1寸到6寸照片的尺寸各是若干厘米[宝典]二、银行存款余额调节表
1、资料:华天公司2008年4月30日银行存款余额为269000元,4月底公司与银行往来的其余资料如下:
①4月30日收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已送存银行,但银行尚未入账。
②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付,但公司未接到通知而尚未入账。
③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,尚有48320元尚未兑现。
④本公司送存银行的某客户转账支票12240元,因对方存款不足而被退票,而本公司未接到通知。
⑤公司委托银行代收的款项100000元,银行已转入本公司的存款户,但...
二、银行存款余额调节表
1、资料:华天公司2008年4月30日银行存款余额为269000元,4月底公司与银行往来的其余资料如下:
①4月30日收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已送存银行,但银行尚未入账。
②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付,但公司未接到通知而尚未入账。
③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,尚有48320元尚未兑现。
④本公司送存银行的某客户转账支票12240元,因对方存款不足而被退票,而本公司未接到通知。
⑤公司委托银行代收的款项100000元,银行已转入本公司的存款户,但本公司尚未收到通知入账。
假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。
:请代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年4月30日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
2、资料:华天公司2008年6月30日银行存款日记账余额为150000元,与收到的银行对账单的存款余额不符。经核对,公司与银行均无记账错误,但是发现有下列未达账项,资料如下:
①6月28日,华天公司开出一张金额为80000元的转账支票用以支付供货方货款,但供货方尚未持该支票到银行兑现。
②6月29日,华天公司送存银行的某客户转账支票20000元,因对方存款不足而被退票,而公司未接到。
③6月30日,华天公司当月的水电费用1500元银行已代为支付,但公司未接到付款通知而尚未入账。
④6月30日,银行计算应付给华天公司的利息500元,银行已入账,而公司尚未收到收款通知。
⑤6月30日,华天公司委托银行代收的款项150000元,银行已转入公司的存款户,但公司尚未收到入账通知
⑥6月30日,华天公司收到购货方转账支票一张,金额为20000元,已经送存银行,但银行尚未入账。
要求:请代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年6月30日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
3、资料:华天公司2008年7月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下:
①20日,收到销货款转账支票8800元。
②21日,开出支票#05130,用以支付购入材料的货款20000元。
③23日,开出支票#05131,支付购料的运杂费1000元。
④26日,收到销货款转账支票13240元。
⑤28日,开出支票#05132,公司日常办公费用2500元。
⑥30日,开出支票#05133,用以支付下半年的房租9500元。
⑦31日,银行存款日记账的账面余额为241800元。
银行对账单所列华天公司7月20日至月末的经济业务如下:
①20日,结算华天公司的银行存款利息1523元。
②22日,收到华天公司销售款转账支票8800元。
③23日,收到华天公司开出的支票#05130,金额为20000元。
④25日,银行为华天公司代付水电费3250元。
⑤26日,收到华天公司开出的支票#05131,金额为1000元。
⑥29日,为华天公司代收外地购货方回来的货款5600元。
⑦31日,银行对账单的存款余额数为244433元。
要求:根据上述资料,请代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年6月30日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
4、资料:华天公司2008年6月20日至月末的银行存款日记账所记录的经济业务如下:
①20日,开出转账支票#0850计20000元,用以支付购料款。
②21日,收到A公司开来的销货款转账支票5600元。
③23日,开出支票#0851计1000元,支付购料的运杂费。
④26日,开出支票#0852计1500元,用以支付下半年的报刊杂志费。
⑤29日,收到D公司开来的销货款现金支票8750元。
⑥30日,银行存款日记账的账面余额为142800元。
银行对账单所列华天公司7月20日至月末的经济业务如下:
①22日,收到销售款转账支票5600元。
②23日,收到华天公司开出的支票#0850,金额为20000元。
③25日,收到华天公司开出的支票#0851,金额为1000元。
④26日,银行为华天公司代付本月电话费3250元。
⑤29日,为华天公司代收外地购货方回来的货款3865元。
⑥30日,结算银行借款利息1850元。
⑦30日,银行对账单的存款余额数为134315元。
要求:根据上述资料,请代华天公司完成以下银行存款余额调节表的编制。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年7月30日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
5、资料:华天公司2008年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下(假定双方在28日以前的记录均正确,而28日之后银行对账单的记录无误):
华天公司银行存款日记账的账面记录:
日期
摘 要
金额
29日
开出转账支票#0241,用以付购料款
6800
30日
收到购货方转账支票#0860,存入银行
6500
30日
职工张某预借差旅费,以现金支票#0052支付
5000
31日
开出转账支票#0242,已支付审计费用
10000
31日
收到销货方转账支票#0098
3300
银行存款日记账账面余额
198500
银行对账单记录:
日期
摘 要
金额
30日
转账支票#0241
8600
31日
存入转账支票#0860
6500
31日
1年期银行贷款到账
200000
31日
扣除当月银行手续费
300
银行对账单余额
408100
要求:华天公司在更正错账后编制了下列银行存款余额调节表,请完成表中有关项目的填列。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年12月31日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
6、资料:华天公司银行存款日记账的记录
日期
摘 要
金额
10月29日
因销售商品收到76#转账支票一张
7600
10月29日
开出45#现金支票一张
3500
10月30日
收到甲公司交来的112#转账支票一张
3800
10月30日
开出105#转账支票以支付货款
1170
10月31日
开出106#转账支票支付明年报刊订阅费
1000
月末余额
66500
银行对账单的记录(假定银行记录无误)
日期
摘 要
金额
10月29日
支付45#现金支票
3500
10月30日
收到76#转账支票
7600
10月30日
收到托收的货款
25000
10月30日
支付105#转账支票
11700
10月31日
结转银行结算手续费
320
月末余额
77850
要求:华天公司在更正错账后编制了下列银行存款余额调节表,请完成表中有关项目的填列。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年10月31日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
7、5、资料:华天公司2008年12月银行存款日记账与银行对账单在28日以后的资料如下(假定双方在28日以前的记录均正确,而28日之后银行对账单的记录无误):
华天公司银行存款日记账的账面记录:
日期
摘 要
金额
29日
存入购货方转账支票#104
14000
30日
开出转账支票#052,用以付购料款
9360
30日
开出转账支票#053,支付运输费
1200
31日
存入购货方转账支票#170
5850
31日
开出现金支票#022,支付明年上半年房租
9600
银行存款日记账账面余额
108700
银行对账单的记录:
日期
摘 要
金额
30日
存入转账支票#104
14040
30日
开出转账支票#052
9360
31日
开出转账支票#053
2100
31日
代付借款利息
680
31日
收回托收的货款
20000
银行对账单余额
130910
要求:华天公司在更正错账后编制了下列银行存款余额调节表,请完成表中有关项目的填列。
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008年12月31日 单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
⑴
银行对账单余额
⑸
加:银行已收企业未收的款项
⑵
加:企业已收银行未收的款项
⑹
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