财务费用分析模板

财务费用分析模板 篇一:财务分析模板 财务分析报告 二?一三年一季度财务分析报告 第一段落，开头语，结合公司年度经营管理主，简要介绍本 季度公司整体经营管理运作情况。 第二段落，过渡语。(范例:现就公司2012年一季度的经营总体情况及财务状况，并结合年度预算和上年实际，做出如下简要分析。)*编制报表合并的单位，以下分析均采用合并报表数。 一、 总体经营情况 文字说明:简要从本季度考核目标的执行情况、与上年同期的对比情况来阐述说明主要经营指标完成情况。 单位:万元 第 1 页 共 13 页 财务分析报告 1、 执行情况 文字说明:简要对合同的签订、执行情况、市场拓展、市 1 场环境变化情况进行说明。 单位:万元 2、 营业收入情况 文字说明:简要说明本季度公司实现营业收入与同期、预算的对比情况说明。 (可用或图形辅助) (1) 收入构成情况分析: 文字说明:从产品线分类或业务板块构成情况，说明各块收入的构成情况、各产品线获利情况、新业务领域拓展情况。对各产品线同比收入或毛利率变动较大的要说明原因。 单位:万元 第 2 页 共 13 页 财务分析报告 (2) 客户群分类情况分析: 文字说明:从客户群的分类情况，说明收入的分布及来源情况、核心客户群的巩固情况、新客户的拓展情况、前5名客户收入占比情况。对主要客户同比收入变动较大的要说明原因。 单位:万元 3、 利润实现情况 文字说明:简要说明本季度公司利润实现情况、与同期对比情况、预算执行情况。(可结合因素分析法、瀑布图辅助) 第 3 页 共 13 页 2 财务分析报告 单位:万元 2011年1季度利润总额 收入影响 毛利率变动影响 期间费用影响 …… 金额 影响比率 — 2012年1季度利润总额 同比增减额 — 4、 五项费用情况 文字说明:总体说明本季度五项费用实际发生情况、与上年同期对比情况以及变动原因说明。 单位:万元 (1) 直接人工 第 4 页 共 13 页 财务分析报告 文字说明:从直接人工发生额、与上年同期对比、构成项目等方面说明变动的影响及产生的原因。对变动较大的要详细说明。(可结合图表说明)。 (2) 制造费用 文字说明:从制造费用发生额、与上年同期对比、构成项目等方面说明变动的影响及产生的原因。对变动较大的要详细说明。(可结合图表说明)。 (3) 管理费用 3 文字说明:从管理费用发生额、与上年同期对比、构成项目等方 面说明变动的影响及产生的原因。对变动较大的要详细说明。(可结合图表说明) (4) 销售费用 文字说明:从销售费用发生额、与上年同期对比、构成项目等面说明变动的影响及产生的原因。对变动较大的要详细说明。(可结合图表说明) (5) 财务费用 文字说明:从财务费用发生额、与上年同期对比、构成项目等面说明变动的影响及产生的原因。对变动较大的要详细说明。(可结合图表说明) 二、 工资性支出情况 第 5 页 共 13 页 篇二:企业财务成本分析报告范本 篇三:企业年度财务分析报告模板 企业年度财务分析报告 单位:演示单位 报告期间:2011年 1/30 目 录 一、财务状况总体评述 1.企业财务能力综合评价 2.行业标杆单位对比分析 二、财务报表分析 (一)资产负债表分析 4 1.资产状况及资产变动分析 2.流动资产结构变动分析 3.非流动资产结构变动分析 4.负债及所有者权益变动分析 (二)利润表分析 1.利润总额增长及构成情况 2.成本费用分析 3.收入质量分析 (三)现金流量表分析 1.现金流量项目结构与变动分析2.现金流入流出结构对比分析 3.现金流量质量分析 三、财务分项分析 (一)盈利能力分析 1.以销售收入为基础的利润率分析 2.成本费用对盈利能力的影响分析 3.收入、成本、利润的协调分析4.从投入产出角度分析盈利能力 (二)成长性分析 1.资产增长稳定性分析 2.资本保值增值能力分析 3.利润增长稳定性分析 4.现金流成长能力分析 (三)现金流量指标分析 1.现金偿债比率 2.现金收(来自:WwW.xltkwJ.cOm 小龙 文档 网:财务费用分析模板)益比率 (四)偿债能力分析 1.短期偿债能力分析 2.长期偿债能力分析 (五)经营效率分析 1.资产使用效率分析 2.存货、应收账款使用效率分析 3.营运周期分析 4.应收账款和应付账款周转协调性分析 (六)经营协调性分析 1.长期投融资活动协调性分析 2.营运资金需求变化分析 5 3.现金收支协调性分析 4.企业经营的动态协调性分析 四、综合评价分析 (一)杜邦分析 (二)经济增加值(EVA)分析 (三)财务预警-Z计分模型 2/30 一、财务状况总体评述 2006年，演示单位累计实现营业收入231,659.69万元,去年同期实现营业收入175,411.19万元，同比增加32.07,;实现利润总额7,644.27万元，较去年同期增加21.16,;实现净利润6,370.21万元，较同期增加21.11,。 (一)企业财务能力综合评价: 【财务综合能力】 财务状况良好，财务综合能力处于同业领先水平，但仍有采取积极以进一步提高财务综合能力的必要。 【盈利能力】 盈利能力处于行业领先水平，请投资者关注其现金收入情况，并留意其是否具备持续盈利的能力与新的利润增长点。 【偿债能力】 偿债能力处于同行业领先水平，自有资本与债务结构合理，不存在债务风险，但仍有采取积极措施以进一步提高偿债能力的必要。 【现金能力】 在现金流量的安全性方面处于同行业中游水平，在改善现 6 金流量方面，投资者应当关注其现金管理状况，了解发生现金不足的具体原因。 【运营能力】 运营能力处于同行业中游水平，但仍有明显不足，公司应当花大力气，充分发掘潜力，使公司发展再上台阶，给股东更大回报。 【成长能力】 成长能力处于行业领先水平，有较乐观的发展前景，但公司管理者仍然应当对某些薄弱环节加以改进。 3/30 4/30 1.资产状况及资产变动分析 5/30 7