保理业务流程　

保理业务流程　 一、概念 国内保理业务是指销售商将其现在或将来的基于其与购货商(债务人)订立的货物销售与服务或因其他原因所产生的应收账款转让给我行， 从而获得我行为其提供的商业资信调查、融资、应收账款管理等方面的综合性金融服务。 二、适用对象 主要适用于应收账款数量较多、质量较好，且购货方相对较为稳定的法人客户。 三、特点 1、能满足客户多方面融资需求; 2、能解决客户担保难问; 3、能与客户保持良好、稳定的业务往来; 4、帮助客户改善资产状况，优化资产负债表结构。 四、基本要求 1、叙作保理业务的应收账款必须符合以下条件: 1)商品交易或提供的服务合法、有效、真实，购销双方没有争议; ( (2)应收账款权属清楚，没有争议，不受抵消权、质押权、留置权、求偿权的影响; (3)应收账款还款期限一般在12个月内。 (4)应收账款账龄结构合理、坏账比例小、风险能有效预测和控制,应收账款周转率在行业良好值以上; (5)购销合同中没有含有禁止应收账款转让的条款。 2、办理有追索权(回购型)保理业务的，销售商应同时具备以下条件: (1)信用等级在A(含)以上，无不良信用记录; (2)经营管理，财务制度健全，现金流量充足，有较强的回购和偿债能力; (3)发展前景良好，主要产品所占市场份额较大; (4)应收账款的期限、地区、客户结构合理; (5)我行要求的其他条件。 3、办理无追索权(非回购型)保理业务的，销售商除符合前述办理有追索权(回购型)保理业务的规定外，购货商的信用等级必须在AA-(含) 以上(销售商提供低风险或次低风险担保的，购货商可不受信用等级的限制)，经营管理规范，财务制度健全，现金流量情况较好，没有拖欠销售商 货款及其他不良信用记录。 五、业务流程 1、有追索权(回购型)保理业务操作流程 (1)市场营销部门或经办行受理销售商提出叙作保理业务的申请后，根据调查情况完成销售商应收账款分析报告，制定切实可行的业务操作 ，按规定权限报批。 (2)有权人审批同意后，授权市场营销部门或经办行与销售商签订保理业务。 (3)销售商发出货物后，将运输部门出具的货运单据正本、发票副本及相关资料逐笔提供给我行。 (4)我行根据约定预付比率发放融资款项。 (5)销售商(或我行市场营销部门或经办行)按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账款。 (6)购货商按应收账款约定付款。 (7)我行收妥货款，扣除融资本息及有关费用后，将保理余款支付销售商。如购货商在宽延期后仍未付清全额货款，销售商对保理额度内未 收回的应收账款进行等额回购。 2、无追索权(非回购型)保理业务操作流程 (1)市场营销部门或经办行受理销售商提出叙作保理业务的申请后，按规定内容对销售商进行认真的调查，并根据调查情况，完成销售商应 收账款分析报告，制定切实可行的业务操作方案后，按规定程序报批。 (2)有权人审批同意后，授权市场营销部门或经办行与销售商签订保理协议。 (3)销售商装运货物后，把有关单据售予我行，并将附有转让条款的发票寄送购货商，将发票副本及相关资料提交我行。 (4)我行根据约定预付比率发放融资款项。 (5)市场营销部门或经办行(或销售商)按购销合同约定在付款日前向购货商催收。 (6)购货商按购销合同约定付款。 7)我行收妥货款，扣除融资本息及相关费用后将保理余款支付销售商。 ( 办理保理业务的操作流程 保理业务目前在国内银行还属于新业务，银行对拟从事该项业务的企业的审查，较其他贷款形式更严密、更周全。企业必须提供客观、真实的会计资料与经营资料，而银行为了降低自己的风险，一般会要求销售商就保理业务提供信用担保。企业应明确自己对保理业务的需求，按一定的程序办理保理业务: 首先，与银行协商，签订保理合同。企业应该与熟悉自己企业背景情况和业务能力的银行进行沟通，阐明申请保理的理由和内在需求;提供客观、真实的会计资料与经营资料;核定出应收账款保理业务的融资期;按照银行的要求积极准备需要提供的各种材料，与银行进行沟通，签订银行、企业保理合同。 第二，销售企业发货后将有关货物的提单和发票正本提交买方，发票副本则提交作为保理商的银行。 第三，银行在收到发票副本后，持发票副本向买方收取货款。 第四，卖方保理商按照保理合同的约定将货款拨付给销售企业