银行账户管理办法

银行账户管理办法 为了保证公司资金的安全运用～规范银行结算账户的开立和使用规定～对于加强银行结算账户管理～根据《银行账户管理办法》～结合公司情况～特制定本办法。 银行结算账户的开立 公司按照便捷、高效、安全等原则～根据业务需要～经批准后～公司选择某金融机构可以开立基本存款账户、一般存款账户。基本存款账户用于公司办理日常结算和现金收付的账户～公司的工资、奖金等现金的支取～只能通过基本存款账户办理,一般存款账户用于在基本存款账户以外的银行设立的银行存款收支结算账户。 公司只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本账户～不能在多家银行机构开立基本存款账户,不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户。 银行结算账户使用规定 1、公司必须按规定使用银行结算账户～负责银行结算账户的安全。 2、因企业名称、公司法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更更改～但开户银行及账号不改变的～应及时向开户银行提出银行结算账户的变更申请～并按要求提供证明文件。 3、根据业务变化～公司可以申请撤销银行结算账户～必须与开户银行核对银行结算账户存款余额～交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证～银行核对无误后方可办理销户手续。 4、公司出纳员负责预留银行签章保管～变更、注销等工作。 5、公司会计人员负责监督银行账户的管理～及时设置、取消银行账户的核算科目。 6、公司出纳负责每月、季从银行取回上月银行对账单～并编制银行存款余额调节表～并及时核实账实差异。 7、公司出纳在每月底前～从银行取回当月全部银行回单～交给会计入账。 8、公司所属各单位的银行账户必须纳入财务部门统一管理、未设置财务机构的任何单位和部门不得在金融机构开立银行账户。 9、公司所属各单位不得出租、出借银行账号,不准签发空头支票和远期支票,不得为其他单位或个人套取现金,不得代收代付与本公司业务无关的款项。 附则 本办法解释权归公司财务证券部。