采购的管理和实施 卢浥晗 2005144108

采购的管理和实施 卢浥晗 2005144108 采购的管理和实施 卢浥晗 2005144108 采购管理包含采购、验收、储藏及发放四个项目，是整个母婴用品经营的首要条件，也是作好母婴用品产品质量控制的前提，任何一项失去控制都会影响到经营成本的上升。 壹、采购管理 一、利润来自于采购 商品的价值量取决于社会必要的劳动时间，而市场价格是以价值为基础，在竞争中趋于平均化。如果在销售上加价，顾客则不愿意，所以不能靠通过提高价格来扩大利润，唯一的方法就是低价采购，控制送货成本。 二.储存量大小和采购考虑 原料储存时间越长，无论是数量或质量损耗就越大，而且储存时间长，也导至储存养护费用的上升和资金的积压。所以储存的时间越长，成本也会越高。 三、供货单位的选择 市场经济的发展使凯迪斯企业的采购活动从卖方市场转到买方市场。从而使企业在采购上有较大的选择余地。那么，凯迪斯企业如何选择其供货单位呢,下面是本企业应考虑的几个因素: 1.供货单位的管理水平和设施情况 2.供货单位的地理位置 3.财务的稳定性 4.供货单位职工的技能 5.合理价格 6.与供货单位的关系 四、制定严密的采购制度 没有一个严密的采购制度，就无法对采购进行有效的控制，容易导致采购部门与营运部之间的矛盾，也容易出现舞弊现象，造成成本上升，有效采购制度为依据下考虑列因素: 1.明确采购职责(见职位说明书) 职位应明确，职责应清楚，使采购人员应知道做什么，不做什么，如何做，有那些责任。 2.采购者的权限(见各单位权限) 3.制定商品用料的(见质量验收作业准则) 贰、采购数量的确定 商品采购数量的多少直接影响母婴用品的供应情形和成本费用的高低。 一、影响采购数量的因素 1.当销售的外围商品数量增加时，母婴用品在商品采购时不仅要考虑整体的变化也要考虑结构的变化。 2.现有仓储设施的储藏能力，限制了采购数量。 3.企业财务状况的好坏也影响着采购数量。 4.采购地点的远近对采购数量也有影响。 5.市场供求状况的稳定程度是是采购人员经常担心的问题。 6.供货单位可能会最低金额或最小重量及包装也会影响 采购数量。 二、原料采购数量的确定 食品原料一般容易变质，不可永存，一购入后只能在较短时间内使用，每次采购的数量可以根据下面的公式确定: 应采购数量,需使用数量-现有数量 需使用数量是指在进货间隔期内对某种原料的需要量。 现有数量是指某种原料的库存数量，这个数量还要据根据特殊节日或其它特殊情况加以适当调整。 第1栏是物料名称，按大类排列。 第2栏是需使用数量，这一档是由店长或与库管理员一起讨论填写的。 第3栏的现有数量由库管员通过每日盘存后填写的。 第4栏的订货量就是第2.3档的差额，即需要采购量，这一档由库管员填写。 第5.6.7.8.栏是甲.乙.丙.丁四个供货单位的不同报价，是 根据凯迪斯企业的规格质量要求而作出的报价。 上述方法有时也被称为“日常采购法”。 三、母婴用品的采购通常使用“定期订货法”和“永续盘存法”对商品的采购数量并行控制。 1定期订货法:正如名称所指，定期订货法是一种订货周期固定不变，如每周一次或两周一次，甚至每月一次，但订货数量可以根据库存和需求要改变 一种订货方法，以确保下一次对原料的供应。每到订货日期，库管员对库房进行盘点然后决定订货数量 。公式如下: 下期需用量-现有数量+期末需求量,订货数量 2永续盘存法:从控制角度看，比定期订货法优越。它是对所有的入库及发料保持连续的一种存货控制方法，通过永续盘存表来指导采购。但是由于使用这种方法需要由专业人员来记录相当精确的数字记录。其主要目地是保证采购的数量满足预期的需要而又不致过多的进货。采购是根据永续盘存表得记录进行的。 参、采购程序 一、 采购程序因母婴用品的规模、组织机构的不同而不同，但本母婴用品采购程序依下列步骤而完成: 由上可以看出采购的基本程序如下: 1.营业组和教务组确定需要什么物料后填写领料单。 2.储藏室根据领料单将对象发给使用部门。 3.当存货又降至再订购点时，储藏室向采购部门送“请购单”申请订购。“请购单”必须说明要采购的品名、规格、数量及建议供货单位。 4.采购部使用订购单向供货单位订购所需原料，然后给验收部和财会部各送一份订购单副本，所以订购单应一式三联，给验收部的目的是按单验收;给财会的目的是准备付款。 5.供货单位收到订购单后发货，连同交货单、送货单送至验收部。 6.验收部根据订购单验收后入库，并将送货单和其它凭证签字盖章后送到采购部。 7.采购部对送货单审核后，送至财务部，则采购部的任务已经完成。 8.财务部审核后，向供应单位付款。整个采购活动结束。 二、注意事项 采购部须根据经公司核可的供货商与报价单进行订购作业，不得向其它1. 厂商采购任何产品。 2.采购部将进货的价格输入计算机时，须检查是否与厂商报价单的价格相同。 3.验收部、采购部在审核完成后，均须盖章确认。 肆、询价、比价、议价 一、采购人员须定期向三家以上物件材料供货商询价、议价，并将建议进货厂商与相关资料经部门主管审核、总经理核可。 二、将公司核可的进货厂商报价单制作二份，一份送至财务部，以作为审核厂商请款之根据，一份自行保留。 订购单除上面样目外，可列名保证条款，付款要求检查权力， 转移责任条款及其它合同条款。