期末自动转账功能应增加_临时输入_取数来源

期末自动转账功能应增加_临时输入_取数来源 等。由于它们不确定并且不是系统中的数据, 从而为编 由车间运输费转入 借 制造费用/甲车间 QM(4106,月,借)* 临时输入 制自动凭证公式带来了困难。因此, 笔者提出要在公式 结转甲车间 车间运输费用 贷 QM(4106,月,借)* 临时输入 的数据来源中增加“临时输入”的概念。 二、解决由车间运输费转入 借 制造费用/乙车间 QM(4106,月,借)* 临时输入 设计 如果在期末自动转账模块增加“临时输入” 结转乙车间 车间运输费用 贷 数据来 QM(4106,月,借)* 临时输入 源, 编制自动转账公式定义时, 上述问就可通过输入 由车间运输费转入 借 制造费用/丙车间 QM(4106,月,借)* 临时输入 原始单据中的数据来解决。也就是说在编制公式时允 结转丙车间 车间运输费用 贷 QM(4106,月,借)* 临时输入 许有“临时输入”项, 当生成该项业务分录时, 遇有公式 1: 所有转账分录都定义公式, 公式示意如 3。 中的“临时输入”项后, 系统弹出临时输入框, 并要求用户 编制凭证时, 第一、二条分录分别在“临时输入”框中输入临时数据, 输入“60 /240”并回车, 第三、四条分录分别在“临时输入框” 中输入“65 /240”并回车, 第五、六条分录分别在“临时输入” 请输入数据 如: ?框中输入“115 /240”并回车, 系统自动生成转账凭证为: 借: 制造费用 /甲车间 7 500.00 用户根据本单位的各种、类原始单据的记录, 即时输 贷: 车间运输费用 7 500.00 入相关数据并回车, 系统则自动制作本条会计分录, 不需 8 125.00 借: 制造费用 /乙车间 要“临时输入”的分录仍由系统自动完成, 直至完成一张转 账业务的凭证。 8 125.00 贷: 车间运输费用 三、举 例 14 375.00 借: 制造费用 /丙车间 ××集团有运输车一部, 负责对甲、乙、丙三个车间运 贷: 车间运输费用 14 375.00 输物资, 凡车间领料、产品入库可申请派车( 量小时也可由 这样定义可能有人认为烦琐, 但笔者认为这是必须 车间自行解决) , 本运输车的一切开支及折旧均单独核算, 的, 它可以为后续查账工作提供方便。如果将第二、四、六 列入“车间运输费”账户, 科目设置见表 1( 亦可在制造费用 笔分录合并, 从凭证分录上看似乎说得过去, 也不会发生 下设“410510 制造费用 /车间运输费用”账户, 本题因为表 账务数据错误, 但凭证记账后, 财政、税务等部门查账时不 宽度不够而改) 。3 容易看清车间运输费用都转到哪个账户中去了, 特别是在 不提供转账公式及数据的打印功能时, 由于不能打印自动 转账业务清单, 后续查账工作可能不便。 科目简表表 1 方法 2: 第一、三、五条分录同前, 第二、四、六笔分录不 科目编码科目名称备注编制公式。 制造费用4105 甲车间410501 编制凭证时, 第一条分录在提示框中输入6“0 /240”回 乙车间410502 车, 系统生成第一条分录, 并自动显示第二条分录的摘要 丙车间410503 车间运输费4106 和会计科目; 回车将光标打到第二条分录的“贷方”栏后, 按“=”键, 系统会自动将第一条分录的金额 7 500.00 写在 本月末车间运输费用账户借方余额为 30 000 元, 用 第二条分录的“贷方”栏( 此为会计软件提供的找平功能) , 车记录单见表 2, 根据用车记录单编制自动分录公式, 分配 也就是说凭证的第一、三、五条分录分别在“临时输入”框 车间运输费用( 这些数据账簿中是没有的) 。 表 2 用 车 记 录 单 单位: ××集团 年 月 单位: 小时 中输入“60 /240”、“65 /240”、“115 /240”并回车, 而第二、四、 日用途 甲车间 乙车间 丙车间 合计 备注 六条分录分别为光标在“贷方”栏时按=“”键, 本张凭证即 1 发料 6 6 可编制完毕。采用哪种方法, 可由用户自行定义, 类似这样 2 产品入库 4 4 的定义和操作技巧还很多, 会计工作中应开发和利用这些 2 发料 2 2 功能。 3 产品入库 4 4 四、建 议 “临时输入”的名称亦可定义为“手工输入, ”其格式应 合计 60 65 115 240 为数值型, 取值范围应当是“整数”、“小数”、“算术表达式”, 如“100”、“0.14( 14%的变形) ”、“( 60*20) /240”等, 如能增加 制表: ×× 审核: ××× 科学数字的公式计算则更佳。