报销费用发票开具要求

报销费用发票开具要求 如分店为一般纳税人,以下项目请要求对方开具提供增值税与用发票; 如分店为小规模纳税人,即无须强制要求对方开具。 特别说明: 1、餐饮服务、娱乐服务无需提供增值税与用发票; 2、福利费项目的报销无需提供增值税与用发票; 3、招待费项目的报销无需提供增值税与用发票; 4、出差发生的住宿费,需提供“增值税与用发票”,开具增值税与用发票需要提供开票信息给对方,故需要出差的同事出差前把开票资料准备好; 5、出差到偏远地方,拿到的是手撕票,在2016年6月30号之前开具的可以报销，营业税的票据是过渡到6月30号，,但这以后取得的手撕票就不能用了; 6、增值税与用发票是自开票之日起180日内应进行认证,并在认证通过的次月申报期内申报抵扣进项税额。所以,请店长在拿到发票后尽早在系统提单报销并将报销单据及发票提交到财务; 如超过180天,发票无法抵扣,财务部将退回发票,此税额部分费用不予报销; 7、增值税与用发票应按下列要求开具: ，1，项目齐全,不实际交易相符; ，2，字迹清楚,不得压线、错格; ，3，发票联和抵扣联需清晰加盖发票与用章; ，4，按照增值税纳税义务的发生时间开具。 对不符合上列要求的与用发票,我方有权拒收。 如分店是增值税一般纳税人,申报增值税需要进项发票抵扣,请各位店长在业务中选择能够提供进项发票的一般纳税人为供应商;如是对方小规模纳税人可让对方到税局代开。 付款及费用报销时提供增值税与用发票，进项发票，,如特殊情况不能提供与用发票,请提前沟通。