证券公司资产负债表利润表所有者权益变动

证券公司资产负债表利润表所有者权益变动 证券公司资产负债表、利润表、所有者权益变动式 资产负债表 会证01表 编制单位: 年 月 日 单位:元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益(或股东权益) 期末余额 年初余额 资产: 负债: 货币资金 短期借款 其中:客户资金存款 其中:质押借款 结算备付金 拆入资金 其中:客户备付金 交易性金融负债 拆出资金 衍生金融负债 交易性金融资产 卖出回购金融资产款 衍生金融资产 代理买卖证券款 买入返售金融资产 代理承销证券款 应收利息 应付职工薪酬 存出保证金 应交税费 可供出售金融资产 应付利息 持有至到期投资 预计负债 长期股权投资 长期借款 投资性房地产 应付债券 固定资产 递延所得税负债 无形资产 其他负债 其中:交易席位费 负债合计 递延所得税资产 所有者权益(或股东权益): 其他资产 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益(或股东权益)合计 资产总计 负债和所有者权益(或股东权益)总计 利 润 表 会证02表 编制单位: 年 月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 手续费及佣金净收入 其中:代理买卖证券业务净收入 证券承销业务净收入 受托客户资产管理业务净收入 利息净收入 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) 其他业务收入 二、营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加:营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 减:所得税费用 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 六、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 证券公司所有者权益变动表，比照商业银行格式。 所 有 者 权 益 变 动 表 会商银:04表 编制单位: 年度 单位:元 本年金额 上年金额 实收资本 资本公减:库盈余公一般未分配所有者权实收资本资本公减:库盈余公一般风未分配所有者权益 (或股本) 积 存股 积 风险利润 益合计 (或股本) 积 存股 积 险准备 利润 合计 一、上年年末余额 准备 项 目 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) (一)净利润 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 1(可供出售金融资产公允价值变动净额 (1)计入所有者权益的金额 (2)转入当期损益的金额 2(现金流量套期工具公允价值变动净额 (1)计入所有者权益的金额 (2)转入当期损益的金额 (3)计入被套期项目初始确认金额中的金额 3(权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 4(与计入所有者权益项目相关的所得税影响 5(其他 上述(一)和(二)小计 所有者权益变动表(续) 会商银:04表 编制单位: 年度 单位:元 本年金额 上年金额 实收资本 资本公减:库余公积 一般未分配所有者权实收资本资本公减:库盈余公一般风未分配所有者权益合 (或股本) 积 存股 风险利润 益合计 (或股本) 积 存股 积 险准备 利润 计 (三)所有者投入和减少资本 准备 项 目 1(所有者投入资本 2(股份支付计入所有者权益的金额 3(其他 (四)利润分配 1(提取盈余公积 2(提取一般风险准备 3(对所有者(或股东)的分配 4(其他 (五)所有者权益内部结转 1(资本公积转增资本(或股本) 2(盈余公积转增资本(或股本) 3(盈余公积弥补亏损 4(一般风险准备弥补亏损 5(其他 四、本年年末余额 证券公司现金流量表格式 现金流量表 会证03表 编制单位: 年 月 单位:元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资支付的现金 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额