基本存款账户的开立

基本存款账户的开立 ,一,基本存款账户的开立 1、存款人身份证件: 存款人类别及应出具的证明文件种‎‎类一览表 存款人定义 应出具的证明文件种类‎‎ 类别 是指具备企业法人条件‎‎的全民所有企 业、集体所有制企业、私营企业、联 企业法营企业、在中国境内设立的外商‎‎投资企业法人营业执照正本‎‎ 人 企业(包括中外合资经营企业、中外 合作经营企业、外资企业)和其他企业 。 企业法人的分支机构应‎‎出具《营业执照》正本; 个人独资企业应出具《个人独资企业营业执照》非法人包括企业法人的分支机‎‎构、合伙企正本;合伙企业应出具《合伙企业营业执照》正企业 业、个人独资企业等。 本;合伙企业分支机构应出具《合伙企业分支机 构营业执照》正本。 应出具政府人事部门或‎‎编制委员会的批文(一定 要有批文号)。需要区分是中央预算还是地方预 算机关，中央预算的机关，应出具财政部或财政机关 专员办签发的《中央预算单位开立银行账户批复 书》;地方预算的机关，应出具地方财政部门同‎‎ 意开户的证明。 应出具《事业法人登记证书》正本。需要区分是是指国家为了社会公益‎‎目的，由国家预算管理事业单位还是‎‎非预算管理事业单位，中机关举办或者其他组织利用国有资产事业单央预算管理的事业单位应出具财政部或财政专员举办的，从事教育、科技、文化、卫位 办签发的《中央预算单位开立银行账户批复书生等活动的社会服务组织。事业单位》;地方预算的事业单位，应出具地方财政部门应当具备法人‎‎条件。 同意开户的证‎‎明。 是指中国公民自愿组成‎‎，为实现会员具备法人资格的社会团‎‎体经登记后，由民政部门共同意愿，按照其章程开展活动的非发给《社会团体法人登记证书‎‎》。社会团体的分营利性社会组织。社会团体的分支机支机构、代表机构经登记后，由民政部门发给构，是社会团体根据开展活‎‎动的需《社会团体分支机构登记证书》或《社会团体代要，依据业务范围的划分或者会员组表机构登记证书》。 成的特点，设立的专门从事该社会团中华全国总工会、地方总工会、产业工会具有社社会团体某项业务活动的机构，分支机构可会团体法人资格，基层工会组织具备民法通则规体 以称分会、专业委员会、工作委员会定的法人条件的，依法取得社会团体法人资格，、专项基金管理委员会等。社会团体根据《工会法》规定，取得《工会法人资格证的代表机构，是社会团体在住所地以‎‎书》。是社会团体，具有法人资格的工会组织经外属于其活动区域内设‎‎置的代表该社批准登记后，由工会管理部门发给《工会法人资会团体开展活动、承办该社会团体交格证书》。工会组织应出具《工会法人资格证书》办事项的机构，代表机构可以称代表正本。 大使 馆、领 应出具政府外事部门的‎‎批文。 事馆 外资企应出具工商行政管理部‎‎门颁发的《外国(地区)业驻华 企业常驻代表机构登记‎‎证》正本。 代表处 外资企应出具工商行政管理部‎‎门颁发的《外商投资企业业办事 办事机构注册证》正本。 处 单位设 立的独应出具隶属单位批准设‎‎立独立核算的附属机构的仅指单位附属独立核算‎‎的食堂、招待立核算批文、隶属单位的基本存款账‎‎户开户许可证、隶所、幼儿园。 的附属属单位组织机构代码及负责人身份证明文件‎‎。 机构 类似民应出具《民办非企业单位登记证》或《社会力量 办学校 办学许可证》。 单位性质属于民办非企‎‎业的，应出具《民办非企福利机包括孤儿院、养(敬)老院、残疾人业单位登记证》;单位性质不属于民办非企业构 救助部门。 的，应出具《社会福利机构执业证照‎‎》或有关部 门的批文。 应出具其主管部门的批‎‎文或由民政部门和乡以上居民委员会、村民委员会、社区委员 级政府(含乡级和办事处)签章的《当选证书》等会 证明。 指按照现行的法律法规‎‎规定可以成立其他组的组织，如业主委员会、村民小组等 应提供其主管部门或相关管理部门出示的证明‎‎。 织 组织。 存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，还需要出具税务登记证，根据国家有关 规定无法取得税务登记证的，在申请开立基本存款账户时可不出具税务登记‎‎证，但应出 示证明其无需办理税务登记证的文件或‎‎税务机关出具的证明。 质量技术监督管理局赋‎‎码范围之内的存款人，还应出具组织机构代码‎‎证。 机关和实行预算管理的‎‎事业单位开立基本存款账户，应出示《人民币银行结算账户 管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号，以下简称《办法》)第十七条规定的证明文 件。因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证‎‎ 书的，凭上级单位或主管部门‎‎出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立‎‎基本存款账备注 户。 机关和实行预算管理的‎‎事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的‎‎批文或登记证 书上，有两个或两个以上名称‎‎的，可以分别开立基本存款‎‎账户。 以两个或两个以上名称‎‎分别开立基本存款账户录入账户管理系统时，如该类单位有 两个组织机构代码，可分别录入开立基本存款账户的名称对应的组织机构代码;如该类 单位只有一个组织机构代码‎‎，则只可录入一个组织机构代码，且该组织机构代码证上的 单位名称应与其开立的基本存款账户名称一‎‎致。 按照《中华人民共和国工会法‎‎》成立的具有社会团体法人资格的工会组织，可以凭 社团法人登记证书开立基本存款账户。不具有社会团体法人资格的工会组织，应按照 《办法》第十九条的规定开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单 位名称后加“工会”字样。工会账户资金的存入和‎‎使用，应符合《中华人民共和国工会 法》及其他有关规定。 2、存款人的法定代表人或负责人身份证件～授权办理的还应提供授权书和被授权人的身份证件。身份证件可以为: 中国居民～应出具居民身份证或临时身份证～还可出具户口簿或护照, 居住在境内或境外的中国籍的华侨～可出具中国护照, 中国人民解放军军人～应出具军人身份证件, 中国人民武装警察～应出具武警身份证件, 军队,武装警察,离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人～可出具离休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证或军事院校学员证, 香港、澳门居民～应出具港澳居民往来内地通行证, 台湾居民～应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件, 外国公民～应出具护照, 外国边民在我国边境地区的银行开立个人银行账户～可出具所在国制发的《边民出入境通行证》, 获得在中国永久居留资格的外国人～可出具外国人永久居留证, 法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件, ,二,预算单位专用存款账户的开立 1、存款人基本存款账户开设所需的全套资料, 2、存款人当前的基本存款账户开户许可证, 3、根据存款人开立专用存款账户的资金性质～还需提供如下资料: 资金性质 资料 住房基金 基本建设资金 更新改造资金 主管部门批文 社会保障基金 粮、棉、油收购资金 政策性房地产开发资金 财政预算外资金 财政部门批文 单位银行卡备用金 按照人行批准的银行卡章程规定出示相关资料 证券交易结算资金 证券公司或证券管理部‎‎门的证明 金融机构存放同业资金 双方签署的资金存放协‎‎议 收入汇缴资金和业务支‎‎出资金 基本存款账户存款人有‎‎关证明 党、团、工会设在单位的组织机‎‎构经费 该单位或有关部门的批‎‎文或证明 其他按规定需要专项管理和使用的‎‎资金 有关的法规、规章或政府部门的有关‎‎文件 4、财政主管部门同意其开立该预算单位专用存款账户的批文批复～批文批复中应注明该账户的开户银行、账号、资金性质。 ,三,临时存款账户的开立 1、存款人,非临时机构,基本存款账户开设所需的全套资料, 2、存款人,非临时机构,当前的基本存款账户开户许可证, 3、不同开立原因的临时存款账户～还需提供如下资料: 临时存开立资料 备注 款账原因 户 1、只能在其驻在地开立一个临时机设立临临时存款账户; 驻地主管部门批文 构 时机构 2、不得开立其他银行结算‎‎账 户 1、营业执照正本或其隶属单位的营业‎‎执同时承建多个项目的，可根据异地建照正本; 建筑施工及安装开立不超筑施工2、施工及安装地建设主管部门核发的许过项目合同个数的临时存款账及安装 可证或建筑施工及安‎‎装合同 户。 非临时异地从机构 事临时1、营业执照正本; 只能在其临时活动地开立一个经营活2、临时经营地工商行政管理部门的批‎‎文 临时存款账户 动的单 位