金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法5159

金融机构大额交易和可疑交易管理办法5159 金融机构大额交易和可疑 交易报告管理办法 (中国人民银行令〔2006〕第2号) 中国人民银行深圳市中心支行反洗钱处 李小琪 2008年3月 内容 一、管理办法主要内容 二、案例介绍 适用对象,第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构: (一)商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、 政策性银行。 (二)证券公司、期货经纪公司、基金管理公司。 (三)保险公司、保险资产管理公司。 (四)信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、 汽车金融公司、货币经纪公司。 (五)中国人民银行确定并公布的其他金融机构。 从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构报告大额交易和 可疑交易适用本办法。 监督管理,第三、四条 中国人民银行及其分支机构对金融机构履行大额交易和可疑交易报告的情况进行监督、检查。 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。 中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的5个工作日内补正。 岗位设置、报备、监督管理,第五条 金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作。 此处的“金融机构”包括金融机构的总部及其各级分支机构。 金融机构应当根据本办法制定大额交易和可疑交易报告内部#管理#和操作，并向中国人民银行报备。 金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。 保密规定,第六条 第六条 金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易的情况予以保密，不得违反规定向任何单位和个人提供。 数据报送方式及时间要求,第七、八条 大额交易:金融机构应当在大额交易发生后的5个工作日内，通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。 可疑交易:金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部 指定的一个机构，在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。 此处的“可疑交易发生后的10个工作日”是从构成可疑交易的最后一笔交易发生之日起计算。 大额交易和可疑交易报告报送工作 报送方式:总对总，即由金融机构总部向中国反洗钱监测分析中心报送。 数据报送:必须严格按照我行转发的中国反洗钱监测分析中心制定的数据标准进行数据提取和报送。 证券期货业:转发中国人民银行关于印发《证券期货业大额交易和可疑交易报告要素释义》和《证券期货业大额和可疑交易报告 数据报送接口(试行)》的通知(深人银发〔2007〕33号) 大额交易报告标准,第九条(2,1) 大额现金交易 (一)单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 大额转账交易 (二)法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 (三)自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。 (四)交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。 大额交易报告标准,第九条(2,2) 【注意点】 该条款中的累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告。 客户与证券公司、期货经纪公司、基金管理公司、保险公司、保险资产管理公司、信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等进行金融交易，通过银行账户划转款项的，由商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行按照该条款第(二)、(三)、(四)项的规定向中国反洗钱监测分析中心提交大额交易报告。 可以不报告的大额交易,第十条(2,1) (一)定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。 活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。 定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。 (二)自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换。 (三)交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位。 可以不报告的大额交易,第十条(2,2) (四)金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。 (五)金融机构在黄金交易所进行的黄金交易。 (六)金融机构内部调拨资金。 (七)国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。 (八)国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。 (九)商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付。 (十)中国人民银行确定的其他情形。 银行、信托公司应报告的可疑交易,第十一条(略) 证券公司、期货经纪公司、基金管理公司应报告的可疑交易或行为,第十二条(2,1) (一)客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收付，明显逃避大额现金交易监测。 (二)没有交易或者交易量较小的客户，要求将大量资金划转到他人账户，且没有明显的交易目的或者用途。 (三)客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付。 (四)长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易。 (五)与洗钱高风险国家和地区有业务联系。 (六)开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户。 (七)客户长期不进行或者少量进行期货交易，其资金账户却发生大量的资金收付。 (八)长期不进行期货交易的客户突然在短期内原因不明地频繁进行期货交易，而且资金量巨大。 (九)客户频繁地以同一种期货合约为标的，在以一价位开仓的同时在相同或者大致相同价位、等量或者接近等量反向开仓后平仓出局，支取资金。 (十)客户作为期货交易的卖方以进口货物进行交割时，不能提供完整的报关单证、完税凭证，或者提供伪造、变造的报关单证、完税凭证。 (十一)客户要求基金份额非交易过户且不能提供合法证明文件。 (十二)客户频繁办理基金份额的转托管且无合理理由。 (十三)客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料有伪造、变造嫌疑。 证券公司、期货经纪公司、基金管理公司应报告的可疑交易或行为,第十二条(2,2) 保险公司应报告的可疑交易或行为,第十三条(略) 第十四条 除本办法第十一、十二、十三条规定的情形外，金融机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应 当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。 报告制度与 个人隐私以及商业秘密的保护 由于大额交易和可疑交易报告的内容直接涉及各类市场主体的身份信息、交易信息，为合理有效地保护个人隐私和商业秘密，《反洗钱法》作出了以下规定:一是明确要求对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密，非依法律规定，不得向任何组织和个人提供;二是对客户身份资料和交易信息的用途作出了严格限制，规定中国人民银行和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查;同时规定了司法机关依照《反洗钱法》获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。 特殊情况下的报告机制,第十五条 金融机构对按照本办法向中国反洗钱监测分析中心提交的所有可疑交易报告涉及的交易，应当进行分析、识别，有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银行当地分支机构，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。 按照深人银发〔2007〕165号文要求，使用该文的附表:证券期货业金融机构报告可疑交易基本情况表、证券期货业金融机构报告可疑交易逐笔明细表。 该报告表与非现场监管报表不同，前者是发现了才报告，没发现可疑交易的 无需报送空表。 第十六条 对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。 交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构应当分别提交大额交易报告。 法律责任,第十八条 金融机构违反本办法的，由中国人民银行按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定予以处罚;区别不同情形，建议中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施: (一)责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证。 (二)取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。 (三)责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。 用语含义解释,第二十条 该管理办法相关用语的含义: “短期”系指10个工作日以内，含10个工作日。 “长期”系指1年以上。 “大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。 “频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上。 “以上”，包括本数。 施行时间,第二十一条 本办法自2007年3月1日起施行。 案例一:杨×诈骗案(2,1) 【案情】 2002年，杭州市公安局侦破一起案值达1200万元人民币的诈骗及巨额外汇非法交易案，该案主犯杨×采取诈骗、非法买卖外汇等手段，通过银行、证券公司及外汇黑市进行犯罪活动。 2002年7月24日，杨×在杭州盗取了其女友的公司财务印章，将两张金额合计1200万元人民币的银行汇票背书至其事先开立的空壳公司——A公司账上，次日又全额划入W证券公司营业部客户保证金账户，并于当天出具A公司授权书，指示W证券公司营业部将款项转至其个人股票资金账户，然后杨×利用事先开通了银证转账功能的建行龙卡，将资金账户上的款项划转至其龙卡上，7月25日至26>9日，杨×通过外汇黑市换得港币700万元、美元35万元、欧元15万元后，将部分外汇存入苏州、成都等地银行，并进行消费。 案例一:杨×诈骗案(2,2) 【评析】 此案中，杨×通过实施金融诈骗，利用银行、证券等金融机构，将犯罪所得资金进行形态、属地的改变和掩饰，企图摆脱监管部门对可疑资金的追踪。 此案中，银行和证券公司都存在不同程度的违规现象: 证券公司反洗钱意识不足，案犯杨×的空壳公司将款项转到证券公司营业部客户保证金账户后，指示证券公司营业部将款项划转至杨×资金账户上，而杨×在不进行任何股票交易的情况下，通过银证转账又将款项转至其银行结算账户，资金流动异常频繁，证券公司在资金入账时，未能进行有效的客户身份识别，未严格审查资金来源，也未对杨×的异常交易行为进行调查与核实。 案例二:调研和检查过程中发现的异常情形(3,1) 【基本情况】 陈×在A证券公司开户，同时代理赵×、钱×、孙×、李×等4人在A证券公司开户，在授权委托书中，4名被代理人均授权陈ד全权代理开户、委托证券交易、配股、申购新股、存取结算资金、申请指定交易、撤销指定交易、转托管、代领分红派息、销户及与证券交易有关的其他一切事项”。陈×实际上控制着包括其本人在内的5个账户。 ,2) 案例二:调研和检查过程中发现的异常情形(3 【异常交易情形】 陈×和赵×账户于2006年6月至10月在A证券公司净买入股票W合计1,321,100股，2007年5月25日将所持股票W转托管至B证券公司后当日全部卖出。 钱×、孙×和李×账户于2006年7月至9月在B证券公司净买入股票W合计6,003,000股，2007年5月25日托管至A公司后当日全部卖出。 上述交易后，5个账户总体获利200%以上，获利金额达1亿多。 案例二:调研和检查过程中发现的异常情形(3,3) 【可疑点】 陈×刻意将经由A证券公司买入的股票W转托管至B证券公司后卖出，同时又将通过B证券公司买入的同一支股票转托管至A证券公司后卖出，交易行为较为异常。经问询，A、B两家证券公司均未对上述交易行为进行尽职调查，未能了解客户交易的目的。 对于类似异常情形，证券公司应在了解客户的基础上进行尽职调查，调查核实交易性质和目的，认为存在可疑的应及时提交可疑交易报告。 尤其对于一人代理多人开户，证券公司应了解代理行为以及交易的目的，识 别被代理人账户的实际控制人。 金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法 (中国人民银行令〔2007〕第1号) 恐怖融资行为,第二条 (一)恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或者其他形式财产。 (二)以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪。 (三)为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。 (四)为恐怖组织、恐怖分子占有、使用以及募集资金或者其他形式财产。 适用对象,第三条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构: (一)政策性银行、商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社。 (二)证券公司、期货公司、基金管理公司。 (三)保险公司、保险资产管理公司。 (四)信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。 (五)中国人民银行确定并公布的其他金融机构。 从事汇兑业务、支付清算业务、基金销售业务和保险经纪业务的机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易适用本办法。 监督管理,第四、五条 中国人民银行及其分支机构对金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易的情况进行监督、检查。 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心负责接收、分析涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。 中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的涉嫌恐怖融资的可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应当在接到补正通知的5个工作日内补正。 依法提交报告受法律保护,第六条 履行反恐怖融资义务的金融机构及其工作人员依法提交可疑交易报告受法律保护。 报送时间要求,第七条 金融机构应当将涉嫌恐怖融资的可疑交易报告报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在相关情况发生后的10个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。 需报告的情形,第八条(2-1) 金融机构怀疑客户、资金、交易或者试图进行的交易与恐怖主义、恐怖活动犯罪以及恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人相关联的，无论所涉及资金金额或者财产价值大小，都应当提交涉嫌恐怖融资的可疑交易报告。提交可疑交易报告的具体情形包括但不限于以下种类: (一)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集或者企图募集资金或者其他形式财产的。 (二)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪提供或者企图提供资金或者其他形式财产的。 (三)怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的。 需报告的情形,第八条(2-2) (四)怀疑客户或者其交易对手是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的。 (五)怀疑资金或者其他形式财产来源于或者将来源于恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员的。 (六)怀疑资金或者其他形式财产用于或者将用于恐怖融资、恐怖活动犯罪及其他恐怖主义目的，或者怀疑资金或者其他形式财产被恐怖组织、恐怖分子、 从事恐怖融资活动人员使用的。 (七)金融机构及其工作人员有合理理由怀疑资金、其他形式财产、交易、客户与恐怖主义、恐怖活动犯罪、恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动人员有关的其他情形。 需报告的情形,第九条 金融机构发现或者有合理理由怀疑客户或者其交易对手与下列名单相关的，应当立即向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构提交可疑交易报告，并且按相关主管部门的要求依法采取措施。 (按照深人银发〔2007〕165号文要求报告) (一)国务院有关部门、机构发布的恐怖组织、恐怖分子名单。 (二)司法机关发布的恐怖组织、恐怖分子名单。 (三)联合国安理会决议中所列的恐怖组织、恐怖分子名单。 (四)中国人民银行要求关注的其他恐怖组织、恐怖分子嫌疑人名单。 法律、行政法规对上述名单的监控另有规定的，遵守其规定。 报送要求,第十条 金融机构按照本办法报告可疑交易，具体的报告要素及报告格式、填报要求参照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令〔2007〕第2号发布)及相关规定执行。 法律责任,第十一条 与中国人民银行2006年2号令相同，此处略。 第十三条 金融机构开展预防和打击恐怖融资工作时，履行建立健全内部控制制度、客户身份识别、保存客户身份资料和交易记录、保密以及其他相关义务，参照反洗钱相关规定执行。 对客户和交易的判断，可根据我国政府、司法机关以及联合国等国际组织发布的相关信息进行综合判断。 谢谢??