机场公司差旅费及探亲交通费报销规定

机场公司差旅费及探亲交通费报销规定 1  总则1.1    差旅费是指公司工作人员因公出差所发生的住宿费、交通费、伙食费和相关杂费等费用。1.2       员工出差应以集团内部消费优先为原则，包括乘坐内部航班、入住内部酒店等。1.3       干部员工出差，按其级别不同，分别实行费用包干补贴制和实报实销制报销差旅费。出差包干费用结余归己，超支不补。1.4       差旅费报销必须事先申请出差审批单，按差旅费及探亲交通费报销规定报销各项费用及补贴。1.5       探亲费是干部员工按照请休假有关规定休探亲假时，公司给予报销的部分费用。1.6       干部员工一次出差时间原则上不得超过30天，如果超过30天综合管理部需明确新的常驻办公地点。1.7       本办法适用于机场公司各部门。1.8       本办法按照职务级别确定各项报销标准，但对于M6级别﹙含﹚以上人员不论职务级别一律按M6级别﹙含﹚以上人员报销标准执行。2  国内差旅费2.1    M6级别（含）以上人员报销标准               M6级别（含）以上人员差旅费实报实销，不再给予包干补贴。报销时，具体经办人应在报销单上注明出差人、出差期间、出差地点等。2.2    M6级别以下人员住宿费2.2.1   出差期间住宿费一律凭住宿发票按不同级别在规定标准内实报实销（住宿标准详见附件），超出标准部分由个人自行承担。           为鼓励大家节约差旅费开支，对出差期间住自己家或亲友家，本人在出差单上特别说明，经部门总经理签批证实后，按不同级别发放住宿补贴（见附表），未作特别说明的不予发放补助。出差超过15天的，超出期间的无证住宿补贴减半发放。2.2.2   到异地参加各种会议，如由会务单位统一安排住宿，本着节约差旅费开支的要求，出差人员应及时与会务单位联系，建议安排适合自己标准的住房。对仍超过标准的，凭会务单位证明及会务单位开具的发票，经计财部总经理批准同意后方可实报实销。        如出差期间为对方接待，或者同行的领导、同事代为支付并报销的，出差人员应本着实事求是的原则，在差旅费报销单中列明，其住宿费不再予以补贴。2.2.3  本着节约从简原则，部门副总经理（含）以下人员的同性员工集体出差时，须两人入住一间。如出差地的办事地点附近有比出差地集团酒店价格低的酒店，在住宿标准范围内可予以报销，对于出差地集团酒店最低价格超出住宿标准的应在出差审批单或差旅费报销单中明确说明，并按照2.2.2中的标准经计财部总经理批准同意后方可报销。2.2.4   因工作需要派驻外地项目组的人员，自派驻之日起，不发放出差补贴，按照集团相关规定，发放生活与租房补贴。2.3     M6级别以下人员伙食补贴2.3.1   伙食补贴实行包干使用制，出差期间的伙食补贴标准按每人每天100元执行。2.3.2    会议性出差，如公司已支付给接待单位伙食费用，或对方单位提供伙食等，出差人员不再享受伙食补贴。事务性出差，如出差地接待单位免费提供伙食的，出差人员须在差旅费报销单上列明，此时出差人员不再享受伙食补贴。2.3.3    出差期间伙食费另有部门总经理批示的实报实销预算的，原则上在部门业务活动费中列支，并在整个出差期间不再给予伙食补贴；出差期间伙食费另有部门总经理批示的宴请预算，则在整个出差期间的伙食补贴中，按次扣除参加宴请的出差人员的伙食补贴，每人每次扣除30元。2.3.4    事务、会议性出差，出省累计超过30天（含）、未出省累计超过15天（含）的，整个期间的伙食补助按50%计算（即50元/人·天）执行。            出差人员参加各种考试、培训班、学习班等学习性出差（不含脱岗培训）的，不论级别高低，学习期间在30天（含）之内，伙食补贴按50元/人·天的标准进行发放。学习期间超过30天（不含）的部分，不再发放伙食补贴。如参加培训班的人员在交纳的培训费中已包含了伙食费，伙食补贴将不再发放。            对于省外出差一次出差地在两个地点以上，且每一地点的停留时间未超过30天（不含）的；以及对于省内出差一次出差地在两个地点以上，且每一地点的停留时间未超过15天（不含）的，均不受本条规定限制。2.4    M6级别以下人员交通费2.4.1    交通费指出差人员在出差路途中乘坐飞机、车、船等交通工具发生的费用2.4.2    飞机、车、船费用            凡出差地有集团内部航班的，出差人员应按规定办理公务机票手续。            凡出差地有集团所属航班，因特殊情况需要乘坐外部航空公司航班的出差人员，在正常报批程序以外，需公文呈报公司董事长批准，或在出差审批单、差旅费报销单上特别说明原因并经公司董事长签字确认。            凡出差地无本公司航班，而需乘坐车、船等交通工具的，其交通费按附表规定的出差标准执行。       处室级经理及以上级别的管理干部出差可乘坐飞机前往出差地。主管（含）以下员工出差时，如果前往出差地没有直达火车、汽车或轮船，可按照上述规定乘坐飞机。如果前往出差地有直达火车、汽车或轮船，则按本文规定标准乘坐火车、汽车或轮船，原则上不允许乘坐飞机，特殊情况需要乘坐飞机的，必须公文呈报公司董事长批准。到海口、三亚出差、开会、学习等不受交通工具限制。2.4.3    部门副总经理（含）以下人员出差期间，出差所在地市内交通费按每人每天100元包干使用，不再另报市内交通费。交通费包干按出差日期计算。事务、会议性出差，出省累计超过30天（含）、未出省累计超过15天（含）的，整个出差期间的市内交通费包干补贴减半发放。            因执行尽职调查、内部审计、专项调研等特殊项目出差，经项目组长及财务总经理签批后，交通费包干补贴可不减半发放。            省外一次出差地点在两个（含）以上，且每一地点停留时间未超过30天（不含）的，交通费包干补贴可不减半发放。2.4.4    部门总经理（含）以上或M3（含）以上人员，出差可凭票据实报销公交车、出租车等市内交通费用，不再实行交通费包干补贴。陪同部门总经理以上或M3（含）以上领导出差的，交通补贴只按照头尾两天计算。2.4.5    参加进修班、培训班、学习班等学习性活动的出差人员（不含脱岗培训），不论级别高低，学习期间市内交通费包干补贴只按头尾两天计算。培训活动保障人员，出差期间市内交通费用按正常标准执行。2.4.6    部门总经理（含）以上或M3（含）以上人员可据实报销市区至机场段一个来回程出租车费用，部门副总经理以下或M3以下员工可凭票据实报销市区至机场段一个来回程机场巴士或机场快轨费用。2.4.7    部门总经理以下或M3以下人员乘坐火车，连续乘车时间超过六小时的，可购硬席卧铺票。随集团其他经营班子成员或M5（含）以上级别人员出差的人员可乘坐火车软卧、轮船二等舱。2.4.8    员工借出差之便，书面请示并经部门总经理批准就近回家探亲的，绕道车、船费扣除出差直线单程车、船费（各种交通工具票价计算标准按其相应级别标准定）多开支部分由个人自理。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应据实报销。不发给绕道和在家期间的出差住宿费、市内交通补贴、伙食补贴。2.4.9   符合乘坐火车硬卧（软座）、软卧、飞机等条件，而乘坐费用低于火车硬卧（软座）、软卧、飞机等交通工具并能按时完成出差任务的，不再发放交通费节余部分补贴。由公司提供车辆到出差地的，不给予交通补助。2.5    员工引进、交流、借调、调动工作等费用报销标准2.5.1    新引进、调入人员到公司报到，在其试用期结束且定岗定位之后，经部门总经理、人力资源部领导签批确定，仅报销规定范围内单程交通费。2.5.2   本着节约的原则，引进、调入人员及补办调动手续人员交通费用一律按2.4.2中的相关条款执行，不享受本规定中公务出差各种补贴。2.5.3    交流、借调员工在交流、借调期间因工作需要所发生的差旅费，经接收方企业审核同意后，按接收方企业有关规定由接收方企业承担，列支其相应经费预算项目。交流、借调期结束后返回原单位发生的差旅费，按照原单位有关规定在原单位报销。交流、借调期间不享受本规定中公务出差各种补贴，交流起始日期为交流文件或相关书面证明明确的日期。2.6    杂费2.6.1    航空保险费根据机票和出差人本人的保险单实报实销（购买人身意外伤害综合保险的除外）。2.6.2    出差期间，因业务关系与公司有关部门之间进行通讯联系的传真、电话等费用凭有关凭证和正式发票可实报实销，因私费用一律不予报销。已享受通讯补贴的人员不再报销通讯费。2.6.3    因乘坐飞机、车、船等交通工具所发生的购票手续费、服务费等，可凭票按每人次不超过20元的标准予以报销。2.6.4    打包费、寄存费凭发票按每单程不超过40元报销。公务需要发生的机场退票费用，本人在报销差旅费时需特别说明，经部门总经理签批证实后可实报实销。2.7    其他2.7.1   根据机场公司关于下发《中川机场管理有限公司个人借款及备用金管理办法的通知》（机场财〔2012〕5号）规定，除培训机构收取的授课费、教材费外，国内公务出差不予借支差旅费，原则上使用个人信用卡垫支差旅费。2.7.2   各类出差，若费用非自行垫支，包括但不限于下列情况，出差人员应本着实事求是的原则，在差旅费报销单中列明，不再给予相应补贴，违反本条例者，没收其补贴并视情节轻重给予出差人处分。2.7.2.1公司已安排住宿、伙食、交通；2.7.2.2 对方单位提供住宿、伙食、交通等保障;2.7.2.3有部门总经理批示的实报实销预算，以其他名义另行报销等。3  国（境）外差旅费报销3.1     国（境）外差旅费报销标准：按行政级别对套《甘肃机场集团有限公司差旅费及探亲交通费报销管理办法》（甘肃机场财〔2013〕451号）文件中相应的标准报销。4  报销程序及规定4.1    出差时间的计算4.1.1    住宿天数计算：住宿天数一般按出差实际天数减一天计算。但根据机票时间，凡回程当日，14:00（含）以后航班可再加半天标准计算；20:00点（含）以后航班可按加一天标准计算。4.1.2   计算出差期间伙食、交通费用天数时，首尾日期均计算在内。员工报销差旅费需提供登机牌等能反映出差期限的书面依据。若员工实际出差期限超过出差审批单中申报期限，则须在差旅费报销单中注明原因，经部门总经理批准后方可按实际期限报销。因飞机晚点等客观原因导致到达时间在24：00以后的，出差天数加计半天。4.2    报销程序及规定4.2.1   员工必须在出差完毕后一个月内到财务部报账，过期不再予以报销。4.2.2   员工出差返回后，必须凭出差审批单、会议邀请通知单、学习培训审批单等办理报销手续；员工调动或探亲，凭差旅费报销单及人力资源部审批的请假审批单办理报销手续。差旅费报销公文中飞机票、车船、住宿、市内交通、伙食、无证住宿、杂费等各报销项目由报销人（呈报人）根据实际发生情况自行填列，因虚报漏报产生的责任由报销人（呈报人）承担。4.2.3   差旅费报销时所提供单据的时间必须与出差日期相符。非定额发票抬头应写公司全称，不得简写。若抬头写错，需返回开票单位重新开具。4.2.4    差旅费中个别项目另有预算审批经费（业务活动费、车辆使用费等）的，须分别填报“会计报销凭据汇总单”和“差旅费报销单”后一并同时递交计划财务部报销，否则经发现后，计划财务部将取消出差期间的所有补贴。4.2.5   出差人员根据出差事由确定差旅费承担单位且必须在公务出差审批单中明确说明。4.2.6   出差人员若重复、不实申报住宿、无证住宿、交通、伙食、杂费等费用报销，一经查实，将提交人力资源部处理并建议给予行政处罚。4.2.7    公务出差以私家车作为交通工具的需在出差审批单中说明，在报销油费时需注明出差期间车辆行驶里程数，同时出差人员不再发放市内交通费包干补贴。4.2.8    对于乘坐飞机出差的，报销时必须附上登机牌，报销时未附上有效日期登机牌的，各项包干补贴按两天执行；公司员工的出差审批程序按公司相关规定执行。4.2.9    办理退票严格按照海航股份规定的流程执行，若退票后，海航股份仍结算所退票款的，则结算票款计入申请人个人借款，直至海航股份办理调减退票款时冲减申请人个人借款。4.2.10  多人出差应本着节约的原则，住宿避免单人单间，必须按各自消费金额分别开具发票。4.2.11  报销时应将一次出差发生的所有差旅费用合并报销，即一次出差审批单限报销一次，若有遗漏不再予以补报。对于无出差审批单的异地发票费用一律不予报销，对于领导入住集团内部酒店的签单，报销经办人应及时与入住酒店联系索取发票。5   探亲费用（含丧假，下同）报销规定           注：本规定中“探亲”是指：职工对外地父母、配偶的探望。“丧假”指职工因外地父母、配偶、子女或配偶的父母去世，需赴外地料理丧事的假期；员工探亲可不受交通工具限制，但应优先选乘集团内部航班探亲。5.1       探父母的可报销至父母所在地的差旅费，探配偶的需提供配偶异地工作证明。5.2        所在地无集团内部航班而需购买外部航空公司机票的，按机票票面金额根据管理级别设定报销比例（见表1）报销。           表1：探亲期间机票报销标准表探亲人员级别报销比例M6级别（含）以上100%M5级别（含）90%公司总经理或M4、M390%部门总经理（含）以下80%5.3      员工在探亲期间，乘坐车、船等交通工具的按报销标准表(附件)中的标准执行。5.4       所在地有内部公司航班而购买外航机票的， M6以下级别人员，报销票面金额的50%；购买内部公司航班的，报销票面金额的80%。员工探亲乘坐海航集团航班使用内部职工1/4票的，可全额报销。乘坐飞机后，仍不能到达探望地，还需乘坐火车、汽车或轮船的，可按出差标准报销车船费。5.5      探亲路途若全程乘坐车、船等交通工具，可按出差标准报销车船费。5.6       员工借出差之便，并经部门总经理批准就近回家探亲的，绕道产生的交通费不予报销，且不再发放绕道和在家期间的住宿费用及市内交通、伙食费等费用。6   附则6.1       公司员工出差审批程序按相关规定执行。6.2       本办法自下发之日起执行，原《机场公司国内差旅费及探亲交通费报销规定》（甘肃机场兰财〔2013〕91号）文件同时废止。　附件:　机场公司国内报销标准表                                            单位：元／人·天标准住宿费交通费伙食补贴级别有发票无发票飞机火车轮船其他市内交通费(或油费)M6（含）以上实报实销200头等舱或公务舱软卧一等舱实报实销实报实销实报实销M5级别(含)1000元以内200经济舱软卧二等舱实报实销 100公司总经理850元以内200经济舱软卧二等舱实报实销 100公司副总经理、总经理助理或M4750元以内200经济舱软卧二等舱实报实销 100部门总经理或M3550元以内 150经济舱硬卧/软座三等舱实报实销 100部门副总经理、处室经理450元以内 100经济舱硬卧/软座三等舱 100 100主管（含）及以下450元以内 100原则上不允许乘坐硬卧/软座三等舱 100 100备注：1.出差北京、上海、广州、深圳，住宿费报销标准乘以系数1.2；2.未明确管理职务但已经有行政级别的干部员工，按已有的行政级别对套既定的报销标准执行；3.已有的行政级别与按职务对套的行政级别不一致的，就高执行。