公司年产100万平方米生态环保木地板可行性研究报告附表

公司年产100万平方米生态环保木地板可行性研究报告附表 建设投资估算表 表1 单位:万元 序号 工程或费用名称 建筑工程设备购置费 安装工程其他合计 其比例 费 费 费用 中 外 币 1 固定资产费用 2185 870 87 13 3155 0 69.01 1.1 工程费用 2185 870 87 0 3142 0 68.72 1.1.1 主要生产项目 1885 870 87 0 2842 0 0 1.1.1.1 1885 870 87 0 2842 0 0 1.1.2 辅助生产项目 300 0 0 0 300 0 0 1.1.2.1 300 0 0 0 300 0 0 1.2 固定资产其他费用 0 0 0 13 13 0 0.28 1.2.1 建设管理费 0 0 0 3 3 0 0 1.2.2 可行性研究费 0 0 0 1 1 0 0 1.2.4 地质勘探费 0 0 0 1 1 0 0 1.2.5 设计费 0 0 0 3 3 0 0 1.2.6 劳动安全卫生评价费 0 0 0 1 1 0 0 1.2.7 环境影响评估费 0 0 0 1 1 0 0 1.2.8 场地准备及临时设施0 0 0 1 1 0 0 费 1.2.10 工程保险费 0 0 0 2 2 0 0 2 无形资产 0 0 0 1055 1055 0 23.08 2.1 土地使用权 0 0 0 1045 1045 0 0 2.5 非专利技术 0 0 0 10 10 0 0 3 其他资产费用 0 0 0 12 12 0 0.26 3.1 开办费 0 0 0 12 12 0 0 3.1.1 人员培训费 0 0 0 2 2 0 0 3.1.2 筹建人员工资 0 0 0 5 5 0 0 3.1.3 前期工程费 0 0 0 2 2 0 0 3.1.4 其它开办费 0 0 0 3 3 0 0 3.2 长期待摊费用 0 0 0 0 0 0 0 4 预备费 0 0 0 350 350 0 7.66 4.1 基本预备费 0 0 0 250 250 0 0 4.2 涨价预备费 0 0 0 100 100 0 0 5 建设投资合计 2185 870 87 1430 4572 0 100 比例(%) 47.79 19.03 1.9 31.28 100 0 0 .. , 项目总投资使用与资金筹措表 表2 单位:万元 序号 项目名称 合计 1 2 3 1 投资合计 5737.85 5037.85 400 300 1.1 建设投资 4572 4572 0 0 1.2 建设期利息 165.85 165.85 0 0 1.3 流动资金 1000 300 400 300 2 资金筹措 5737.85 5037.85 400 300 2.1 项目资本金 1720.86 1510.86 120 90 2.1.1 用于建设投资 1255.01 1255.01 0 0 2.1.1.1 股本投资 1255.01 1255.01 0 0 2.1.2 用于流动资金 300 90 120 90 2.1.2.1 股本投资 90 90 0 0 2.1.2.2 企业未来经营收益 210 0 120 90 2.1.3 用于建设期利息 165.85 165.85 0 0 2.1.3.1 股本投资 165.85 165.85 0 0 2.2 债务资金 4016.99 3526.99 280 210 2.2.1 用于建设投资 3316.99 3316.99 0 0 银行贷款 3316.99 3316.99 0 0 2.2.2 用于建设期利息 0 0 0 0 银行贷款 0 0 0 0 2.2.3 用于流动资金 700 210 280 210 流动资金借款 700 210 280 210 银行贷款 0 0 0 0 2.3 其他资金 0 0 0 0 .. , 流动资金估算表 表3 单位:万元 序号 项目名称 最周第1第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 低转年 周次 转数 天 数 0 生产负荷 0 0 0 70 100 100 100 100 100 100 100 100 1 流动资产 0 0 300 814.06 1173.09 1173.09 1173.09 1173.09 1173.09 1173.09 1173.09 1173.09 1.1 应收账款 60 6 0 356.11 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 1.2 存货 0 0 0 429.93 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 1.2.1 原材料 60 6 0 133.65 202.83 202.83 202.83 202.83 202.83 202.83 202.83 202.83 1.2.2 辅助材料 60 6 0 12.06 18.3 18.3 18.3 18.3 18.3 18.3 18.3 18.3 1.2.3 备品备件 60 6 0 10.05 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 15.25 1.2.4 外购半成品 60 6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.2.5 包装物 60 6 0 30.15 45.75 45.75 45.75 45.75 45.75 45.75 45.75 45.75 1.2.6 其它直接材料 60 6 0 2.01 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 3.05 1.2.7 直接燃料及动力 60 6 0 40.2 61 61 61 61 61 61 61 61 1.2.8 在产品 5 72 0 23.77 33.9 33.9 33.9 33.9 33.9 33.9 33.9 33.9 1.2.9 产成品 30 12 0 178.05 252.51 252.51 252.51 252.51 252.51 252.51 252.51 252.51 1.3 现金 15 24 300 28.01 35.48 35.48 35.48 35.48 35.48 35.48 35.48 35.48 1.4 预付账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.5 待扣进项税 30 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 流动负债 0 0 0 114.06 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 2.1 应付账款 30 12 0 114.06 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 2.2 预收账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 流动资金 0 0 300 700 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4 流动资金当期增加额 0 0 300 400 300 0 0 0 0 0 0 0 .. , 劳动定员明细表 序 出 勤 人 员 在册人备注 单位及职别名称 员总 数 一班 二班 三班 昼夜 号 合计 , 财务评价指标汇总表 表4 单位:万元 序号 项目名称 数据 备注 1 项目总投资 5737.85 0 其中建设规模总投资 5037.85 0 1.1 建设投资 4572 0 1.2 建设期利息 165.85 0 1.3 流动资金 1000 0 其中铺底流动资金 300 0 1.4 其他资产 0 0 2 资金筹措 5737.85 0 2.1 项目资本金 1720.86 0 其中注册资本 1510.86 0 2.2 项目债务资金 4016.99 0 其中与注册资本匹配资金 3526.99 0 2.3 其他资金 0 0 3 年均销售收入 29000 0 4 年均总成本费用 16494.75 0 5 年均销售税金及附加 245.19 0 6 年均增值税 3064.82 0 7 年均息税前利润(EBIT) 12364.59 0 8 年均利润总额 12260.07 0 9 年均所得税 3065.02 0 10 年均净利润 9195.05 0 11 总投资收益率(%) 215.49 投资利润率(%) 213.67 12 投资利税率(%) 271.36 13 项目资本金净利润率(%) 534.33 14 贷款偿还期 银行贷款(年) 1.55 借款人贷款综合偿还期(年) 15 平均利息备付率(%) 1516.85 16 平均偿债备付率(%) 169 17 项目投资税前指标 财务内部收益率(%) 198.74 财务净现值(I=15%) 47143.47 0 全部投资回收期(年) 1.61 18 项目投资税后指标 财务内部收益率(%) 153.6 财务净现值(I=15%) 34669.89 0 全部投资回收期(年) 1.81 19 资本金内部收益率(%) 296.34 20 盈亏平衡点 生产能力利用率(%) 19.32 销售价格(%) 56.66 .. , 总成本费用计算表 表5 单位:万元 序号 项目名称 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 0 生产成本 122865.54 0 10625.06 14030.06 14030.06 14030.06 14030.06 14030.06 14030.06 14030.06 14030.06 1 直接材料 81345 0 6545 9350 9350 9350 9350 9350 9350 9350 9350 1.1 原材料 57855 0 4655 6650 6650 6650 6650 6650 6650 6650 6650 1.2 辅助材料 5220 0 420 600 600 600 600 600 600 600 600 1.3 备品备件 4350 0 350 500 500 500 500 500 500 500 500 1.4 包装物 13050 0 1050 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1.5 其它直接材料 870 0 70 100 100 100 100 100 100 100 100 2 直接燃料及动力 17400 0 1400 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2.1 燃料 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 动力 17400 0 1400 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 3 直接工资及福利费 16857 0 1873 1873 1873 1873 1873 1873 1873 1873 1873 4 其它直接支出 4500 0 500 500 500 500 500 500 500 500 500 5 制造费用 2763.54 0 307.06 307.06 307.06 307.06 307.06 307.06 307.06 307.06 307.06 5.1 折旧费 1683.54 0 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 5.2 租赁费 45 0 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5.3 修理费 450 0 50 50 50 50 50 50 50 50 50 5.4 其它制造费用 585 0 65 65 65 65 65 65 65 65 65 6 管理费用 2896.5 0 322.9 322.9 322.9 322.9 322.9 320.5 320.5 320.5 320.5 6.1 无形资产摊销 961.5 0 107.9 107.9 107.9 107.9 107.9 105.5 105.5 105.5 105.5 6.2 其他资产摊销 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6.3 其它管理费用 1935 0 215 215 215 215 215 215 215 215 215 7 财务费用 940.7 0 380.7 70 70 70 70 70 70 70 70 7.1 短期负债利息净支出 609 0 49 70 70 70 70 70 70 70 70 7.2 长期负债利息净支出 331.7 0 331.7 0 0 0 0 0 0 0 0 8 营业费用 21750 0 1750 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 9 总成本费用 148452.74 0 13078.66 16922.96 16922.96 16922.96 16922.96 16920.56 16920.56 16920.56 16920.56 10 经营成本 144867 0 12403 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 11 固定成本 27957.74 0 3383.66 3072.96 3072.96 3072.96 3072.96 3070.56 3070.56 3070.56 3070.56 12 可变成本 120495 0 9695 13850 13850 13850 13850 13850 13850 13850 13850 , .. .. , 固定资产折旧费估算表 表6 单位:万元 序号 项目名称 折旧第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 年限 1 固定资产合计 0 3670.85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1 原值合计 0 0 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 3670.85 1.2 当期折旧费 0 0 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 187.06 1.3 净值合计 0 0 3483.79 3296.73 3109.67 2922.61 2735.55 2548.49 2361.43 2174.37 1987.31 2 房屋建筑 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 原值 0 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2552.77 2.2 折旧费 0 80.84 80.84 80.84 80.84 80.84 80.84 80.84 80.84 80.84 2.3 净值 0 2471.93 2391.09 2310.25 2229.41 2148.57 2067.73 1986.89 1906.05 1825.21 3 机器设备 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.1 原值 0 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 1118.08 3.2 折旧费 0 106.22 106.22 106.22 106.22 106.22 106.22 106.22 106.22 106.22 3.3 净值 0 1011.86 905.64 799.42 693.2 586.98 480.76 374.54 268.32 162.1 .. , 无形资产和其他资产摊销费估算表 表7 单位:万元 序号 项目名称 折旧第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 年限 1 无形及其他资产合计 0 1067 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1 原值合计 0 0 1067 1067 1067 1067 1067 1067 1067 1067 1067 1.2 当期摊销费 0 0 107.9 107.9 107.9 107.9 107.9 105.5 105.5 105.5 105.5 1.3 净值合计 0 0 959.1 851.2 743.3 635.4 527.5 422 316.5 211 105.5 2 其他资产 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1 原值 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 2.2 摊销费 0 2.4 2.4 2.4 2.4 2.4 0 0 0 0 2.3 净值 0 9.6 7.2 4.8 2.4 0 0 0 0 0 3 无形资产 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.1 原值 0 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1055 3.2 摊销费 0 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 3.3 净值 0 949.5 844 738.5 633 527.5 422 316.5 211 105.5 .. .. , 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 表8 单位:万元 编码 项目名称 单位 合计 第1第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 年 0 收入合计 万元 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 1.1 生态环保地板 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.1 营业收入 万元 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 1.1.2 销售价格 元 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 1.1.4 销售数量 万平方米 0 0 70 100 100 100 100 100 100 100 100 1.1.9 销项税额 万元 44370 0 3570 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 1.2 增值税 27583.35 0 2219.35 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 1.2.1 销项税金 44370 0 3570 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 1.2.2 进项税金 16786.65 0 1350.65 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1.2.3 固定资产抵扣税金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 营业税金及附加 2206.67 0 177.55 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 1.3.1 营业税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3.2 消费税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3.3 城市建设维护费 1379.13 0 110.97 158.52 158.52 158.52 158.52 158.52 158.52 158.52 158.52 1.3.4 教育费附加 827.54 0 66.58 95.12 95.12 95.12 95.12 95.12 95.12 95.12 95.12 1.3.5 资源税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.4 增值税退税 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .. .. , 利润和利润分配表 表9 单位:万元 序项目名称 合计 第第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 号 1 年 1 营业收入 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 2 营业税金及附加 2206.67 0 177.55 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 3 总成本费用 148452.74 0 13078.66 16922.96 16922.96 16922.96 16922.96 16920.56 16920.56 16920.56 16920.56 4 贴补收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 利润总额(1-2-3+4) 110340.59 0 7743.79 12823.4 12823.4 12823.4 12823.4 12825.8 12825.8 12825.8 12825.8 6 弥补以前年度亏损 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 应纳税所得额(5-6) 110340.59 0 7743.79 12823.4 12823.4 12823.4 12823.4 12825.8 12825.8 12825.8 12825.8 8 所得税 27585.15 0 1935.95 3205.85 3205.85 3205.85 3205.85 3206.45 3206.45 3206.45 3206.45 9 净利润(5-8) 82755.44 0 5807.84 9617.55 9617.55 9617.55 9617.55 9619.35 9619.35 9619.35 9619.35 10 期初未分配利润 0 0 0 3142.03 2937.07 2642.11 2347.15 2052.19 1759.63 1467.07 1174.51 11 可供分配的利润(9+10) 0 0 5807.84 12759.58 12554.62 12259.66 11964.7 11671.54 11378.98 11086.42 10793.86 12 提取法定盈余公积金 1542.54 0 580.78 961.76 0 0 0 0 0 0 0 13 可供投资者分配的利润(11-12) 0 0 5227.06 11797.82 12554.62 12259.66 11964.7 11671.54 11378.98 11086.42 10793.86 14 应付优先股股利 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 提取任意盈余公积金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 16 应付普通股股利(13-14-15) 0 0 5227.06 11797.82 12554.62 12259.66 11964.7 11671.54 11378.98 11086.42 10793.86 17 各投资方利润分配: 80330.95 0 2085.03 8860.76 9912.51 9912.51 9912.51 9911.91 9911.91 9911.91 9911.91 18 未分配利润(13-14-15-17) 0 0 3142.03 2937.07 2642.11 2347.15 2052.19 1759.63 1467.07 1174.51 881.95 19 息税前利润 111281.29 0 8124.49 12893.4 12893.4 12893.4 12893.4 12895.8 12895.8 12895.8 12895.8 20 息税折旧摊销前利润 113926.33 0 8419.45 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 .. , 财务计划现金流量表 表10 单位:万元 序号 项目名称 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 1 经营活动净现金流量 86341.18 0 6483.5 9982.51 9982.51 9982.51 9982.51 9981.91 9981.91 9981.91 9981.91 1.1 现金流入 305370 0 24570 35100 35100 35100 35100 35100 35100 35100 35100 1.1.1 营业收入 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 1.1.2 增值税销项税额 44370 0 3570 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 5100 1.2 现金流出 219028.82 0 18086.5 25117.49 25117.49 25117.49 25117.49 25118.09 25118.09 25118.09 25118.09 1.2.1 经营成本 144867 0 12403 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 1.2.2 增值税进项税额 16786.65 0 1350.65 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1929.5 1.2.3 营业税金及附加 2206.67 0 177.55 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 1.2.4 增值税 27583.35 0 2219.35 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 3170.5 1.2.5 所得税 27585.15 0 1935.95 3205.85 3205.85 3205.85 3205.85 3206.45 3206.45 3206.45 3206.45 2 投资活动净现金流量 -5572 -4872 -400 -300 0 0 0 0 0 0 0 2.1 现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 现金流出 5572 4872 400 300 0 0 0 0 0 0 0 2.2.1 建设投资 4572 4572 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2.2 维持运营投资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2.3 流动投资 1000 300 400 300 0 0 0 0 0 0 0 3 筹资活动净现金流量 -79226.64 4872 -5502.72 -8720.76 -9982.51 -9982.51 -9982.51 -9981.91 -9981.91 -9981.91 -9981.91 3.1 现金流入 5527.85 5037.85 280 210 0 0 0 0 0 0 0 3.1.1 项目资本金投入 1510.86 1510.86 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.1.2 建设投资借款 3316.99 3316.99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.1.3 流动资金借款 700 210 280 210 0 0 0 0 0 0 0 3.2 现金流出 84754.49 165.85 5782.72 8930.76 9982.51 9982.51 9982.51 9981.91 9981.91 9981.91 9981.91 3.2.1 各种利息支出 1106.55 165.85 380.7 70 70 70 70 70 70 70 70 3.2.2 偿还债务本金 3316.99 0 3316.99 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2.3 应付利润(股利分配) 80330.95 0 2085.03 8860.76 9912.51 9912.51 9912.51 9911.91 9911.91 9911.91 9911.91 4 净现金流量(1+2+3) 1542.54 0 580.78 961.76 0 0 0 0 0 0 0 5 累计盈余资金 0 0 580.78 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 .. , .. , 项目还本付息 表11 单位:万元 序号 项目名称 合计 1 2 一 借款还本付息 0 0 0 1 银行贷款 0 0 0 1.1 期初本息余额 0 0 3316.99 1.2 当期借款 3316.99 3316.99 0 1.3 当期应计利息 497.55 165.85 331.7 1.4 当期还本金 3316.99 0 3316.99 1.5 当期付利息 497.55 165.85 331.7 1.6 期末借款余额 0 3316.99 0 二 还本资金来源 3482.84 165.85 3316.99 1 当期可还本的未分配利润 3142.03 0 3142.03 2 当期可还本的折旧费 67.06 0 67.06 3 当期可还本的摊销费 107.9 0 107.9 4 其他还本资金 165.85 165.85 0 5 以前年度结余可用于还本资金 0 0 0 三 指标计算 0 0 0 1 息税前利润(EBIT) 8124.49 0 8124.49 2 其他还利息资金 165.85 165.85 0 3 用于投资和弥补亏损的利润 0 0 0 4 还利息 546.55 165.85 380.7 5 还本金 3316.99 0 3316.99 6 息税折旧摊销前利润(EBITDA) 8419.45 0 8419.45 7 其他还本资金 0 0 0 8 所得税 1935.95 0 1935.95 9 用于投资的折旧摊销 120 0 120 10 利息备付率(%) 1516.85 100 2134.1 11 偿债备付率(%) 169 100 172.09 12 银行贷款(年) 1.55 0 0 四 可用于还本的资金 4680.15 165.85 4514.3 .. , 资产负债表 表12 单位:万元 序号 项目名称 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 1 资产 5037.85 5837.72 6863.56 6568.6 6273.64 5978.68 5686.12 5393.56 5101 4808.44 1.1 流动资产总额 300 1394.83 2715.63 2715.63 2715.63 2715.63 2715.63 2715.63 2715.63 2715.63 1.1.1 货币资金 300 608.79 1578.02 1578.02 1578.02 1578.02 1578.02 1578.02 1578.02 1578.02 1.1.2 应收账款 0 356.11 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 505.02 1.1.3 预付账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.1.4 存货 0 429.93 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 632.59 1.2 在建工程 4737.85 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 固定资产净值 0 3483.79 3296.73 3109.67 2922.61 2735.55 2548.49 2361.43 2174.37 1987.31 1.4 无形及其他资产净值 0 959.1 851.2 743.3 635.4 527.5 422 316.5 211 105.5 2 负债及所有者权益 5037.85 5837.73 6863.56 6568.6 6273.64 5978.68 5686.12 5393.56 5101 4808.44 2.1 流动负债总额 0 114.06 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 2.1.1 短期借款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.1.2 应付账款 0 114.06 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 173.09 2.1.3 预收账款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 建设投资借款 3316.99 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.3 流动资金借款 210 490 700 700 700 700 700 700 700 700 2.4 负债小计 3526.99 604.06 873.09 873.09 873.09 873.09 873.09 873.09 873.09 873.09 2.5 所有者权益 1510.86 5233.67 5990.47 5695.51 5400.55 5105.59 4813.03 4520.47 4227.91 3935.35 2.5.1 资本金 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 1510.86 2.5.2 资本公积 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.5.3 累计盈余公积金 0 580.78 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 1542.54 2.5.4 累计未分配利润 0 3142.03 2937.07 2642.11 2347.15 2052.19 1759.63 1467.07 1174.51 881.95 计算指标 资产负债率(%) 70.01 10.35 12.72 13.29 13.92 14.6 15.35 16.19 17.12 18.16 .. .. , 项目投资现金流量表 表13 单位:万元 序号 项目名称 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 1 现金流入 264092.81 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 33092.81 1.1 营业收入 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 1.2 补贴收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收固定资产 2092.81 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2092.81 1.4 回收流动资金 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1000 1.5 其他现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 152645.67 4872 12980.55 17111.64 16811.64 16811.64 16811.64 16811.64 16811.64 16811.64 16811.64 2.1 建设投资 4572 4572 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 流动资金 1000 300 400 300 0 0 0 0 0 0 0 2.3 经营成本 144867 0 12403 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 2.4 营业税金及附加 2206.67 0 177.55 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 2.5 维持运营投资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.6 其它现金流出 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 所得税前净现金流量(1-2) 111447.14 -4872 8019.45 12888.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 13188.36 16281.17 4 累计所得税前净现金流量 0 -4872 3147.45 16035.81 29224.17 42412.53 55600.89 68789.25 81977.61 95165.97 111447.14 5 调整所得税 27820.32 0 2031.12 3223.35 3223.35 3223.35 3223.35 3223.95 3223.95 3223.95 3223.95 6 所得税后净现金流量(3-5) 83626.82 -4872 5988.33 9665.01 9965.01 9965.01 9965.01 9964.41 9964.41 9964.41 13057.22 7 累计所得税后净现金流量 0 -4872 1116.33 10781.34 20746.35 30711.36 40676.37 50640.78 60605.19 70569.6 83626.82 计算指标:1-所得税前;2-所得税后 0 1 2 0 0 0 0 0 0 0 0 项目投资财务内部收益率(%) 0 198.74 153.6 0 0 0 0 0 0 0 0 项目投资财务净现值(税前I=15%，税后I=15%) 0 47143.47 34669.89 0 0 0 0 0 0 0 0 项目投资回收期(年) 0 1.61 1.81 0 0 0 0 0 0 0 0 .. .. , 项目资本金现金流量表 表14 单位:万元 序号 项目名称 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 1 现金流入 264092.81 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 33092.81 1.1 营业收入 261000 0 21000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 1.2 补贴收入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.3 回收固定资产余值 2092.81 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2092.81 1.4 回收流动资金 1000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1000 1.5 其他现金流入 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 现金流出 181337.37 1510.86 18334.19 20177.49 20087.49 20087.49 20087.49 20088.09 20088.09 20088.09 20788.09 2.1 项目资本金 1720.86 1510.86 120 90 0 0 0 0 0 0 0 2.2 借款本金偿还 4016.99 0 3316.99 0 0 0 0 0 0 0 700 2.3 借款利息支付 940.7 0 380.7 70 70 70 70 70 70 70 70 2.4 经营成本 144867 0 12403 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 16558 2.5 营业税金及附加 2206.67 0 177.55 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 253.64 2.6 所得税 27585.15 0 1935.95 3205.85 3205.85 3205.85 3205.85 3206.45 3206.45 3206.45 3206.45 2.7 维持运营投资 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.8 其它 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 净现金流量(1-2) 82755.44 -1510.86 2665.81 9822.51 9912.51 9912.51 9912.51 9911.91 9911.91 9911.91 12304.72 计算指标 资本金内部收益率(%) 0 296.34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 .. .. , 单因素敏感性分析 表15 单位:万元 项目评价指标 指数 不确序不确定因素变化率税前内部收税后内部收项目借款偿偿债备付敏感系临界点 定因号 (%) 益率 益率 还期 率 数 素 0 0 0 198.74 153.6 1.55 169 0 0 20 170.4 132.04 1.67 142.53 0 1363.18 20 -20 239.52 184.52 1.44 208.5 0 0 10 183.41 141.95 1.61 154.57 0 0 建设1 10 投资 -10 217.1 167.54 1.5 186.59 0 0 5 190.74 147.53 1.58 161.45 0.79 0 5 -5 207.48 160.24 1.53 177.34 0 0 20 285.44 219.47 1.36 249.43 0 -40.62 20 -20 110.95 86.5 2.23 219.73 0 0 10 242.18 186.64 1.44 209.21 0 0 销售2 10 价格 -10 155.04 120.28 1.75 128.78 0 0 5 220.48 170.15 1.49 189.11 2.15 0 5 -5 176.93 136.98 1.64 148.89 0 0 20 148.52 115.45 2.03 306.45 0 71.01 20 -20 249.05 191.7 1.42 216.74 0 0 10 173.61 134.54 1.66 145.13 0 0 经营3 10 成本 -10 223.88 172.65 1.48 192.87 0 0 5 186.17 144.07 1.6 157.06 1.24 0 5 -5 211.31 163.13 1.51 180.93 0 0 20 245.84 189.42 1.43 212.61 0 -74.88 20 -20 151.33 117.44 2.01 312.72 0 0 10 222.32 171.55 1.49 190.81 0 0 产量4 10 变化 -10 175.08 135.58 1.65 147.19 0 0 5 210.54 162.58 1.52 179.9 1.17 0 5 -5 186.92 144.6 1.6 158.1 0 0 .. ,