火车票改签时间规定

火车票改签时间规定 精品文档 火车票改签时间规定 火车票改签时间规定 第一篇_火车票改签新规定十大注意事项 火车票改签新规定十大注意事项 来源:114票务网 当旅客不能按照票面制定日期、车次乘车时，可以按照铁路客运相关规程办理一次签证手续。很多旅客知晓可以在开车前进行火车票改签，但是对于火车票改签新规定、改签时间、改签手续费、动车票改签等问题依然存在很多误区。114票务网结合网友疑问，依照《铁路旅客运输办理细则》对火车票改签的相关问题做出相应解答。 1.什么是改签? 改签是指旅客变更乘车日期、车次、席位时需办理的签证手续。旅客不能按票面指定的日期车次乘车时，在列车有运输能力的前提下可以办理一次提前或改晚乘车签证手续。 2.火车票改签的费用问题: 1 / 38 精品文档 火车票改签不需要手续费。旅客可要求变更高于原票等级的列车或铺位、座席。办理时核收变更区间的票价差额，核收手续费，不足起码里程按起码里程计算。变更低于原票等级的列车、铺位、座席时不予办理。旅客中途自行变更低于原票等级的列车、铺位、座席时，票价差额部分不予退还。 3.火车票改签办理时间: 旅客不能按票面指定的日期、车次乘车时，应当在票面指定的日期、车次开车前办理提前或推迟乘车签证手续。办理改晚乘车签证手续最晚不超过开车后2小时，团体旅客必须在开车48小时以前办理。特殊情况经站长同意可在开车后2小时内办理。 4.火车票改签办理地点: 旅客买好车票后，如不能按票面指定的日期、车次乘车时，可以在列车开车前到发站签证窗口办理提前或改晚乘车签证手续。 5.一张火车票可以改签几次? 2 / 38 精品文档 一张车票只能办理一次改签。 6.火车票改签一次后还能退票吗? 车票改签后，旅客取消旅行的，可以按规定退票，但因特殊情况在开车后改签的车票不予退票。 7.改签后的火车票票面与原来是否一样? 车站办理签证手续后，收回原车票，换发新车票，并在新车票票面注明“始发改签”字样。 8.托运行李时，怎么改签? 原票已托运行李的，在改签后的新票背面注明“原票已托运行李”字样并加盖站名戳。 9.动车票怎么改签? 持动车组列车车票的旅客改乘当日其他动车组列车时不受开车后2小时内限制，可以换乘所持车票票面当日的其 3 / 38 精品文档 他任何一辆动车组列车。但如果改签成非当日动车组列车，必须在开车前办理。 10.未换取纸质车票的动车票如何改签? 在中国铁路客户服务中心网站购票且未换取纸质车票的，可以于不晚于开车前2小时登录网站办理改签手续。 火车票改签时间规定 第二篇_2015春运火车票退票改签手续费时间相关规定 2015春运火车票退票改签手续费时间最新规定 2015春运火车票改成了60天预售之后，其他改签退票也跟着修改，并且改得更加人性化了，例如以前退票要收手续费，现在改成开车前15天以上的车票，退票免收退票费，而以前是要收5-20%退票费。 从2014年12月3日开始，2015春运火车票改签退票政策正式施行，改变如下: 1，开车前15天以上的车票，退票时不收退票费; 2，开车前48小时以上的车票，可以随意改签成同一到 4 / 38 精品文档 站点的任意车次; 3，开车前48小时以内的车票，可以随意改签成车票乘车当天晚上23时59分59秒的任意车次; 4，开车后如果没有乘上车的话，可以改签成当天同一目的地的车次。 但素，如果车票改签乘车日期在春运期间的，退票时收取20%的退票费。 注:以上改签，只限于余票的车次，如果余票都没有，那就只能退票了。 5，高票价改到低票价的要收取5%的手续费，已经验证过的，所以退票攻略中，把高票价的票改签成低票价然后再退票是不省钱的，最终都是以5%手续费扣走的。 火车票改签时间规定 第三篇_2015春运火车票改签新规定 2015春运火车票改签新规定 2015年春运火车票预售提前60天，从12月7日起就可以买到春运第一天的火车票。如果回家被打乱了，春运火车票退票改签新规定是怎么样?新的火车票退改签规则是 5 / 38 精品文档 提前15天退票，不收取退票费，开车后可改签当日余票。携法小编为您详细介绍春运火车票退改签新规则。 2015年春运将从2月4日开始。自2015年12月1日起，中国铁路总公司将用一周时间，逐步将铁路互联网售票、电话订票的预售期由目前的20天延长至60天。 具体的实施方案是:12月1日，预售期由现行20天延长至30天;12月2日至12月6日，预售期每天再比上一日延长6天;12月6日起，预售期延长至60天;12月7日，提前60天开始发售2015年铁路春运第一天的火车票。 旧:退票都有手续费 新:提前15天可免费退票 铁路退票改签新规中首先指出，火车票预售期延长至60天后，对开车前15天以上退票的，将不再收取退票费。例如，票面日期为2015年2月5日的春运首日车票，在2015年1月21日及以前办理退票的，不收取退票费。 目前，火车票的"免费退票期"为20天以上，而预售期 6 / 38 精品文档 也只有20天，几乎是"逢退票必收费"。新规实施后，预售期为60天，"免费退票期"变为15天以上，这样一来，持票者将有最长45天的缓冲期，来免费更改行程。 旧:开车前两小时停止改签 新:开车后可改签当日余票 因堵车没赶上火车，购买的火车票是不是就作废了呢?目前是，但新政实施后过期票仍能改签。开车前48小时以上，可改签预售期内任意车次;开车前48小时以内，可改签从改签之时至票面日期当日24时之间的其他车次;开车之后，旅客仍可改签当日其他车次。前提是，想要改签的车次得有余票。 例如，2015年2月5日13时的车票，在2月3日13时以前，可以改签在预售期以内与原车次到达城市相同的任意日期、任意车次的车票;在2月3日13时至2月5日24时之间，可改签为2月5日24时之前的其他车票。也就是说，即使原车次已经发车，仍可以改签当日24时之前的车票。而在目前，火车票在发车前两小时，就已不能改签，只能以票面价20%的最高额度去退票。 7 / 38 精品文档 退改签收费额度暂不变 虽然退改签规则大幅度调整，但收费额度仍然保持不变。 退票的费用，仍然将沿用"梯次退票费"，即:票面乘车站开车前48小时以上的，退票时收取票价5%的退票费;开车前24小时以上、不足48小时的，收取票价10%的退票费;开车前不足24小时，收取票价20%退票费。 同时，按照规定，火车票的改签不收取手续费。如果改签的车票与原车票价格一致，直接改签即可;如果高于原车票，就需要补齐差价;如果低于原车票，铁路部门会将多出的额度返还。 火车票改签时间规定 第四篇_2015火车票退票手续费 2015火车票退票手续费 根据铁路部门去年11月底发布的火车票退改签规定计算，昨天是免费退2月4日火车票的最后一天，从今日零时起，如再退2月4日车票，将开始加收相应的手续费。 8 / 38 精品文档 火车票退票手续费新规定: 今年铁路部门车票预售期提前到了60天并实行退改签新政。开车前15天以上退票的，不收取退票费。 所谓15天，即要在开车前360个小时以上。比如，某旅客购买的是2月4日下午3时出发的火车票，那么20日当天下午3时之前退票就是免退票费的，但在下午3时后去退票的话，就要收5%的退票费了。 根据梯次退票政策，在开车前48小时至15天以内退票的，收取票价5%的退票费;开车前24小时至48小时以内退票的，收取10%退票费;开车前24小时以内退票的，收取20%退票费。 火车票改签时间规定 第五篇_2015春运志愿者寒假社会实践 春运志愿者寒假社会实践 这个寒假是我大学生活里的第四个寒假了。面对广州，这座我生活了近四年的城市，她已然成为我的第二故乡。我想利用这个寒假留下来给她做点什么。于是，我选择了做火 9 / 38 精品文档 车站的春运志愿者服务工作。 以下是我这个寒假春运志愿者服务工作的简单报告: a、活动名称:广铁集团春运“红木棉”亲情志愿服务行动 b、实践时间:2015年1月27日、28日、29日三天 c、实践地点:广州火车站 d、实践内容:在候车大厅外面引导旅客有序排队进入大厅;在售票厅引导旅客买票、退票、改签和取票。 e、实践目的:丰富社会实践经验，提升个人精神素养，体验广州春运这个全国最繁忙的春运的同时对我们的国情做出一些思考与感悟，以帮助别人的方式促进和谐社会的建设。 在正式开始志愿服务之前，广铁集团的领导和工作人员抽出了一个下午的时间，进入我们华南理工大学的校园，在340104这样一个教室里，为我们华工选出的4个批次共200 10 / 38 精品文档 名志愿者进行了简单的志愿培训。 培训中，广铁集团给我们观看了近几年春运“红木棉”亲情志愿服务行动的活动视频短片，各种温暖的镜头让我更加坚定并期待这份志愿服务工作。同时，集团的领导细心给我们讲解了我们要服务的火车站--广州火车站的具体情况和我们即将要展开的服务工作的具体内容。 服务的第一天，我早早到达了广州火车站。集合之后我们批次的50名志愿者被领队带进车站内的一个大会议室，进行了志愿服务前简单的动员和换装工作。而这个会议室，也成为了我们这批志愿者这几天轮休的休息地。 我们华工的50名志愿者被分成了10个小组，分别负责候车厅的外场与内场的旅客疏导以及售票厅的客流疏导工作。 第一天，我们小组被安排的工作是外场旅客疏导。 春运的广州火车站，真的可以号称是全国春运最繁忙的火车站。培训时，集团领导跟我们讲的:“全国春运看广州，广州春运看广州火车站”果然不假。 11 / 38 精品文档 广州火车站，是一个拥有半个多世纪历史的大站，所以一些设施和场地难免显得有些不足;同时，广州站是广州发往全国各地的普通列车的主要上车地点，所以在此登车的旅客很多都是携带大件行李的外来务工人员。综合以上两点，就造成了外场工作的无限繁忙。 我们的工作，主要就是在候车厅外场的入口处疏导旅客，让旅客不要停留，直走之后随便选择一个进站口排队过安检进入候车大厅。我们会告诉他们，进入大厅之后再去寻找自己的候车室。 平时还算宽敞的候车大厅外场，在春运的时候显得无比狭小。时不时，就被一波波客流塞得满满当当。尽管候车大厅有十多个安检口，每个安检口的排队人员还是经常超过三四十人，每条队基本都要排上二十来分钟才能进站。我们外场的志愿者们，几乎都在扯着嗓子对手中的喇叭喊同一句话:“请各位旅客往前走，前方也有进站口，不要在此处停留～”我们没法让每条队进站的时间缩短，我们能做到的，是让旅客均匀地分散到各条队里面去。 服务的第二天，我们小组被分配的工作依然是候车大厅 12 / 38 精品文档 外场的工作。经过第一天十个小时的外场服务经验，我在服务的时候少了几分慌张，多了几分从容。我不再像第一天一样一直扯着嗓子大喊，而是有了观察，看到经过自己身边的深情迷惘，拿着车票站着不动并四处张望的旅客，便平静地跟他说:“你好，各个站口都可以排队进站，进站后再寻找自己的候车室就行了。”一般这时候，这些旅客都会恍然大悟，然后连声地对我道了几声谢谢之后，快步地去各个安检口排队。 理解了旅客们的心情之后，工作变得更加顺畅。他们紧张，我们也紧张，这肯定是不行的。我们要用淡定、准确的志愿服务，舒缓他们的情绪，让他们有序地踏上回家之路。 服务的第三天，我们小组被安排的岗位是售票厅的服务工作。 互联网时代的广州火车站售票厅，显得无比的宽敞，与候车大厅的外场形成了鲜明的对比～因为现在的旅客基本都是在互联网上提前购票，来火车站取票或者事先在自己附近的代售点取票。而且，春运时候的广州火车站售票处，只销售两天内的火车票。所以，售票厅就没有那种二三十人一条队的盛况。而且，排队的人多的，是退票和临时改签的窗口。 13 / 38 精品文档 我们在售票厅的工作，主要有以下三个: 1、站在售票厅的入口，回答旅客诸如:“互联网取票是不是在里面取,”“退票是不是去里边,”“里面是不是可以改签,”等等的问题。虽然这些问题的答案，都是简单的两个字:是的，但是它却对焦急的旅客的心情，起到了定心丸的作用。 2、在宽敞的售票厅里面走动，接受旅客的提问，为他们耐心解答问题，实在解答不了，就引导他们到售票厅服务台询问。 3、站在互联网自助取票机旁边，帮助没有取票经验，需要我们帮助的旅客自助取票。同时引导那些操作时间过久的旅客到人工取票窗口取票。 短短三天的志愿服务，给我带来的触动和感悟却是巨大的。 这是我第一次如此深入地感受一座大城市的春运。中国的春运，在外国媒体的表述里是候鸟迁徙的意思。成千上万 14 / 38 精品文档 的国民，在这个一年中最重要的团聚时节，从自己谋生的地方回家，便构成了这样一个每年一次的集体大迁徙的盛况。 走出校门，来到广州火车站，我才更加深刻地意识到了中国贫富差距的问题。有些务工人员，身负上百斤的行李，只为多带点东西回家给亲人。我就目睹了这样一位大妈，孤身一人，挑着扁担，背负三大袋行李要搭车回家。当我帮她背行李过安检时，她的一袋行李过不了安检，因为里面有两把菜刀。按照规定，菜刀是过不了安检的，必须托运。大妈一开始死活不肯承认里面有菜刀，被工作人员拆掉袋子，拿出两把菜刀之后，她又跟工作人员商量到:“能不能就没收一把，留一把给我,”当然火车站不同菜市场，是不可以讨价还价的，最后大妈也没有选择花钱去托运，毕竟那样更不值得，所以两把菜刀就被扣了下来。进安检后到候车大厅的路上，大妈变得闷闷不乐了。我能理解她的心情，我也思考，这两把菜刀背后，是一个怎样的家庭。大妈一人在外打拼，辛苦了～ 这些底层人民给我带来了心灵的震动，让我更加坚定地认识到，中国现在的最基本国情，是处于社会主义初级阶段，许多方面，是很不完善的，需要我们这一批90后的大学生们去进一步建设。为此我想到了我们国家建设中的电网，这 15 / 38 精品文档 是一个国家的基础设施，然而它，不像很多发达国家般完善，不管是电网结构，用电机制，电网设施等等，都还不甚完善，存在着极大的发展空间，需要我们这群年轻一代去建设，去发展。 我们的肩上，有着时代赋予的历史使命。 火车票改签时间规定 第六篇_2015费用报销制度 第1篇:公司费用报销 一、目的 为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用 成本，特制订本制度。 二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。 16 / 38 精品文档 三、出差管理 1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准。 2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。 四、差旅费 差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。 1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。 2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。 3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销 4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情 17 / 38 精品文档 况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。 5、员工出差期间，内住宿费用实报实销。 6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。 7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。 五、备用金管理 1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。 2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。 3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。 18 / 38 精品文档 六、报销管理 1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。【火车票改签时间规定】 2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。 3、单据报销规定填写和粘贴方法: 差旅费报销单 a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。 b、粘贴注意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。 费用报销单 a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人 19 / 38 精品文档 员在工作中所产生的办公、餐费等。 b、粘贴注意事项:原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。 c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。【火车票改签时间规定】 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。 第2篇:费用报销制度 为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定: 一、费用支出的前提及审批权限 1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。 20 / 38 精品文档 2、费用审批权限:一般费用2000元以下，部门负责人审批;2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批;业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。 3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。 4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。 5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。【火车票改签时间规定】 二、各种费用列支规定 1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。 2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。 21 / 38 精品文档 3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。 4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。 5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。 6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。 7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。 8、职工因工作需要配置的低值易耗品由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。 9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应 22 / 38 精品文档 征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。 10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。 11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。 12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。 三、各种费用报批程序:各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人签字，基层费用承担部门负责人同意，财务部经理审核，预算部门负责人审批或总经理审批签字。 四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。 1、各种应交税金; 23 / 38 精品文档 2、各月发放工资; 3、各月应交养老保险金、待业保险金等; 4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。 五、其他需要说明的问题 1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营 性收款收据一律不能报销入账。 2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。 3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。 4、超过现金结算限额的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。 24 / 38 精品文档 5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。 6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到、整洁。 7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。 8、当年费用必须当年报销，如:通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃。 9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。 六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。 25 / 38 精品文档 为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。 一、办公费 办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。 ?办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。 ?经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。 ?行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。 二、差旅费 差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。 26 / 38 精品文档 ?员工出差应填写"出差申请表"，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。 ?员工出差返回后，填写"差旅费"报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 ?员工差旅费报销标准。 ?员工出差分"长途"和"短途"两种，即当天能往返的为"短途"，出差时间在一天以上的为"长途"。 ?出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即: 一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市; 二类区:除一类区以外的地区。 ?出差住宿费报销标准: 27 / 38 精品文档 职务一类区二类区港澳台地区 董事长实报实销 总经理300201550 部门经理200150250 一般职员15080200 ?出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。 第3篇:企业费用报销内部控制制度 为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。 一、费用预算制度 1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的 28 / 38 精品文档 总目标，并下达各机构指标; 2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算，编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整; 3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改; 4、批准后的预算下达给各机构执行; 5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长; 6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困; 7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。 二、费用报销的基本程序 29 / 38 精品文档 1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单; 2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批; 3、交财务部主管审核，如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。; 4、单次金额超过限额交财务总监审查签字后方可报销; 5、单次金额超过限额经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销; 6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项，必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销; 7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销; 8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家 30 / 38 精品文档 明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行;工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理; 9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理; 10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。 三、财务部门的职责和权利 1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据; 2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人; 3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅; 31 / 38 精品文档 4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证; 5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝; 6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款; 7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。 四、单笔支付金额在150000元以上，须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。 五、本制度附件与本制度具同等效力。 六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。 32 / 38 精品文档 附件一:关于业务招待费的规定 一、业务招待费:包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用; 二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则;机构内部有关部门实行"先申请，后执行"的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等; 三、各机构业务招待费的预算限额:各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月;各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用; 四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。各机构业务招待费不可突破预算指标。预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行; 五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相 33 / 38 精品文档 关人员有权出面接待客户。如遇特殊情况:如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待; 六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销; 七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅;八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。 第4篇:员工费用报销制度 为完善员工报销制度，提高财务报表的准确性，经财务部与人事部共同制定，cfo审批通过，现对员工费用报销做出如下规定: 类别个人日常费用报销公司费用报销加班餐费加班交通费交通费移动通讯费差旅费业务招待费、市场活动费、招聘费等其他公司费用部门活动费报销票据日期上月16日至 34 / 38 精品文档 本月15日上月1日至上月末出差期间与提交报销日期相隔不得超过一个月与提交报销日期相隔不得超过一个季度系统内提交截止日期本月15日回京后14日内每月25日审批后报销单递交财务部截止日本月15日后2个工作日内审批后2个工作日内每月27日每月报销次数1次/人/月按出差次数提交随时报销单提交注意事项: 1、个人日常费用和公司费用须分开提交，以免因为个别费用问题造成相互影响，造成报销的延迟;所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息。 2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。 3、员工发生的手机费用应通过报销系统中"移动通讯费"科目提交;除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目;手机费报销额度自动显示在"报销限额"中。如员工超额报销，需在"费用描述"中填写原因。 4、加班交通费报销限于平时工作日晚21:00后，及周末或国家法定节假日发生，其他时间一律不予报销。如为特 35 / 38 精品文档 殊情况，应在提交时注明原因;交通费及加班交通费，需要按原始发票逐张提交，不可合并计算。 加班餐费标准为每人每次20元，超过标准不予报销。 如果一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用餐人数。 5、费用发票应开具公司全称，如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名称;如发生票据丢失或提供虚假发票的，公司将不与报销，损失由个人负担。如果发现员工有意报销虚假发票的，财务部将通知其部门总监及vp;6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及汇率;7、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如:出差不能及时提交等特定情况。 8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必须写明"收款人全称"和"收款人开户银行的完整信息及帐号"。 36 / 38 精品文档 9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法:回京日期减去出京日期，餐费补助会和工资一起合并发放。 10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处确认是否已有个人借款，如未清理，则不予借支;除备用金外，如提交人尚有借款未还，遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明"冲抵借款"字样。 11、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。 12、打印报销单或借款单时，需要包括"审批信息"，并确保提交的费用报销为"已审批"状态。以免造成报销延误;提交的"费用类型"与"费用描述"应保持一致(13、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角"报销制度"查询。 报销单装订注意事项:1、装订顺序为:费用报销单首页?审批附注?原始单据。其中，原始单据应逐类、逐张按照费用提交时间顺序粘贴，请不要用装订机整撂装订;2、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报;3、从erp系统中打印出来的单据应 37 / 38 精品文档 该纵向打印，如遇特殊情况请单独注明。 38 / 38