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中粮期货经纪有限公司 “小金库”检查工作总体 () 一、检查计划,方案,依据: 根据中央纪委、监察部、财政部、审计署、国务院国资委《关于印发<国有及国有控股企业“小金库”专项治理实施办法>的通知》,中纪发„2010?29号,、中粮集团关于《开展“小金库”专项治理工作的通知》,中粮总字【2010】224号,要求～为切实做好我司“小金库”专项治理工作～制定本检查计划。 二、检查范围 我司总部及所属各营业部 三、检查内容 各营业部违反法律法规及其他有关规定～应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金,含有价证券,及其形成的资产～均属于“小金库”。 ,一,“小金库”主要表现形式包括 1、隐匿收入设立“小金库”, ,1,用手续费收入等主营业务收入设立“小金库”, ,2,用佣金、代办手续费、财政性资金等其他收入设立“小金库” ,3,用资产清理等营业外收入及其投资收益设立“小金库”, ,4,用拆借、集资、投资、咨询、代客理财等形式设立“小金库”。 2、虚列支出设立“小金库” ,1,以假发票、假、假票据等手段骗取资金设立“小金库”, ,2,虚列利息支出、佣金手续费、业务招待费、开发及管理费等套取资金设立“小金库”, ,3,虚列职工工资、福利费用、社会保险费用、工会经费、管理人员职务消费等人工成本设立“小金库” 3、转移资产设立“小金库” ,1,转移对外投资设立“小金库”, ,2,转移固定资产设立“小金库”, ,3,转移清收的不良资产设立“小金库”, 4、以其他形式设立“小金库”。 ,二,重点检查内容具体包括: 1、营业部自查工作情况～包括自查阶段有关资料的核实～发现问题的整改落实情况, 2、营业部财务票据管理使用情况 3、营业部资产管理使用情况, 4、营业部内控执行情况, 5、其他情况。 四、检查,包括但不限于,: ,一,检查相关年度财务、资产账簿凭证资料 ,二,审阅相关营业部内控制度、规章、规定, ,三,调阅相关营业部会议记录资料, ,四,对相关资产进行实地检查盘点, ,五,与营业部相关负责人进行谈话。 五、检查时间安排 ,一, 各营业部自查阶段: 2010年7月20日至2010年8月25日 ,二,检查组检查阶段: 2010年8月 1日至2010年8月31日 ,三,检查情况汇总报告阶段: 2010年8月25日至2010年8月31日 ,四,检查发现问题整改落实阶段 边检查边落实 六、检查组人员分工 组长 黄辉 成员 李雅婷 王红梅 陈晶 七、检查组联系方式 联系人:陈晶 联系电话:85018799 通信地址:北京朝阳门大街8号中粮福临门大厦1504 邮编:100020 E-mail: chen_jing@cofco.com 二〇一〇年八月五日