T3普及版财务习题

山东禹城用友软件授权代理商 用友T3普及版基础培训 注意：本操作只适用该练习题，实际工作各单位应根据本单位实际情况具体应用 基础设置部分 一、系统管理 1、 增加操作员 操作步骤：系统管理——“系统”菜单——注册——用户名：admin——确定——“权限”菜单——操作员——增加——录入（编号、姓名、口令）——增加——所有人员录入完毕——退出（增加操作员窗口）——退出（操作员管理窗口） 编号 姓名 001 周健 002 王东 003 张平 2、 建立本单位账套信息 操作步骤：“账套”菜单——建立——录入（账套号：900 、帐套名称：北京华兴公司、启用会计期间：2010年1月）——下一步——单位名称：北京华兴公司 、单位简称：华兴公司——下一步——录入（企业类型：工业、 行业性质：2007新会计准则、账套主管：周健）、 勾选按行业性质预置科目——下一步——勾选客户是否分类、、供应商是否分类——完成——是——设置（科目编码级次：42222 客户分类编码级次：234 部门编码级次：223）——确定——设置（小数位数都为两位）——确定——确定——是——勾选总账模块——设置启用日期：2010-01-01——确定——是——退出 3、 操作员授权 操作步骤：“权限”菜单——权限​——选择帐套——年度——选择操作员——增加——单击选择总账（左侧）——双击右侧审核凭证（选中为蓝色——确定——退出——关闭窗口　　 编号 姓名 权限 001 周健 账套主管的全部权限 002 王东 审核凭证的权限 二、总 帐 操作步骤：用友T3——录入（用户名：01 、 选择帐套900、选择年度2010、操作日期2010-01-01——确定 1、 录入部门档案 操作步骤：基础设置——机构设置——部门档案——增加——录入（部门编码、部门名称）——保存——全部录入完毕——退出 部门编码 部门名称 01 人事部 02 财务部 03 市场部 0301 供应部 0302 销售部 04 加工车间 2、 录入职员档案 操作步骤：基础设置——机构设置——职员档案——录入（职员编号、职员名称、所属部门——所有人员录入完毕——点击最后一行职员属性——增加——多出一空行为保存所有——退出 职员编码 职员姓名 所属部门 01 杨文 人事部 02 李丽 人事部 03 周健 财务部 04 王东 财务部 05 杨明 供应部 06 刘红 销售部 07 刘伟 加工车间 3、 录入客户分类 操作步骤：基础设置——往来单位——客户分类——增加——录入（类别编码、类别名称）——保存——全部录入完毕——退出 类别编码 类别名称 01 北京地区 02 上海地区 4、 录入客户档案 操作步骤：基础设置——往来单位——客户档案——选中末级分类——增加——录入（客户编码、客户名称、客户简称、选择所属分类码）——保存——全部录入完毕——退出 客户编码 客户简称 所属分类 0101 北京天益公司 01 北京地区 0102 大地公司 01 北京地区 0201 上海邦立公司 02 上海地区 0202 明兴公司 02 上海地区 5、 录入供应商分类 操作步骤：基础设置——往来单位——供应商分类——增加——录入（类别编码、类别名称）——保存——全部录入完毕——退出 类别编码 类别名称 01 无分类 6、 录入供应商档案 操作步骤：基础设置——往来单位——供应商档案——选中末级分类——增加——录入（供应商编码、供应商名称、供应商简称、选择所属分类码）——保存——全部录入完毕——退出（供应商档案卡片）——退出（供应商档案） 供应商编码 供应商简称 所属分类 01 北京无忧公司 01 02 大为公司 01 03 杰信公司 01 7、录入会计科目 操作步骤：基础设置——财务——会计科目 1）设置“1001 库存现金”为日记账 操作步骤：选择“1001 库存现金”——修改——修改——勾选日记账——确定——返回 2）设置“1002 银行存款”为日记账、银行帐 操作步骤：选择“1002 银行存款”——修改——修改——勾选日记账、银行帐——确定——返回 3）“1002 银行存款”增加二级科目“100201工行存款“ 操作步骤：选择“1002 银行存款”——增加——录入（科目编码：100201、科目中文名称：工行存款）——勾选日记账、银行帐——确定——关闭会计科目_新增窗口 4）指定“1001 库存现金”、 “100201工行存款“为现金流量科目 操作步骤：“编辑”菜单——指定科目——单选现金流量科目——将“1001 库存现金”、 “100201工行存款“由待选科目，选择为已选科目——确定 5）设置现金流量项目 操作步骤：退出会计科目窗口——基础设置——财务——项目目录——增加——单选现金流量项目——单选一般企业新准则——完成——确定——退出 以下辅助核算不是必须设置，各单位视情况而定 操作步骤：基础设置——财务——会计科目 6）“1221 其他应收款”增加二级科目‘122101 个人借款“，将‘122101 个人借款“设置为个人往来辅助核算 操作步骤：选择其他应收款——增加——录入（科目编码：122101、科目中文名称：个人借款）——勾选个人往来——确定——关闭会计科目_新增窗口 7）“1601 固定资产”增加二级科目“160101生产设备” 将‘160101生产设备“设置为部门辅助核算 操作步骤：选择“1601 固定资产”——增加——录入（科目编码：160101、科目中文名称：生产设备）——勾选部门核算——确定——关闭窗口 8）“1602 累计折旧‘增加二级科目“160201生产设备折旧” 操作步骤：选择“1602 累计折旧”——增加——录入（科目编码：160201、科目中文名称：生产设备折旧）——确定——关闭窗口 9) “6602 管理费用”增加二级科目“660201办公费“，将“660201办公费“设置为部门辅助核算 操作步骤：选择“6602 管理费用”——增加——录入（科目编码：660201、科目中文名称：办公费）——勾选部门核算——确定——关闭窗口 10）“6602 管理费用”增加二级科目“660202折旧费“，将“660202折旧费“设置为部门辅助核算 操作步骤：选择“6602 管理费用”——增加——录入（科目编码：660202、科目中文名称：折旧费）——勾选部门核算——确定——关闭窗口 增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 122101 个人借款 个人往来 160101 生产设备 部门 160201 生产设备折旧 550201 办公费 部门核算 550204 折旧费 部门核算 7、 设置凭证类别为记账凭证 操作步骤：基础设置——财务——凭证类别——单选记账凭证——确定——退出 8、 设置结算方式 操作步骤：基础设置——收付结算——结算方式——增加——录入（结算方式编码、结算方式名称）——保存——全部录入完毕——退出 1、现金、2、支票（201现金支票、202转账支票）、3、汇票。 9、录入期初余额 操作步骤：总账——设置——期初余额——录入完毕后——对账——开始——退出（对账正确后）——试算——确认（试算结果平衡）——退出 1001 库存现金：8000（借） 100201 工行存款：222000（借） 122101个人借款——杨明：6000（借） 操作步骤：双击122101个人借款期初余额单元格——增加——录入（部门、个人、摘要、金额）——退出 在建工程：50000（借） 固定资产——160101生产设备 200000(加工车间200000) 借 操作步骤：双击160101生产设备期初余额单元格——增加——录入（部门、金额）——退出 累计折旧—生产设备折旧 60000贷 短期借款：120000（贷） 实收资本：306000（贷） 总账日常处理部分 日常业务 1、填制凭证 操作步骤：总账——凭证——填制凭证——增加——录入完毕——保存 2010年1月发生如下经济业务 （1）1月8日，以现金支付购买包装箱货款600元。 借：周转材料 600 贷：现金 600 操作步骤：总账——凭证——填制凭证——增加——录入（摘要、科目名称、借方金额）——回车——录入（摘要、科目名称、贷方金额）——回车——弹出现金流量表窗口——增加——录入（选择录入项目编码）项目名称及金额自动写入——保存 （2）1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费。 借：管理费用—办公费（财务部） 500 贷：银行存款—工行存款 500 操作步骤：增加——录入（摘要、科目名称）——回车——弹出辅助项部门窗口——选择录入部门——确认——录入借方金额——回车——录入（摘要、科目名称）——回车——弹出辅助项结算方式窗口——内容可录入，也可不录入——取消（不录入）——贷方金额——回车——弹出现金流量表窗口——增加——录入（项目编码）项目名称及金额自动写入——保存 （3）1月12日，收到光华公司支付的前欠铁道部机车项目款额，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）。 借：银行存款—工行存款 93600 贷：主营业务收入 　　　　 80000 应交税金—增值税—销项税额 　　　　　13600 （4）1月22日，收到杨明偿还借款1000元。 借：现金 1000 贷：其他应收款—个人借款（杨明） 1000 操作步骤：增加——录入（摘要、科目名称、金额）——回车——弹出现金流量表窗口——增加——录入（项目编码）项目名称及金额自动写入——保存——回车——录入（摘要、科目名称）——回车——弹出辅助项窗口——录入（选择录入部门、个人）——确认——录入贷方金额——保存 （5）1月23日，财务部从工行提取现金50000元， 借:现金 50000 贷:银行存款—工行存款 50000 现金存入银行或从银行提取现金属于货币资金内部的流入流出，做完凭证后，可不录入现金流量项目。 （6）1月26日，收到工行利息600元 借：银行存款—工行存款 600 借：财务费用 -600 （7）计提生产设备折旧6000 借：管理费用—折旧费（加工车间） 6000 贷：累计折旧—生产设备折旧 6000 2、审核凭证（更换具有审核权限的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——审核凭证——选择月份——确认——确认——审核菜单——成批审核凭证——确认——退出（审核凭证窗口）——退出（凭证审核窗口） 3、记账（更换凭证制单的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——记账——全选——下一步——下一步——记账——确认（试算结果平衡）——确定 4、 期末结转损益，并生成凭证，同时把该凭证审核、记账。 1） 定义期间损益（如以后各月没有新增的损益类科目，可不用再次定义。如有新增需再次重新定义） 操作步骤：总账——期末——转账定义——期间损益——本年利润科目：选择录入“本年利润 4103”——窗口中下方空白处点击一下——出现本年利润科目、科目编码——确定 2） 生成期间损益凭证 操作步骤：总账——期末——转账生成——单选期间损益结转——全选——确定——保存——退出——关闭转账生成窗口 3） 审核期间损益凭证（更换具有审核权限的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——审核凭证——选择月份——确认——确定——审核菜单——成批审核凭证——确定——退出（审核凭证窗口）——退出（凭证审核窗口） 4） 期间损益凭证记账（更换凭证制单的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——记账——全选——下一步——下一步——记账——确认（试算结果平衡）——确定 5、 对账 操作步骤：总账——期末——对账——单击选择对账月份——选择——对账（对账结果正确，“错误”按钮呈现灰色）——试算——试算结果平衡——确定——退出 6、 结账 操作步骤：总账——期末——结账——选择结账月份——下一步——对账——下一步——下一步（中显示，1、损益类科目未结转为零的一级科目“无”2、试算结果平衡）——结账 7、 逆向操作 1） 反结账 操作步骤：总账——期末——结账——选择反结账月份——Ctrl+Shift+F6——输入密码——确定（“y”标志消失）——取消 2） 反记账 操作步骤：总账——期末——对账——选择反记账月份——Ctrl+h——弹出“恢复记账前状态功能被激活”——确定——退出——总账——凭证——恢复记账前状态——单选月初状态——确定——输入密码——确定——确定 3） 反审核（更换具有审核权限的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名02、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——审核凭证——选择月份——确认——确定——审核菜单——成批取消审核——确定——退出（审核凭证窗口）——退出（凭证审核窗口） 4） 修改凭证（更换凭证制单的操作员完成） 操作步骤：文件——重新注册——录入（用户名01、密码、选择帐套、会计年度、操作日期）——确定——总账——凭证——填制凭证——修改后保存——退出 5） 删除凭证 操作步骤：总账——凭证——填制凭证——找到要作废的凭证——“制单”菜单——作废/恢复——“制单”菜单——整理凭证——选择月份——确定——双击删除下的单元格（删除下出现“y”标志）——确定——是 对凭证的修改及删除完成后应对所有凭证重新进行审核、记账、结账。具体步骤参照2、3、6步骤 报表部分 一、资产负债表 操作步骤：财务报表——文件——新建——在分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”——左半个窗口选择“资产负债表”——确认——保存（存储位置自己设定）——屏幕左下角显示“格式”——选中“未分配利润”期末余额列单元格——单击“fx”按钮（屏幕上方）——在定义公式窗口原公式的基础上添加输入+ QM("4103",月,,,年,,)——确定——保存——是——单击屏幕左下角显示“格式”使其变为“数据”——数据菜单——关键字——录入——录入（单位名称、年、月、日）——确定————是——看报表是否正确——正确后单击“保存”按钮——关闭当前报表 二、利润表 操作步骤：财务报表——文件——新建——在模板分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”——左半个窗口选择“利润表”——确认——保存（存储位置自己设定）——屏幕左下角显示“格式”——单击“xxxx年xx月”单元格——点击“delete”键删除——数据——关键字——设置——单选“年”——确定——数据——关键字——设置——单选“月”——确定——数据——关键字——偏移——在年单元格处输入-30——确定——保存——单击屏幕左下角显示“格式”使其变为“数据”——数据菜单——关键字——录入——录入（单位名称、年、月）——确定——是——看报表是否正确——正确后单击“保存”按钮 三、现金流量表 操作步骤：财务报表——文件——新建——在模板分类（左侧）中选择“一般企业2007年新会计准则”——左半个窗口选择“现金流量表”——确认——保存（存储位置自己设定）——屏幕左下角显示“格式”——单击“期初现金及现金等价物余额”本期金额单元格——单击“fx“——输入公式QC("1001",月,,,年,,)+QC("1002",月,,,年,,)——确定——是——保存——单击屏幕左下角显示“格式”使其变为“数据”——数据菜单——关键字——录入——录入（单位名称、年、月）——确定——是——看报表是否正确——正确后单击“保存”按钮 数据备份部分 一、数据备份 操作步骤：首先在本地硬盘上建立“财务备份”文件夹——系统管理——系统——注册——录入（用户名：admin）——确定——帐套——备份——选择要备份的帐套——确定——选择备份目标文件夹（一定要使该文件夹处于张开状态）——确定——确定——关闭——打开本地硬盘上建立“财务备份”文件夹——里面应该有两个文件（UF2KAct.Lst UFDATA.BA_）才表示备份正确 注意：当有多套帐时，应以帐套号或帐套名称建立文件夹如：900或北京华兴公司，然后在其下级以年月建立文件夹如：201001 ( 第 7 页 共 7 页 (