企业所得税月季度报表(B类)

企业所得税月（季）度和年度纳税申（B类，2014年版） 税款所属期间：    年  月  日至    年  月  日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□        纳税人名称：                                              金额单位：      人民币元（列至角分） 项    目 行次 累计金额 一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 应 按收入总额核定应纳税所得额 收入总额 1 　 纳 减：不征税收入 2 　 税     免税收入 3 　 所 应税收入额（1-2-3） 4 　 得 税务机关核定的应税所得率（%） 5 　 额 应纳税所得额（4×5） 6 　 的 按成本费用核定应纳税所得额 成本费用总额 7 　 计 税务机关核定的应税所得率（%） 8 　 算 应纳税所得额［7÷（1－8）×8］ 9 　 应纳所得税额的计算 税率（25%） 10 　 应纳所得税额（6×10或9×10） 11 　 应补（退）所得税额的计算 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 12 　 已预缴所得税额 13 　 应补（退）所得税额（11-12-13） 14 　 二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报 税务机关核定应纳所得税额 15 　     谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。                                     法定代表人（签字）：      年  月  日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期：  年  月  日 代理申报日期：  年  月  日 受理日期： 年  月 日 国家税务总局监制