单 委外挂帐 加工费发票 凭证及成本核算 上机练习目录用友U8V11.0实施培训–工序委外 产品概述 产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 应用准备 基础数据 系统参数及设置 业务介绍 委外加工单 委外发料 委外收料目录用友U8V11.0实施培训–工序委外产品概述–产品综述 工序委外主要解决物料从车间直接发出和收回的外协加工业务，与《委外管理》的典型区别是，前者解决的是工序级的外协加工业务，物料在加工前后都是同一个物料编码；而后者解决的是物料级的委外业务，加工前后是不同的物料。 工序委外提供委外订货、委外发料、委外收料、不良品报告、委外挂账、委外开票完整的流程，系统支持与财务应付款、成本核算集成。本系统适用于工业企业，必须和《生产订单》、《车间管理》一起使用产品概述–产品综述产品概述–应用角色 角色（或岗位） 应用系统功能 员(外协员) 依据生产订单委外工序制订委外加工单,并发送给委外加工商 委外订单 材料管理员(外协员) 按照委外加工单将材料发给委外加工商。加工完毕后接收完工的材料。按照收料合格及报废情况确认应付的材料加工费用 委外发料单、委外收料单、委外挂帐单 质检员 收料后对需要检验的料品进行检验 质量管理 财务人员 接受委外加工商开具的加工费发票。付款给委外加工商。成本核算 加工费发票、应付款管理、生成凭证 计划员（外协员） 外协进度监督 委外发料单预警、委外收料单预警产品概述–名词解释 工费：由于委外商的原因造成委外品报废。一般情况下企业会要求委外商赔偿，赔偿有两种方式：冲减其他合格品的加工费或赔偿材料成本（或作为材料销售给委外商）。 料费：因为企业提供的材料质量问题导致加工品报废。一般情况下责任不在委外商，企业需要按照正常加工支付加工费，或者只支付一部分加工费。 非合理损耗：委外商在领料、加工、交货等业务过程中因丢失、人为破坏等造成委外半成品的损耗。对于非合理损耗，企业往往需要委外商赔偿材料成本。 产品概述–应用价值 加强委外工序价格档案管理； 制定工序委外计划，对工序委外作业实现适价、适时、适质、适量的进程管理； 加强工序委外之工废品、料废品、合格品、非合理损耗的价格设置和费用处理方式的管理。 工序委外业务以委外订单为核心，严格按照委外订单进行收发料的业务处理，严格按照委外订单开具委外加工费发票的业务处理，加强工序委外业务管理。产品概述–接口说明(总体) 产品概述 产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 应用准备 基础数据 系统参数及设置 业务介绍 委外加工单 委外发料 委外收料目录用友U8V11.0实施培训–工序委外应用准备–基础数据 部门档案 人员档案 供应商（供应商分类、供应商档案） 存货（计量单位、存货分类、存货档案） 币种 付款条件 收付款协议 工序委外价格表 科目设置工序委外模块涉及关键基础档案应用准备–基础数据 物料工序价格表设置：进行供应商、物料和工序的价格设置，可以分别设置合格品的加工费单价、工废单价、工废处理方式、料废单价、料废处理方式、非合理损耗单价、非合理损耗处理方式.支持按照供应商+物料+工序；物料+工序设置价格；支持结构性自由项定价；支持任意计价单位的设置；应用准备–系统参数与设置 生产制造_工序委外参数：工序委外模块参数设置包括业务控制、数据权限控制. 产品概述 产品综述 应用角色 名词解释 应用价值 接口说明 应用准备 基础数据 系统参数及设置 业务介绍 委外加工单 委外发料 委外收料目录用友U8V11.0实施培训–工序委外3.1委外加工单-系统流程 委外订货：选择生产订单工序计划或工序流转卡生单，生单时依据供应商、存货及委外工序，带入工序价格表定义的委外加工价格。 委外加工单：维护委外订货参照生成的单据；也可直接增加返工类型的委外加工单。3.1.1委外订货—单工序委外单工序委外：工序计划/工序流转卡中委外工序为非连续的，可以按照标准单工序执行工序委外。3.1.2委外订货—连续委外连续委外：工序计划中有多个连续工序要求委外,可对同一委外商产生连续委外的委外加工单。3.1.3委外订货—返工 返工工序委外：由于委外商原因造成返工的,可根据工序计划的可返工量生成返工委外加工单。3.1.4委外加工单 委外加工单维护：在委外加工单界面对生单的记录进行修改、删除、审批、弃审、变更等操作；新增“加工类型”为“返工”的委外加工单。3.2委外发料-系统流程 委外发料：委外发料支持两种方式：标准方式是按照委外加工单发料；快捷方式支持按照工序计划/工序流转卡发料，发料单保存时，生成委外加工单。委外发料回写工序计划加工数量。 委外退料：根据已发料数量进行退回以冲抵其已领料数量。 委外发料预警：根据委外加工单计划下达日期提供临近、到期、逾期报警。3.2.1委外发料—参照委外加工单 委外发料：当上道工序的完工产量达到一定批量后，车间材料管理员根据委外加工单执行委外发料，同时记录发料明细。3.2.2委外发料—参照工序计划/工序流转卡 参照工序计划发料：当车间频繁发料时，材料管理员可依据工序计划/工序流转卡生成发料单，系统生成发料单同时生成审核状态的委外加工单。3.2.3委外发料预警 委外发料预警：是对即将发料或已过计划下达日期的逾期发料的委外加工单的一个预警或报警查询。3.3委外收料-系统流程 委外收料：委外商加工完毕后，外协人员负责接受物料,参照委外加工单可收料数量生成委外收料单。 工序质检：委外工序需要质检，收料单生单时推式生成质量管理的报检单,检验完成后回写合格、工费、料费、返工数量、金额。 加工费明细帐记帐：收料单审核在加工费明细帐中记录收料数量、金额作为暂估。收料单3.3.1委外收料—单工序收料 委外收料：委外商加工完毕后，外协人员负责接受物料，车间材料管理人员清点数量后作收货记录。如果需要质检，由质检人员进行产品检验。3.3.2委外收料—连续委外 连续委外收料：委外加工单为连续委外时，参照连续委外的委外加工单执行收料。3.3.3委外收料单检验 委外收料检验：收料单工序为质检标志，则收料单保存生成报检单。质检人员进行检验，填写检验记录及不良品记录，检验结果回写到收料单。3.5.4委外收料单记入加工费明细帐 委外收料：收料单完成后，将合格数量及金额写入加工费明细帐中，作为成本核算依据。3.4不良品报告-系统流程 不良品报告：委外加工收料后，后工序发现上工序出现质量问题，通过反向类型的工序转移单将拒绝、报废数量写到工序计划中，不良品报告单可参照工序计划生单。 加工费明细帐记帐：不良品报告单审核，将拒绝及报废数量、金额写入加工费明细帐，作为成本核算依据。3.4.1不良品报告单 不良品报告单：依据非合理损耗量及后工序拒绝、报废量生成不良品报告单。3.4.2不良品报告单记入加工费明细帐 不良品报告单记帐：不良品报告单将未开票部分作为暂估记入明细帐;开票的记入实际加工费,次月开票的将暂估加工费和实际加工费的差异记入明细帐中3.5委外挂帐-系统流程 委外挂帐单：确认支付给委外商的加工费金额，可参照收料单、不良品报告单生成委外挂帐单，系统支持4种汇总方式。 加工费明细帐记帐：挂帐单审核写入加工费明细帐累计收料单（不良品报告单）数量、金额作为暂估数量、金额，后续发票业务依据收料月对暂估金额进行冲减。3.5.1委外挂帐 委外挂账：委外挂账就是通过汇总委外商收料、不良品记录，来确定加工费支付金额的过程委外挂帐形成委外挂帐单，它是双方相互确认的结果，也是以后财务开票、付款的重要依据。3.5.2委外挂帐记入加工费明细帐 挂账单记账：挂账单审核成功时记入委外加工费明细3.6加工费发票-系统流程 加工费发票：加工费发票是委外商收取委外加工费用的凭证，加工费发票只能参照挂账单生成。加工费发票复核后，由应付款管理完成对加工费发票的审核。 加工费明细帐记帐：发票复核时记入委外加工费明细账，依据收料、开票日期来确认记账金额。3.6.1加工费发票生成 加工费发票生单：选择已审核的挂账单生成加工费发票，支持多次生单。3.6.2加工费发票记入加工费明细 加工费发票记账：发票复核时记入委外加工费明细账。3.7工序委外凭证处理-系统流程 科目设置：设置在工序委外中生成凭证所需要的委外加工费科目、加工费差异调整科目及加工费暂估应付科目，用户在生成凭证之前应先在此处将相关科目设置正确、完整，否则无法生成科目完整的凭证。 凭证生成：对已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证；所生成的凭证可在账务会计的总账系统中查询、审核并记账，形成科目明细账和总账。3.7.1科目设置 科目设置：设置工序委外中生成凭证所需要的委外加工费科目、加工费差异调整科目及加工费暂估应付科目3.7.2生成凭证生成凭证：本会计月已记入委外加工明细账中的收料单、不良品报告单和发票生成凭证.所生成的凭证可在账务会计的总账系统中查询、审核并记账。3.7.3工序委外成本核算 成本核算：委外加工费作为产品生产成本的一部分，需要纳入到产品成本核算的范畴。在启用工序委外的前提下，工序委外模块与成本模块建立了成本数据接口，以支持成本核算的要求。3.8.1委外发料明细表委外发料明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的领料明细情况。 3.8.2委外收料明细表委外收料明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的交货明细情况。 3.8.3委外加工费明细表委外加工费明细表：该报表用于查询委外商在某个期间内的开具委外加工费发票的明细情况。3.8.4委外加工费明细帐委外加工费明细表：该报表用于核算工序委外加工费的成本，包括未开票时的暂估加工费、开票的实际加工费和暂估加工费和实际加工费的差异查询。3.8.5委外商材料收发存汇总表委外商材料收发存汇总表：该报表用于查询委外商在某个期间内的领料、交货、结存情况。3.8.6工序委外暂估余额表工序委外暂估余额表：该报表提供该期间工序委外期初暂估余额、本期发生及期末暂估余额汇总数据。上机练习