[酒店财务部资料]酒店日审工作流程

[酒店财务部资料]酒店日审 酒店日审工作流程 1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书 每天接到“夜间审计表”后，对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书，通知 责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后 将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。 2、帐单核销:接到收银员的结帐单后，检查所付的帐单是否齐全，然后按照帐单的号 码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审 处理。 3、核对前台结帐处的结帐单及收银员个人报表 客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐 费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客帐(包括向客人收取的现金、信用 卡、支票、外汇、转会议帐)的汇总表。 4、核对餐厅结帐单: 1)核对餐厅结帐单时应注意;帐单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结帐单 相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单 上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。 2)核对营业对帐表:要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一 致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应 立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。 3)打折手续应完整:用宾馆优惠卡打折的，要在帐单上注明卡号及客人签名;如果是宾 馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收 银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。 4)免费接待是否符合:各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理 人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找 其补办手续，否则上报财务经理处理。 5、核对其他部门的缴款凭证及收费单: 其他部门(包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心， 咖啡厅等) 的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金 额合计应相符。 1)收费单的核销及管理:收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单 按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时 催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。 2)核对商务中心缴款凭证:要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中 心采集机器上的数据，做到帐实相符。 6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表: 负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追 究夜间审计员责任。 7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查: 检查收银员及厅面其他操作人员是否按程序操作，营业款是否如实反映，现金是否 如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理 意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。 8、报表装订: 按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订 成册，封面上注明起止日期存档。