国税自查报告

国税自查报告 税务自查报告 **市**税务局**税务所 现将自查情况汇报如下:纳税人名称:**市*****有限公司，税务登记号:***************，经济类型:私营有限责任公司，法人代表:***，注册资金:***万元，经营地址:***市***镇**路**幢**号，主营:销售:钢材、金属材料、文化用品等，在册职工**人。我企业是独立核算，实行查帐征收的私营企业。 我公司于201*年12月20日起对我公司20**年1月—20**年11月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下(由于时间仓促，汇报的难免有些问题或有所遗漏。)如有不妥，请理解和指正，谢谢～ 一、20**年度实现营业收入3,575,297.13元，销售成本3,214,299.11元，税金及附 加13,530.89元，期间费用403,062.81元，财务报表利润2,674.74元，企业实际支付 职工工资265,800.00元。2011年度企业所得税应纳税额为4,243.68元。 1、全年应纳增值税135,322.17元。 2、应纳营业税4,410.00元，当年已缴4,410.00元,已结清。 1 3、应缴城市建设维护税139,732.17×7%=6,986.60元，当年已缴6,986.60元,已结清。 4、应缴教育费附加139,732.17×3%=4,191.96元，当年已缴4,191.9元,已结清。 5、应缴地方教育费附加139,732.17×2%= 2,793.33元，当年已缴 2,793.33元,已结清。 6、应缴印花税(276,4467×80%+3575,297.13×40%)×0.03%+帐本4×5=1,112.50元, 当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元。 7、2011年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。 8、应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2010年前年度所得税3,858.99元，预交2011年三季度 所得税122.16元。 二、20**年度营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加 2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。 1、全年应纳增值税27,026.05元。 2、应纳营业税3,808.00元，当年已缴3,808.00元,已结清。 2 3、应缴城市建设维护税30,834.05×5%=1,541.70元，当年已缴1,505.47元, 次年1月 补缴36.33元,已结清。 4、应缴教育费附加30,834.05×3%=925.02元，当年已缴903.22元, 次年1月补缴21.80元,已清。 5、应缴地方教育费附加30,834.05×2%=616.68元，当年已缴602.14元, 次年1月补缴14.53元,已结清。 6、应缴印花税(,1627,660×80%+2,061,379×40%)×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。 7、2012年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2011年776.00元，2011年未缴应补缴300.40元。 8、应缴残保基金263,000.00×1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。2011年多缴纳706.00元。实际2012年未缴应补缴1342.00元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2011年年度企业所得税1,060.92元。 三、20**年11月底营业收入1,766,135.98元，销售成本1,437,752.14元，税金及附加2,902.60元，期间费用391,464.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。 1、全年应纳增值税5,713.14元。 2、应纳营业税3,251.00元，当年已缴3,251.00元,已结清。 3 3、应缴城市建设维护税8,964.14×5%=448.21元，当年已缴456.71元。 4、应缴教育费附加8,964.14×3%=268.92元，当年已缴274.02元。 5、应缴地方教育费附加8,964.14×2%=179.28元，当年已缴182.68元。 6、应缴印花税(913,724×80%+583,533×40%)×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。 7、2013年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。 8、应缴残保基金78,100.00×1.6%=1249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。 9、应缴企业所得税，本年缴纳2012年年度企业所得税991.29元，预交三个季度所得税 982.87元。 四、自查后发现问题: (一)、20**年度实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00×2%×40%=2,126.40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,076.40元。20**年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000×2%×40%=2,104.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交2011年776.00元，2011年度还有300.40元未缴。20**年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00×2%×40%=624.80元, 4 已缴工会经费1,100.00元，多缴纳475.20元。三年多缴工会经费174.80元 (1,076.40-776.00-475.20)元。 (二)、20**年应缴残保基金应缴残保基金265,800×1.5%=3987.00元，已缴残保基金4,693.50元。当年多缴残保基金706.00元。2012年应缴残保基金263,000.00× 1.6%=4,208.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴2048.00元。20**年多缴纳706.00元。实际20**年未缴应补缴1342.00元。20**年应缴残保基金781000.00× 1.6%=1,249.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴449.60元。三年应补缴工会经费(-706.00+2048.00+449.60)=1,791.60元未缴。 (三)、20**年应缴印花税 (276,4467×80%+3575,297.13×40%)×0.03%+帐本4×5=1,112.50元,当年已缴977.44元，次年1月补缴212.30元,多缴印花税77.24元，20**年应缴印花税(,1627,660×80%+2,061,379×40%)×0.03%+帐本4×5=658.00元,已缴印花税662.65元,多缴纳4.65元。20**年应缴印花税(913,724×80%+583,533×40%)×0.03%+帐本4×5=309.32元,已缴印花税221.40元,应补缴87.92元。三年应补缴印花税(-77.24-4.65+87.92=6.03元)。 五、我公司于20**年度前将此税款及时进行申报，并补 5 缴税款。 **市*****有限公司 二〇一*年**月**日 篇二:税务自查报告范文 税务自查报告写作方法 不同行业的税负不一样,商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法: 第一部分:企业基本情况介绍;成立日期,法人是谁,经营地址，注册资金,经营范围,主营业务是什么,何时被认定为增值税一般纳税人; 第二部分,税负的原因:前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况,解释税负的原因:1、行业特点;2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。3、签定大笔供货，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。 第三部分:如果解决税负低的情况:扩大销售，提高产品质量;减少库存等等。 以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果面解释不通就很有可能会被 6 税务机关稽查部门进一步检查～ 税务自查报告范文 2006年度自查报告 我公司与2006年3月12日对公司2006年1月—2006年12月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢～ 纳税人名称 税务登记号 纳税人识别号 经济类型 法人代表 检查时限 2006年1月—2006年12月 一、 企业基本情况: 我公司系私营企业，经营地址:主营:注册资金: 人。法人代表: ，在册职工工资总额 。2006年实现营业收入 2006年度经营性亏损元 。 二、 流转税(地税): 1(主营业务收入:我司2006年实现主营业务收入元。 其中: 2(营业税:我司2006年上缴纳营业税元。 其中: 3、城市维护建设税:我司2006年上缴城市维护建设税元。 其中: 7 4、教育费附加:我司2006年上缴教育费附加元。 其中: 5、 堤防费:我司2006年应缴堤防费元。 6、 平抑食品价格基金:我司2006年应缴平抑食品价格基金元。 7、 教育发展费:我司2005年应缴教育发展费元。 其中: 三、地方各税部分: 1.个人所得税:我公司法人代表2006年工资收入元，我司2006年个人工资收入未达到个人所得税纳税，无个人所得税。 2. 土地使用税:无 3. 房产税:我司2006年度无房产税 4. 车船使用税:我司拥有小车 辆，应缴纳车船使用税 元，已缴纳。 5. 印花税:我公司2006年主营业务收入元，按0.03%税率应缴纳印花税元。帐本4本，每本5元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。 四、 规费、基金部分: 1、 我司2006年度为职工4人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我司缴纳，原因系这批职工的社会养老保(转 载 于:wWw.zAIdian.cOM 在 点 网:国税自查报 8 告)险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。 2、 我公司2005年交缴残疾人就业保障金元。 五、 发票使用情况:2006年度我公司开具了 发票 篇三:地税自查报告 模板 ×××××××有限责任公司 地税自查报告 ×××地方税务局: 我公司根据贵局要求，对×××年××月××日(注册日)到20××年××月××日止的纳税情况进行了自查，现将自查情况汇报如下: 纳税人名称: 纳税人识别号: 经济类型: 法定代表人: 检查期间:××××年××月××日-××××年××月××日。 一、企业基本情况: 我公司系××××企业，我公司注册成立于××××年××月××日，注册资本:××××万元，企业负责人:×××。企业现在正常经营。 二、企业经营情况: 企业营业收入、利润情况。 三、税费缴纳情况 9 我公司自××××年至××××年××月××日纳税情况如下: (一)、耕地占用税 应交数、已交数。 (二)、代扣代缴税款。 1、建安税: 应交数、已交数。 2、个人所得税: 应交数、已交数。 (三)、营业税及附加(流转税) 截止XXXX年XX月XX日营业税及附加缴纳情况: 营业税:元 增值税:元 城建税:元 教育费附加:元 地方教育费附加:元 水利基金:元 (四)、房产税、土地使用税: 应交数、已交数。 (五)、印花税: 1、合同印花税:应交数、已交数。 2、注册资金印花税:应交数、已交数。 (六)企业所得税: 10 应交数、已交数。 (七)契税: 应交数、已交数。 附注:上述数据由于是取自财务账簿，手工加计，可能稍 有出入。 XXXXXXX有限责任公司 负责人: XXXX年XX月XX日 11