中国石化加油卡

中国石化加油卡 4.10加油卡管理业务流程 4.10加油卡管理业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 保证加油卡系统正常运行。 1.2 稳定和扩大客户群。 1.3 减少现金结算量～加快货款回笼。 1.4 保证资金结算流程顺畅和资金安全。 2 财务目标 2.1 核算～确保销售收入及预收账款的真实、准确、 完整。 2.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。 3 合规目标 3.1 符合国家税收、金融及物价政策有关规定及股份公司 内部规章制度要求。 3.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 加油卡系统各类故障引起客户投诉和纠纷～影响股份 公司声誉。 1.2 加油卡系统各类故障导致扣款额与实际付油量不符～2006年 B 4.10 ,1 4.10加油卡管理业务流程 以及清户、挂失换卡时多退款给客户～造成资金损 失。 1.3 缴存公司银行账户的现金充值额少于客户实际支付 充值额～造成资金损失。 2 财务风险 2.1 多记或少记预收账款和收入。 2.2 加油卡系统各类故障以及数据上传得不到保证而导 致卡账与卡钱包不匹配～造成财务数据不实和资金 损失。 3 合规风险 3.1 违反税收、金融及物价管理法规及股份公司内部规章 制度要求～受到处罚。 3.2 利用加油卡为个人套取现金～损害股份公司形象。 三、 业务流程步骤与控制点 1 卡片管理 1.1 油品销售事业部设立制卡中心～由市场信息处、零售 管理处负责。各级零售管理部门依据《中国石化加 油卡卡片#管理办法#》～对卡片订购、制卡、入库、领 用以及黑卡、坏卡处理等进行～对省,市,分 公司卡片管理工作实施监督。依据《中国石化加油 卡密钥管理系统章程》～加强对加油卡密钥系统的安2006年 B 4.10 ,2 4.10加油卡管理业务流程 全管理～防范加油卡业务风险。 1.1.1 省公司IC卡管理员依据《中国石化加油卡卡片管理 办法》～根据市公司每月上报的IC卡需求向销 售公司零管处订购IC卡～并做好卡片入库、领用以 及坏卡回收处理等台账登统工作。 1.1.2 省公司信息处依据《中国石化加油卡密钥管理系统章 程》～加强对加油卡密钥系统的安全管理～防范加油 卡业务风险。 1.1.3 市公司IC卡管理员负责本辖区用户卡和内部卡的领 用计划上报工作～并在领用时填写《加油IC卡领用 单》。 1.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用 户卡数量～结合本网点的实际情况做好用户卡的领 用、保管和对外销售工作。对加油站内部卡的领用、 回收和库存管理～要建立规范的台账～加强卡片过 程管理。从领用首批内部卡开始～加油站应每月对 内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存 台帐。 1.2.1 IC卡销售点营业员结合本网点的实际情况～按规定向 市公司卡管中心上报所需用户卡数量～做好用户卡的 领用和对外销售工作。 1.2.2 加油站出纳员负责保管用户卡～并于每月结帐日～与2006年 B 4.10 ,3 4.10加油卡管理业务流程 营业员和站长共同盘点库存卡片～如因保管不善造成 卡片丢失～由加油站出纳员负责赔偿。加油站出纳员 交接时～必须盘点IC卡库存卡片。 1.2.3 加油站站长负责内部卡的领用和分配～员工卡分配到 员工时必须要求员工设臵自己的使用密码。内部卡由 出纳员保管～每月出纳员和站长对内部卡片进行实物 盘点～由于加油员保管不善造成卡片丢失～由加油员 负责赔偿,由于出纳员保管不善造成卡片丢失～由出 纳员负责赔偿。出纳员负责如实填写卡片领用存台 账。 1.3 加油站对安装在本站的PSAM卡的跟踪管理和本站 领用的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用～要 有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手 续～由交接双方签字确认。验泵卡和维修卡由公司 零管部门指定的管理人员保管～不得随意挪做它用。 维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理～并做相应 记录。 1.3.1 加油站站长负责对安装在本站的PSAM卡的跟踪管理 和本站领用的员工卡和验泵卡的保管、使用～要有相 关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续～由 交接双方签字确认。维修卡由市公司卡管中心保管～ 2006年 B 4.10 ,4 4.10加油卡管理业务流程 不得随意挪做它用。使用验泵卡校验加油枪必须由片 区计质量监管员在场监督进行～维修、验泵用油必须 做回罐处理～并做相应记录。 1.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账～要日清、月 结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存 的盘点～将实际卡片库存与系统和手工台帐进行核 对～如库存不符及时查明原因。提出处理意见报省 ,市,分公司零售管理部门。 1.4.1 IC卡销售点营业员对用户卡领、发、存、回收、上缴 台账要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进 行卡片实物库存盘点,盘点时间与财务结账时间保 持一致,～盘点由营业员和出纳员共同进行～并将实 际卡片库存与系统和手工台账进行核对～如库存不 符及时查明原因报市公司卡管中心～市公司卡管中 心提出处理意见报省公司卡管中心。 1.4.2 加油站站长和出纳员对内部卡的领、发、存、回收、 上缴台账要日清、月结、年转。日清、月结、年转 时进行卡片实物库存盘点,盘点时间与财务结账时 间保持一致,～盘点由站长和出纳员共同进行～并将 实际卡片库存与系统和手工台账进行核对～如库存 不符及时查明原因报市公司卡管中心～市公司卡管 中心提出处理意见报省公司卡管中心。 2006年 B 4.10 ,5 4.10加油卡管理业务流程 2 售卡,充值,网点的设立 2.1 地市公司零管部门根据售卡,充值,网点设立原则提 出建议,上报省,市,分公司零管、信息部门审批。 售卡,充值,网点的设立应遵循四个原则:一是网络 条件好,二是靠近开户银行、便于管理,三是安全、 方便客户,四是确定加油站作为售卡,充值,网点时～ 必须选择已纳入收支两条线资金管理范围的全资加 油站。 2.1.1 市公司卡管中心根据IC卡销售点设立原则提出建议, 上报省公司卡管中心和信息部门审批。IC卡销售点 的设立应遵循五个原则:一是我方市场控制能力弱、 竞争激烈的市级城区、县区～ 1-2个加油站设一个 销售点,二是我方市场控制能力强、具有一定垄断 性的市级城区、县区～ 3-4个加油站设一个销售点, 三是有IC卡加油站的乡镇地区～每镇设一个销售点, 四是广州、佛山、东莞、珠海、中山5市公司的国 省道加油站～年销量在5000吨以上的加油站设销售 点～其余10市公司的国省道加油站～年销量在3000 吨以上的加油站设销售点,五是高速公路加油站全 部设销售点。 3 售卡充值 3.1 发卡网点营业员应按照《加油卡章程》审核用户开户2006年 B 4.10 ,6 4.10加油卡管理业务流程 有效证件及《中国石化加油卡业务申请表》～并在各 张表单上盖章后办理收款充值手续。 3.1.1 IC卡销售点营业员应按照《加油卡章程》审核用户开 户有效证件及《中国石化加油卡业务申请表》～详细 登统客户资料并在各张表单上签名后办理开户、收 款充值手续。 3.2 售卡,充值,网点人员应使用本人的员工编号和口令 登录系统～充值时～先收款后充值～不允许空充值。 用户以支票充值的～售卡,充值,网点人员应先给 用户开具支票收取收据～待支票确认生效后才能充 值。 3.2.1 IC卡销售点营业员应使用本人的员工编号和口令登 录系统～充值时～要凭加油站收款员开具的收款收 据充值～不允许空充值。用户以支票充值的～出纳 员应先给用户开具支票收取收据～待支票确认生效 后才能充值。 3.3 售卡,充值,网点应对当天收到的充值款额,含工本 费及手续费,与加油卡管理系统中显示的充值额以 及打印的加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报 表中的相关数字进行核对～核对不一致的必须查明 原因～原因不明的必须当天逐级上报省市公司相关 部门予以解决。 2006年 B 4.10 ,7 4.10加油卡管理业务流程 3.3.1 IC卡销售点营业员每日营业终了～在系统中做日结操 作～并打印《加油卡预收款日报表》和《发卡网点 业务日报表》。 3.3.2 加油站出纳员负责对当天收款员收到的营业款额,含 工本费及手续费,与营业员在加油卡管理系统中打 印的《加油卡预收款日报表》、《发卡网点业务日报 表》中的相关数据进行核对～核对不一致的必须查 明原因～原因不明的必须当天上报市公司财资部和 卡管中心予以解决。 3.4 售卡,充值,网点应每日将充值营业款及时缴存银行～ 银行缴款单随加油卡预收款日报表及发卡网点业务 日报经零售部门审核～并由财务部门复核后进行账 务处理～偏远的网点必须每三天将充值款解缴指定 银行账户或上交上级分公司收款部门～并由收款人 签收。 3.4.1 加油站出纳员应每日将充值营业款及时缴存银行～银 行缴款单随《加油卡预收款日报表》及《发卡网点 业务日报表》报市公司财资部～财资部复核后进行 账务处理。 3.4.2 加油站站长负责监督出纳员的送行工作。 3.4.3 市公司IC卡数据管理员负责每日监控销售点的日结 工作。 2006年 B 4.10 ,8 4.10加油卡管理业务流程 3.5 加油卡挂失登记。网点受理挂失后～应将挂失卡黑名 单上送省中心和全国总中心～并按规定办理挂失手 续。 3.5.1 IC卡销售点营业员受理挂失后～应将挂失卡黑名单上 报市公司IC卡数据管理员。 3.5.2 IC卡数据管理员跟踪卡账卡钱包的匹配情况～按规定 办理挂失业务。 3.6 加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收 回该账户下持有的所有加油卡～并与系统卡账核对。 自售卡网点受理清户手续日起～一个月后方可办理 账务清算手续～单位用户清户退款时只能将款项退 还到单位账户上～不付现金。冻结户应由司法部门 出具解冻通知书,代办清户应出具有法律效力的证 明～并出示代办人的身份证件～方可办理清户手续。 3.6.1 IC卡销售点营业员在办理清户退款时～必须收回该账 户下持有的所有加油卡～代办清户应出具有法律效 力的证明～并出示代办人的身份证件～方可办理清 户手续～并填写《清户退款申请表》报市公司IC卡 数据管理员。 3.6.2 IC卡数据管理员负责与系统卡账核对～一个月后方可 办理账务清算手续～单位用户清户退款时只能将款 项退还到单位账户上～不付现金。 2006年 B 4.10 ,9 4.10加油卡管理业务流程 4 加油卡加油 4.1 加油站每班营业终了～当值班长应负责对每个加油 枪的当班加油卡付油数与加油卡管控系统中显示的 加油卡付油数核对一致后～由交接双方当值班长签 字认可～记账人员签字监交。 4.1.1 加油站当班班长负责在管控系统中进行班结操作～并 生成《交接班报》。并对每个加油枪的当班加油卡付 油数与加油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对 一致后～由交接双方当值班长签字认可～出纳员签 字监交。如数据不一致～班长要查找原因并跟踪处 理～不能及时处理的向市公司信息部门上报故障。 4.2 加油站每日编制销售日报表、付油日报表及时上报财 务部门～参见《4.6成品油零售业务流程》控制点6.2。 4.2.1 加油站出纳员负责审核每班报表数据～并编制销售日 报表、付油日报表～城内及有条件的加油站当日上 报财务部门,地处偏远、交通不便的加油站点～除 当日电告营业情况外～每周至少报送一次。 4.3 加油站每日按时上传加油卡付油记录数据～保证省 ,市,分公司加油卡管理系统中的付油记录数据准 确完整。发现数据异常～须填写故障单报送运维部 门及时维护～并填写加油卡销售差异明细表及时上 报零管部门。 2006年 B 4.10 ,10 4.10加油卡管理业务流程 4.3.1 加油站出纳员每日按时上传加油卡付油记录数据～保 证加油卡管理系统中的付油记录数据准确完整。发 现数据异常～须填写故障单报送信息部门及时维护、 确认～并填写加油卡销售差异明细表及时上报市公 司卡管中心及财资部门。 5 财务核对 5.1 售卡充值业务核对。财务部门加油卡核算人员每日 凭经加油卡售卡,充值,网点审核负责人核实签字 的《加油卡预收款日报表》及银行回单进行售卡充 值款审核并及时入账。 5.1.1 市公司财资部IC卡核算员每日凭经加油卡IC卡销售 点负责人核实签字的《加油卡预收款日报表》及银 行回单进行发卡充值款审核并及时入账。 5.2 加油卡付油业务核对。财务部门加油卡核算人员应 每日凭加油站上报的银行缴款回单及由加油卡系统 打印的《加油站销售日报表》或《加油站付油日报 表》进行审核和账务处理。 5.2.1 市公司财资部IC卡核算员应每日凭加油站上报的银 行缴款回单及由加油卡系统打印的《加油站销售日 报表》或《加油站付油日报表》进行审核和账务处 理。 5.3 加油卡付油交易数据错误处理。当加油卡系统产生影2006年 B 4.10 ,11 4.10加油卡管理业务流程 响销售日报的错误交易时～公司信息部门系统运维 人员及时分析产生错误的原因～对错误交易记录进 行跟踪处理～建立《加油卡系统交易数据错误记录 台账》～及时归集加油卡错误交易记录。对确实无法 更正处理的错误记录～信息、财务、零售三个部门 应签字确认～并报经分管经理签字后～提供给财务 部门作为账务处理依据～财务部门报经销售事业部 财务处批准后处理。 5.3.1 市公司信息中心运维人员负责对加油卡付油交易错 误记录及时分析产生错误的原因～对错误交易记录 进行跟踪处理。 5.3.2 对确实无法更正处理的错误记录～信息中心、卡管中 心和财资部三个部门签字确认～并报分管经理签字 后～报省公司财资部IC卡核算员作为账务处理依据～ 省公司财资部报经销售事业部财务处批准后处理。 5.4 内部核对。月度终了～各级财务部门加油卡核算人员 应编制内部核对管理报表～对全省财务账面加油卡 业务充值额及付油额分别与加油卡管理系统数据进 行核对～发现不一致应会同零管、信息部门查明原 因～提出处理意见报分管副经理和总会计师。 5.4.1 省、市公司财资部IC卡核算员每月应编制内部核对 管理报表～对财务账面加油卡业务充值额及付油额2006年 B 4.10 ,12 4.10加油卡管理业务流程 分别与加油卡管理系统数据进行核对～发现不一致 应会同卡管中心和信息部门查明原因～提出处理意 见报分管副经理和总会计师。 6 调价操作 6.1 所有IC卡加油站～在接到上级分公司调价通知后～ 在规定时间点对所有加油机做下班、上班操作～手 工抄好加油机累计数～并做一次日常数据传输。同 时做好调价记录。 6.1.1 加油站站长接到调价通知后～在规定时间点对所有加 油机做下班、上班操作～手工抄好加油机累计数～ 并做一次日常数据传输～同时做好调价记录～零售 片区经理负责检查监督。 7 异地结算 7.1 加油卡异地加油～由油品销售事业部统一发起异地结 算～每月15日向各省,市,分公司下发上月的结算 报表和仲裁调整表～发卡省,市,分公司和付油省 ,市,分公司之间据此作为结算依据。 7.2 省,市,分公司将总中心下发的先行结算报表与本省 ,市,分公司系统提供的相应报表进行核对～验证 应收应付关系的一致性～核对无误后进行线外财务 结算。 7.2.1 省公司财资处IC卡核算员将总中心下发的先行结算2006年 B 4.10 ,13 4.10加油卡管理业务流程 报表与本省IC卡系统提供的相应报表进行核对～经 卡管中心和信息处确认～核对无误后进行线外财务 结算。对有异议的数据～卡管中心必须在规定时间 内给予回复。 8 监督检查 信息部门及零管部门负责通过加油卡系统对售,充 值,网点和加油卡付油油站的班结日结操作进行日常 检查～信息部门提供各油站班结日结情况统计信息给 零管部门～零管部门具体负责管理督促～并对加油站 数据上传情况进行监控。各级财务部门对加油站、发 卡网点每日的账款及时上缴情况进行监督。 8.1 信息部门每日对系统数据进行监控～对未上传数据情 况、数据异变情况、卡账卡钱包匹配情况以及系统 账与财务账的匹配情况做出分析汇总记录～并交给 零售、财务部门。 8.1.1 省、市公司卡管中心负责通过加油卡系统对IC卡销 售点和加油卡付油加油站的班结日结操作进行日常 检查～对加油站班结日结和数据上传情况进行监控。 8.1.2 省、市公司财务部门对加油站、IC卡销售点每日的账 款及时上缴情况进行监督。 8.2 零管部门、信息部门和财务部门实行定期召开碰头会 制度～分析加油卡系统、业务运行中存在的各种问2006年 B 4.10 ,14 4.10加油卡管理业务流程 题～并提出处理意见。 8.2.1 省、市公司IC卡数据管理员每日对系统数据进行监 控～对未上传数据情况、数据异变情况、卡账卡钱 包匹配情况进行分析汇总。 8.2.2 财资部IC卡管理员负责系统账与财务账匹配情况的 监控～并做出分析汇总。 9 运行维护 9.1 加油站和发卡网点建立规范的故障上报机制。遇到问 题做到及时上报～对故障维护情况要有记录～相关 签字和手续要齐全。 9.1.1 加油站站长和IC卡销售点营业员遇到IC卡系统问题 要及时上报市公司信息中心～记录故障维护情况～ 相关签字和手续要齐全。 9.1.2 市公司卡管中心发现系统问题要及时上报省公司信 息部门～并跟踪解决。 9.1.3 省公司卡管中心每日维护的系统数据情况要向市公 司卡管中心进行通报。 9.2 信息部门应监督集成商每月对系统故障原因进行分 析总结～并对常见的故障制订相应的预案。 9.2.1 省、市公司信息部门IC卡系统管理员应监督集成商 每月对系统故障原因进行分析总结～并对常见的故 障制订相应的预案。 2006年 B 4.10 ,15 4.10加油卡管理业务流程 9.2.2 省、市卡管中心和加油站对集成商的工作情况做出评 价。 10 系统培训 10.1 省,市,分公司按照《加油卡工程培训大纲》对加油 卡系统运维和应用人员适时培训～在系统升级时必 须及时将有关升级信息传递到相关人员～确保其准 确操作加油卡系统。 10.1.1 省、市公司卡管中心和信息部门按照《加油卡工程 培训大纲》对加油卡系统运维和应用人员适时培训～ 在系统升级时必须及时将有关升级信息传递到相关 人员～确保其准确操作加油卡系统。 11 经营分析 11.1 各级公司每月召开经营分析会议～分管副经理和相关 职能部门及加油站管理人员参加～分析当期加油卡 业务经营情况及系统存在问题～提出改进意见。 11.1.1 省公司卡管中心每月召开经营分析会议～市公司卡管 中心主任和相关职能部门相关人员参加～分析当期 加油卡业务经营、管理情况及系统存在问题～提出 改进意见及。 2006年 B 4.10 ,16 4.10加油卡管理业务流程 四、 业务流程图表 不相容 控制点控制点 适用单位 监督检查方法 流程图 岗位 分值 1. 卡片管理 ,(卡片管理1.1 油品销售事业部设立制卡中心～油品销售事业部 经办 3 1.1检查是否有卡片 由市场信息处、零售管理处负责。各分分,子,公司 审核 管理记录～是否依级零售管理部门依据《中国石化加油据《中国石化加油 ,(售卡,充值,卡卡片管理办法》～对卡片订购、制卡、卡密钥管理系统章 网点的设立 入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进程》对加油卡密钥行记录～对省,市,分公司卡片管理系统管理。 工作实施监督。依据《中国石化加油 卡密钥管理系统章程》～加强对加油卡？. 售卡充值 密钥系统的安全管理～防范加油卡业 务风险。 1.2 售卡网点按规定向上级零管部分,子,公司 经办 3 1.2检查加油卡领用,.加油卡加油 门上报本地区所需用户卡数量～结合保管 和使用台账是否规本网点的实际情况做好用户卡的领稽核 范完整。 用、保管和对外销售工作。对加油站 内部卡的领用、回收和库存管理～要,. 财务核对 建立规范的台账～加强卡片过程管理。 从领用首批内部卡开始～加油站应每 月对内部卡片进行实物库存盘点并如,. 调价操作 实填写卡片领用存台帐。 1.3 加油站对安装在本站的PSAM分,子,公司 经办 3 1.3实地检验员工卡,. 异地结算 卡的跟踪管理和本站领用的员工卡、保管 交接手续～检查验维修卡、验泵卡的保管、使用～要有泵卡和维修卡的保相关书面记录。员工卡交接要建立规管使用是否符合要范的交接手续～由交接双方签字确认。求～检查回罐处理,. 监督检查 验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的记录。 的管理人员保管～不得随意挪做它用。 维修、验泵用油必须在监督下做回罐,. 运行维护 处理～并做相应记录。 1.4 对卡片领、发、存、回收、上缴分,子,公司 记账 3 1.4检查卡片库存盘的台账要日清、月结、年转。日清、稽核 点和核对记录～库,,. 系统培训 月结、年转时进行卡片实物库存的盘 存不符时是否及时点～将实际卡片库存与系统和手工台上报并处理。 帐进行核对～如库存不符及时查明原,,. 经营分析 因。提出处理意见报省市分公司零售 管理部门。 2. 售卡,充值,网点的设立 2.1 地市公司零管部门根据售卡,充分,子,公司 经办 2 2.1检查网点是否按值,网点设立原则提出建议,上报省审批 规定设立审批。 ,市,分公司零管、信息部门审批。 售卡,充值,网点的设立应遵循四个 原则:一是网络条件好,二是靠近开 户银行、便于管理,三是安全、方便 客户,四是确定加油站作为售卡,充 值,网点时～必须选择已纳入收支两 条线资金管理范围的全资加油站。 2006年 B 4.10 ,17 4.10加油卡管理业务流程 不相容 控制点控制点 适用单位 监督检查方法 流程图 岗位 分值 3. 售卡充值 3.1 发卡网点营业员应按照《加油卡分,子,公司 3 3.1实地观察发卡过章程》审核用户开户有效证件及《中程～检查发卡表单国石化加油卡业务申请表》～并在各张是否填写完整。 表单上盖章后办理收款充值手续。 3.2 售卡,充值,网点人员应使用本分,子,公司 3 3.2实地观察发卡过人的员工编号和口令登录系统～充值程～是否存在先充时～先收款后充值～不允许空充值。值后收款现象。 用户以支票充值的～售卡,充值,网 点人员应先给用户开具支票收取收 据～待支票确认生效后才能充值。 3.3 售卡,充值,网点应对当天收分,子,公司 经办 5 3.3检查相关报表是到的充值款额,含工本费及手续费,稽核 否核对一致～不一与加油卡管理系统中显示的充值额以 致是否查明原因或及打印的加油卡预收款日报表、发卡及时上报。 网点业务日报表中的相关数字进行核 对～核对不一致的必须查明原因～原 因不明的必须当天逐级上报省市公司 相关部门予以解决。 3.4 售卡,充值,网点应每日将充分,子,公司 经办 5 3.4检查发卡网点充值营业款及时缴存银行～银行缴款单稽核 值款是否按规定及随加油卡预收款日报表及发卡网点业 时、足额上缴～收务日报经零售部门审核～并由财务部款手续是否完整。 门复核后进行账务处理～偏远的网点 必须每三天将充值款解缴指定银行账 户或上交上级分公司收款部门～并由 收款人签收。 3.5 加油卡挂失登记。网点受理挂失油品销售事业部 2 3.5检查挂失记录是后～应将挂失卡黑名单上送省中心和分,子,公司 否符合要求～加油全国总中心～并按规定办理挂失手续。 卡挂失后黑名单是 否上送省中心和全 国总中心。 3.6 加油卡清户退款。清户操作时售分,子,公司 2 3.6检查清户退款记卡网点营业员必须收回该账户下持有录是否符合要求。 的所有加油卡～并与系统卡账核对。 自售卡网点受理清户手续日起～一个 月后方可办理账务清算手续～单位用 户清户退款时只能将款项退还到单位 账户上～不付现金。冻结户应由司法 部门出具解冻通知书,代办清户应出 具有法律效力的证明～并出示代办人 的身份证件～方可办理清户手续。 4. 加油卡加油 4.1 加油站每班营业终了～当值班长分,子,公司 经办 4 4.1检查交接班记录应负责对每个加油枪的当班加油卡付稽核 是否由双方签字～油数与加油卡管控系统中显示的加油 并由记账人员监卡付油数核对一致后～由交接双方当交。 值班长签字认可～记账人员签字监交。 2006年 B 4.10 ,18 4.10加油卡管理业务流程 不相容 控制点控制点 适用单位 监督检查方法 流程图 岗位 分值 4.2 加油站每日编制销售日报表、付分,子,公司 经办 5 4.2检查报表报送程油日报表及时上报财务部门～参见《4.6稽核 序～方法参见《4.6成品油零售业务流程》控制点6.2。 成品油零售业务流 程》控制点6.2。 4.3 加油站每日按时上传加油卡付油分,子,公司 6 4.3检查数据异常是记录数据～保证省公司加油卡管理系否有原因分析并上统中的付油记录数据准确完整。发现报。 数据异常～须填写故障单报送运维部 门及时维护～并填写加油卡销售差异 明细表及时上报零管部门。 5. 财务核对 5.1 售卡充值业务核对。财务部门加分,子,公司 经办 3 5.1检查财务部门是油卡核算人员每日凭经加油卡售卡审核 否审核报表等并及,充值,网点审核负责人核实签字的时入账。 《加油卡预收款日报表》及银行回单 进行售卡充值款审核并及时入账。 5.2 加油卡付油业务核对。财务部门分,子,公司 经办 3 5.2检查财务部门是加油卡核算人员应每日凭加油站上报审核 否及时审核并入的银行缴款回单及由加油卡系统打印 账。 的《加油站销售日报表》或《加油站 付油日报表》进行审核和账务处理。 5.3 加油卡付油交易数据错误处理。油品销售事业部 信息部门 5 5.3检查错误记录的当加油卡系统产生影响销售日报的错分,子,公司 零售部门 处理方式～上报记误交易时～公司信息部门系统运维人财务部门 录是否有三个部门员及时分析产生错误的原因～对错误 的签字确认～财务交易记录进行跟踪处理～建立《加油部门做损失处理时卡系统交易数据错误记录台账》～及时是否经油品销售事归集加油卡错误交易记录。对确实无业部批准。 法更正处理的错误记录～信息、财务、 零售三个部门应签字确认～并报经分 管经理签字后～提供给财务部门作为 账务处理依据～财务部门报经油品销 售事业部财务处批准后处理。 5.4 内部核对。月度终了～各级财务分,子,公司 记账 5 5.4检查内部核对管部门加油卡核算人员应编制内部核对稽核 理报表～检查是否管理报表～对全省财务账面加油卡业 有差异原因分析并务充值额及付油额分别与加油卡管理报分管副经理和总系统数据进行核对～发现不一致应会会计师。 同零管、信息部门查明原因～提出处 理意见报分管副经理和总会计师。 6. 调价操作 6.1 所有IC卡加油站～在接到上级分,子,公司 3 6.1检查是否有调价分公司调价通知后～在规定时间点对记录。 所有加油机做下班、上班操作～手工 抄好加油机累计数～并做一次日常数 据传输。同时做好调价记录。 7. 异地结算 2006年 B 4.10 ,19 4.10加油卡管理业务流程 不相容 控制点控制点 适用单位 监督检查方法 流程图 岗位 分值 7.1 加油卡异地加油～由油品销售事油品销售事业部 3 7.1检查异地结算入业部统一发起异地结算～每月15日向分,子,公司 账依据是否完整。 各省,市,分公司下发上月的结算报 表和仲裁调整表～发卡省,市,分公 司和付油省,市,分公司之间据此作 为结算依据。 7.2 省,市,分公司将总中心下发的油品销售事业部 3 7.2检查异地结算入先行结算报表与本省,市,分公司系分,子,公司 账依据是否完整。 统提供的相应报表进行核对～验证应 收应付关系的一致性～核对无误后进 行线外财务结算。 8. 监督检查 8.1 信息部门每日对系统数进行监分,子,公司 信息部门 4 8.1检查是否有分析控～对未上传数据情况、数据异变情零售部门 汇总记录。 况、卡账卡钱包匹配情况以及系统账财务部门 与财务账的匹配情况做出分析汇总记 录～并交给零售、财务部门。 8.2 零管部门、信息部门和财务部分,子,公司 信息部门 4 8.2检查有关会议记门实行定期召开碰头会制度～分析加零售部门 录。 油卡系统、业务运行中存在的各种问财务部门 题～并提出处理意见。 9. 运行维护 9.1 加油站和发卡网点建立规范的分,子,公司 4 9.1检查故障上报记故障上报机制。遇到问题做到及时上录～相关签字和手报～对故障维护情况要有记录～相关续是否齐全。 签字和手续要齐全。 9.2 信息部门应监督集成商每月对分,子,公司 4 9.2检查是否有每月系统故障原因进行分析总结～并对常故障分析记录～是见的故障制订相应的预案。 否有应急预案。 10. 系统培训 10.1 省,市,分公司按照《加油卡分,子,公司 5 10.1 检查分公司是工程培训大纲》对加油卡系统运维和否有培训计划和记应用人员适时培训～在系统升级时必录。 须及时将有关升级信息传递到相关人 员～确保其准确操作加油卡系统。 11. 经营分析 11.1 各级公司每月召开经营分析会分,子,公司 5 11.1 检查经营分析议～分管副经理和相关职能部门及加会议记录。 油站管理人员参加～分析当期加油卡 业务经营情况及系统存在问题～提出 改进意见。 五、 相关制度目录 2006年 B 4.10 ,20 4.10加油卡管理业务流程 1 《加油卡汇编2005版本》 ----1.14.5 六、 主要控制点相关资料 1 加油卡充值交割单 2 加油卡预收款日报表 3 加油卡发卡网点营业日报表 4 加油卡台账对账单 5 加油卡支票收取收据 6 加油站销售日报表 7 加油站付油日报表 8 加油站交接班表 9 加油站进油核对单 10 加油站油品分罐保管登记账 11 加油站油品损溢报告单 12 货款回笼责任书 13 加油站商品盘点月报表 14 加油站站长日志 15 加油卡充值借款 16 ××省接受异地卡消费情况表 17 ××省加油卡异地消费情况表 2006年 B 4.10 ,21 4.10加油卡管理业务流程 下面的是2016年经典励志语录，需要的朋友可以欣赏，不需要的朋友下载后可以编辑删除～～谢谢～～ 1、有来路，没退路;留退路，是绝路。 2、为目标，晚卧夜半，梦别星辰，脚踏实地，凌云舍我其谁! 3、做一题会一题，一题决定命运。 4、静下来，铸我实力;拼上去，亮我风采。 5、拼一载春秋，搏一生无悔。 6、狠抓基础是成功的基础，持之以恒是胜利的保证。 7、把汗水变成珍珠，把梦想变成现实! 8、拧成一股绳，搏尽一份力，狠下一条心，共圆一个梦。 9、每天都是一个起点，每天都有一点进步，每天都有一点收获! 10、22.对命运承诺，对承诺负责 11、我自信，故我成功，我行，我一定能行。 12、不敢高声语，恐惊读书人。 13、高三高考高目标，苦学善学上好学。 14、争分夺秒巧复习，勤学苦练创佳绩、攀蟾折桂，舍我其谁。 15、眼泪不是我们的答案，拼搏才是我们的选择。 2006年 B 4.10 ,22 4.10加油卡管理业务流程 16、站在新起点，迎接新挑战，创造新成绩。 17、遇难心不慌，遇易心更细。 18、乐学实学，挑战高考;勤勉向上，成就自我。 19、努力造就实力，态度决定高度 20、忘时，忘物，忘我。诚实，朴实，踏实。 21、精神成人，知识成才，态度成全。 22、作业考试化，考试高考化，将平时考试当高考，高考考试当平时。 23、我高考我自信我成功! 24、23.再苦再累不掉队，再难再险不放弃 25、拼搏高考，今生无悔;越过高三，追求卓越! 26、挑战人生是我无悔的选择，决胜高考是我不懈的追求。 27、山高不厌攀，水深不厌潜，学精不厌苦:追求! 28、学练并举，成竹在胸，敢问逐鹿群雄今何在?师生同志，协力攻关，笑看燕赵魁首谁人得。 29、快马加鞭君为先，自古英雄出少年。 30、太阳每天都是新的，你是否每天都在努力。 31、把握现在、就是创造未来。 32、25.我因X班而自豪，X班因我而骄傲 33、我心飞翔，路在脚下。 34、人活着要呼吸。呼者，出一口气;吸者，争一口气 2006年 B 4.10 ,23 4.10加油卡管理业务流程 35、辛苦三年，幸福一生。 36、精神成就事业，态度决定一切。 2016年经典励志语录二 你一定要坚强，即使受过伤，流过泪，也能咬牙走下去。因为，人生，就是你一个人的人生。 竹子用了4年时间，仅仅长了3cm，从第五年开始，以每天30cm的速度疯狂的生长，仅仅用了六周时间就长到了15米。其实在前面的四年，竹子将根在土壤里延伸了数百平米。做人做事亦是如此，不要担心你此时的付出得不到回报，因为这些付出都是为了扎根。人生需要储备!多少人，没熬过那三厘米! 能够比跌倒的次数多一次站起来的次数，你就是强者! 开始，去做，这是最难的一步。往往，突破了最难的一步以后，或者说，破除了想像中的困难以外，其他的事，可能反而容易。尤其有些事情，上瘾以后，形成习惯，不继续反而不舒服。再好的方法，对于彻底的、不想上进的懒人是无效的，但既然，生命是属于自己的，愿意行动与否，也还是自己的事。 成功与不成功之间，有时距离是很短的，你只要后退一步或再向前几步。 想得再多不如行动一次;说得再好不如立刻就做!人与人的距离是说与做的差别;人与人的差别是信与愿的有无!凡事实行则无瑕忧虑，空想则寸步难行。无论要做什么立刻行动!马上行动!开始行动! 做一件事情，只有最初五分钟热情的，叫失败者;最后五分钟仍有热情的，叫成功者。 2006年 B 4.10 ,24 4.10加油卡管理业务流程 当你周围都是米的时候，你很安逸;当有一天米缸见底，才发现想跳出去已无能为力。有一种陷阱，名叫安逸!别在最能吃苦的年纪选择安逸!没有危机!是最大的危机!自己不上进，危机无处不在吞噬你的理想和灵魂，混下去很容易，混上去太难了! 为什么成功的不是你。年轻的你，迷茫又着急。你想要房子想要汽车，想要旅行想要高品质生活。你不断催促自己成长，却沉不下心来认真读一篇文章;你急切地期待成功，却每次在遇到挫折时提前退缩。既然没有过那些汗水和拼搏，又何必在旁观别人的荣耀与成功时愤愤不平呢?所以，努力吧，别抱怨。 如果你要做一件事，请只管安安静静的去做。因为那是你自己的事，别人不知道你的情况，也不可能帮你实现梦想。千万不要因为虚荣心而炫耀，也不要因为别人一句评价放弃自己的梦想。其实最好的状态，是坚持自己的梦想，听听前辈的建议，少错几步。值不值，时间是最好的证明。 你可以没有梦想，但不能不知道现在要做什么，你可以长相平凡丢到人群里就被淹没，但不能随波逐流成为没有个性的复制品，你可以被压力逼迫得痛哭一百次，但哭完记得笑一千次给它看，你可以习惯为别人付出，但至少别忘了为自己而活，你可以学会假装，但最后不要变成你当初讨厌的那种人。 你比你想象中更勇敢，比你看起来更强大，也比你以为的更聪明。 2016年经典励志语录三 1、如果真的想活得悠闲，那么，为何不学着让自己释放心灵的重负，学着忘却，忘记那些无碍于个人原则的得失;无关大局的磕磕碰碰;无伤大雅的前嫌旧隙呢?学会让自己时时都轻装上阵，潇洒前行! 2、人格的完善是本，财富的确立是末。 2006年 B 4.10 ,25 4.10加油卡管理业务流程 3、古人云“隐忍不怒的人，胜于勇者”、“修己冶心的人胜于攻城掠地的将领”。生活中，宽容可以减少人与人之间的隔阂，可以让大家更好地沟通，彼此多一些体贴和关怀。 4、“一个人不能骑两匹马，骑上这匹，就要丢掉那匹，聪明人会把凡是分散精力的要求置之度外。”人的生命和精力是有限的，我们要学会将聚光镜一样，排除一切琐事的干扰，将所有的资料、精力、热情聚焦并锁定你的目标上。 5、一个能从别人的观念来看事情，能了解别人心灵活动的人，永远不必为自己的前途担心。一个人最大的破产是绝望，最大的资产是希望。不要等待机会，而要创造机会。 6、喜欢的最高境界是你可能为她去死，可爱的最高境界是你得为你爱的人好好活着。 7、如果人生需要一个完美的符号，没有比微笑更合适的了。微笑，它是甜美的歌声，能唱出生活的快乐;它是温暖的阳光，能驱散心头的阴影;它是无边的春风，能蓬勃事业的生机。 8、微笑可以减轻紧张的情绪和压力，不管面对多么愤怒或者冲动得人，只要微笑示之，都能坦然以对，微笑一把神奇的钥匙，可以打开别人心灵的窗户，传递心灵的善意，退一步，海阔天空;退一步，瞒天过海;冲动是魔鬼，只要心平气和静下心来，相对而笑，一切都能化干戈为玉帛。 9、很多人找女朋友或者男朋友，把学历当作指标之一，既希望对方能够给他/她伴侣的温暖与浪漫，又希望他/她知识丰富、学历相当或更高，在事业上能蒸蒸日上;我想说，你找的是伴侣，不是合作伙伴，更不是同事，生活就是生活，这个人适合你，即使你是博士他/她斗大字不识一个，那也无所谓，适合就会和谐融洽，人比文凭更重要 2006年 B 4.10 ,26 4.10加油卡管理业务流程 10、听着一首歌，反反复复，琢磨不透，自己在想什么?难道真的爱她么?可为什么说不出口呢，爱情就是买卖，看透就好。痴情的人不会有真爱、让这一切随风，吹到天涯海角。不要再让我见到，对你，既然说不出，那就模模糊糊。或许，这样最好，谁都不会太累。 11、一个能从别人的观念来看事情，能了解别人心灵活动的人，永远不必为自己的前途担心。 12、人要想树立自己的威信，就要不断进行自我完善和修养、严于律己。你要求别人怎么样，首先必须自己先做到那样，身教的效果总比言传更为快捷。严于律己能使自己成为一个最可信赖的人。 13、成功的道路上，肯定会有失败;对于失败，我们要正确地看待和对待，不怕失败者，则必成功;怕失败者，则一无是处，会更失败。 14、选几个自认为能靠得住的人组成良好、稳固、有力的人际关系的核心。这首选的几个人可以包括自己的朋友、家庭成员和那些在你职业生涯中彼此联系紧密的人。他们构成你的影响力内圈，因为他们能让你发挥所长，而且彼此都希望对方成功。 15、我们现在做的工作，也许过于平淡，也许鸡毛蒜皮。但这就是工作，是生活，是成就人事的不可缺少的基础。对于敬业者来说，凡事无小事，简单不等于容易。 16、亲情是一种深度，友情是一种广度，而爱情是一种纯度。亲情是没有条件、不求回报的阳光沐浴，友情是浩荡巨大、可以随时安然栖息的堤岸;而爱情则是神秘无边、可以使歌至到忘情泪至潇洒的心灵照射。人生一世，亲情、友情、爱情;三者缺一，已为遗憾，三者缺二，实为可怜;三者皆缺，活而如亡。 2006年 B 4.10 ,27 4.10加油卡管理业务流程 17、如果你心中有阳光，就不会恐惧前方的坎坷;如果你心中有勇气，就不会畏缩不前;无论前方风多大，雨多大，闯过去就是一片海阔天空!孩子别忧伤，生命的美丽就是坚强的走过坎坷! 18、好心没有错，但也要分清是非，不分原则的善良，是“愚善”，就像东郭先生一样。因此，在没有搞清一件事是否值得做之前，要敢于说“不”，不要被他人利用，更不要一不小心成为他人的替罪羊。 19、其实路并没有错，错的是选择，爱并没有错，错的是缘分，所以无论何地，一路的风景总是有限的，终究会有美好的。生命不是一场赛跑，而是一次旅行。 20、什么是嫁得好?嫁得好并不是嫁富豪，而是嫁给一个能给你安全感的男人。住在别墅里天天流泪的，你进的不是天堂而是地狱。真正嫁得好的女人，是住在单元房里却被老公哄的像只傻鸟，爱你一时，宠你一世，骗你一辈子!其实日子过得好，真的不是有多少钱，而是无忧无虑无烦恼。 21、想取得成功，不仅要吃“苦中苦”，也要相关条件的配合支持，那些光知道吃苦的人，那些吃了不值得吃的苦的人，那些把吃苦当成解决一切问题法宝的人，恐怕只能继续在“苦中苦”的怪圈里徘徊。 22、人往往是失去之后才懂得珍惜，可是为时已晚，即使是哭干眼泪也换不回曾经的拥有。多少人都是这样的感叹:拥有时不知道珍惜，失去时已无可挽回。 23、从不犯错的孩子长大后要么成为庸才，要么早晚要犯大错。因此，我们要适度降低对孩子的期望与要求，鼓励他们真实地面对自己的缺点和错误，鼓励他们在尝试中不怕犯错误，注重过程的体验和收获，摘掉“好孩子”的面具。 24、成功不是将来才有的，而是从决定去做的那一刻起，持续累积而成。 2006年 B 4.10 ,28 4.10加油卡管理业务流程 25、人生的最大遗憾莫过于错误地坚持了不该坚持的东西，轻易地放弃了不该放弃的东西，每一个人都有自己的理想，都有那个期望达到的目标，或许有这么一天我恩男狗狗成为一名教师，或许有那么一天我能实现自己的理想，达到自己的目标!生活还在继续!不要忘记微笑的对待每一天，不要忘记珍惜余下的每一天! 26、要始终保持敬畏之心。对时光，对美，对痛楚。仿佛我们的活，也只是一棵春天中洁白花树的简单生涯。不管是竭力盛放，还是静默颓败，都如此甘愿和珍重。 27、我们缺少的不是机遇，而是对机遇的把握;我们缺欠的不是财富，而是创造财富的本领;我们缺乏的不是知识，而是学而不厌的态度;我们缺少的不是理想，而是身体力行的实践。 28、只有一条路不能选择——那就是放弃的路;只有一条路不能拒绝——那就是成长的路。 29、积极的人在每一次忧患中都看到一个机会，而消极的人则在每个机会都看到某种忧患。莫找借口失败，只找理由成功。 30、能够刚正批评、指责我们缺点和错误的人是我们难得的诤友，善意的批评就像是一壶美酒，当我们开怀陶醉在这种朋友同事间畅饮的世界里，批评的因子仿佛蕴藏在每个直观的感觉细胞中。 31、没有人愿意和总是虚伪、圆滑的人打交道，但是一味的诚实，却也容易伤害人。所以，生意人讲究的是大诚实，即在适当的时候，对适当人，说适当的话。如果坦率无忌是一种伤害，那么，请选择机智的“谎言”。 32、只要你有能力去做的事就一定要去做，不要给自己留下任何遗憾，人生最重要的不是所站的位置，而是所朝的方向。路就在你脚下，只要走，就能到达远方。 33、做对的事情比把事情做对重要。 2006年 B 4.10 ,29 4.10加油卡管理业务流程 34、生命的奖赏远在旅途终点，而非起点附近。我不知道要走多少步才能达到目标，踏上第一千步的时候，仍然可能遭到失败。但我不会因此放弃，我会坚持不懈，直至成功! 35、以前喜欢一个人，可以任由招之即来，挥之即去。现在喜欢一个人，仍可以招之即来，但不再接受挥之即去。因为我现在知道，我很好，所以你爱我，也只有一次机会。 36、水的心是平静的，水的心是轻灵的，你看，水，一平如镜，云月其中，怡然自乐。水，怀着平静而轻灵的心，缓和的一淌而去，遇一些阻隔且轻轻的绕过，何必那么多计较，心平而轻流自畅;如一路顺直，那更好了，我也可以尽情的奔流，一望千里，波涛澎湃，我也会挥洒我的潇洒，我的纵情。 37、日子不动声色奴役我们疲于奔命，而我们还要为之稽首敛眉。 38、不要等待机会，而要创造机会。 39、没有一种不通过蔑视、忍受和奋斗就可以征服的命运。 40、夫事未有不生于微而成于着，圣人之虑远，故能谨其微而治之，众人之识近，故必待其着而后救之;治其微则用力寡而功多，就其着则竭力而不能及也。人见识短浅，所以必等弊端闹大才来设法挽救。 41、人性最可怜的就是:我们总是梦想着天边的一座奇妙的玫瑰园，而不去欣赏今天就开在我们窗口的玫瑰。 42、古人说:“少成若天性，习惯如自然。”坏习惯是我们打不开的心锁;坏习惯是我们转不过的弯;坏习惯是我们看不见的障碍„„好习惯要保持，坏习惯要改正，永远别让坏习惯左右我们的未来。 2006年 B 4.10 ,30